时间：2023-09-13 17:14:04
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇进出口融资担保，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
关键词中小企业；出口融资；融资渠道；创新
中小企业面对的融资困难影响到中小企业日常经营，包括出口业务的方方面面。只有中小企业的融资体制得到整体改善，构建中小企业出口融资服务新体系，中小企业的出口融资问题才能得到解决。
一、国外中小企业出口融资服务体系简介
中小企业出口融资历来是世界性难题。各国政府先后建立了专门的融资服务体系，通过各种途径帮助中小企业解决这一问题。各国向中小企业提供出口融资支持的方式主要是通过向商业银行提供信贷担保，鼓励商业金融机构向中小企业提供出口融资；也有一些国家为此设立对口的政策性金融机构，为中小企业扩大出口提供直接的融资支持。同时，各国的商业性和政策性金融机构还积极开发新的融资服务项目，满足中小企业国际化经营的多方面需求。
美国进出口银行强调对小出口商的支持。它们认为，缺乏营运资金是小企业为生产出口商品和服务时所面临的一个最大障碍，有时尽管有好的信誉，但是这些出口商发现他们的当地银行一般不愿意为其提供融资。在这些情况下，出口商已经达到了银行设置的借款条件，有时出口商在此没有账户或不具备银行所要求的抵押品，也难以得到贷款。
为此美国进出口银行设立了一个特别计划，准许美国的小企业出口商为他们的外国客户提供最具有吸引力的融资条件，因为提供融资的能力和信贷条件往往是增加出口销售的最重要因素。外国购买者经常希望美国供应商以赊销形式供货（OpenAccount），或者是不需要抵押（Unsecured）并且可以延长支付期限，而不是要用信用证支付或者是现金支付，因为信用证支付的成本是非常高的。由于短期利率在许多外国市场上是非常高的，所以以较低利率提供给客户美元信贷的能力将有助于对这些客户销售量的巨大增长。于是，从1997年以来，有越来越多的小企业使用了小企业计划。
小企业计划的效果是非常明显的，其中小企业出口商用进出口银行的保险计划中提供的赊销，其支付条件对外国客户来说是最具有吸引力的。该计划保护出口商因外国购买者违约而导致的支付风险。如果由于购买者因为商业原因不能支付，例如购买者破产，进出口银行将赔付货款总额的95%；或者由于政治上的如战争等原因不能支付，进出口银行将赔付总额的100%。
英国的出口信贷担保局明确承诺对小企业提供服务，而且把这项服务列为主要业务。它对小出口商的承诺是：出口信贷担保能被用来规避三种基本的风险--买者违约、买者无力偿还和国家风险；还有诸如帮助小出口商提供有竞争性的信贷条件、开发新的客户和市场、提供现金流的可靠性和流动性等。2001年11月，英国贸易部长宣布了一项新的对中小企业提供出口信贷的一揽子服务计划，目的在于促进西欧和北美以外的出口市场。在2001年英国信贷担保局开展了一项在全国范围内的宣传活动，目的是使生产轻型资本货物或服务的小出口商得到从出口信贷担保局获得帮助的信息，以使它们能够在新兴市场国家开展业务活动，这场活动被一些媒体称为“英国中小企业路演”（UKSMERoadshow）。在这一过程中，一系列地区性的研讨会也陆续展开，从2001年3月持续到2002年。这些研讨会探讨了当小出口商想在一些风险大的市场进行贸易的时候，担保局如何消除它们所面临的一些支付困扰。另外这些研讨会也为英国出口信贷担保局了解直接来自中小企业的呼声提供了重要机会。
日本国际协力银行的出口信贷一般适用于日本企业向发展中国家出口资本货物。据估计，在日本，设备生产企业超过1000家，包括一些小型和中型的元件制造商，对他们的信贷支持实际上是使日本的企业能够把市场做得更大，触角伸得更远。日本是世界上对中小企业提供财政补贴最多的国家，每年都要实施200多项财政政策，其中单是为了扶持中小企业开辟海外市场，政府每年都提供80多亿日元左右的补助金。
加拿大出口发展公司坚持这样的信条：“没有企业因为太小而不能出口，没有出口商因为太小而不能从出口发展公司得到帮助。”据加拿大出口发展公司统计，它现在的客户中有近90%是规模较小的公司。为此，加拿大出口发展公司专门设计了多种计划，这些计划主要是与其他金融机构合作，来为小企业的特殊需要提供服务。例如，加拿大出口发展公司与一家商业信贷公司合作发起了一场名为“ExportEase”的运动。通过这种服务，出口商可以集中精力开拓国际业务，而出口发展公司提供风险管理支持，包括回收货款和现金管理。出口发展公司的保险中有专门的“美国小额业务保险”，这是仅保商业风险的保单，用来帮助小公司（年销售额在500万加元以下）对美国的出口。
韩国进出口银行不仅加强了对中小企业服务的计划及其程序，还进行一系列使顾客更好地了解该银行业务的活动，比如在各地举办一些推介会议（ExplanatoryMeetings）等。进出口银行还引进了对中小企业的期限低于6个月或低于其他的利率风险承担期限范围内的固定利率贷款，结果在2000年对中小企业的贷款比上一年增加了12.9%，占银行贷款支出总额的27.9%。
发展中国家的对中小企业出口融资也在进行创新活动。如2000年，印度进出口银行已经购买了印度小企业发展银行5000万卢比的权益，以支持印度中小企业的发展。近年来，该银行与NASSCOM联合发起了“优秀群体”（ClustersofExcellence）计划，该计划的目标是帮助最多30家中小软件企业获得SEI-CMM资格证书，从而提高它们对美国和其他发达国家的软件出口能力。泰国非常重视对中小出口商的支持，虽然对它们的出口开展了许多服务便利业务，但是进出口银行仍认为对于新成立的和规模较小的出口商应该及时地给予特别关注，为此，进出口银行还建立了为小规模出口商服务的金融中心以及分支机构。
台湾省按照其《银行法》规定，组建了中小企业银行。它的服务对象集中在那些具有发展潜力，但是由于缺乏资信，难以从一般商业银行取得信贷的中小企业。这家中小企业银行不以营利为主要目的，专门用来向中小企业提供低息贷款。由于它具有社区银行的性质，使它们和社区中小企业保持密切的联系，所以它们不会拒绝中小企业需要的金额较小的贷款要求。
我国在对中小企业出口融资的服务方面进行了多次调整与改进，如中国出口信用担保公司于2001年成立不到1年时，就明确表示要加强对中小企业提供服务，并开展对中小企业从国际金融市场上融资的中小企业海外贸易融资担保业务。2005年7月，中监会出台了《银行业开展小企业贷款业务指导意见》，提出许多对中小企业融资的具体意见，同时我国各种金融机构在各地也开办了许多针对中小企业出口融资的特种业务。但是在体制和实效等方面还应该积极借鉴国外的成功做法，继续研究与改革。
二、拓宽中小企业出口融资渠道
在拓宽融资渠道问题上，应考虑设立中小企业政策性银行。依据国外和我国台湾的经验，中小企业银行主要负责解决中小企业在创业和发展过程中的固定资产投资等中长期融资需求。对符合扶持标准的中小企业发放免息、贴息和低息贷款。中小企业银行的体系框架可参照国家开发银行的做法，不设地方分支机构，委托商业银行相关业务。
应积极发展面向中小企业的地方小型金融机构。不同的经济模式、企业规模，就要有不同的金融机构与之相适应。要在整体规划的基础上，发展小型地方商业银行、城乡信用社、共同基金组织、各种消费信贷机构和保险机构等，重点为包括集体和个体在内的地方中小型企业提供服务，以弥补大型金融机构在这方面业务开展的不足。这些小型金融机构在很大程度上带有社区性质，服务对象多为社区内的中小企业，一般可以不必经过抵押、担保手续，在资信审查合格后，可以在授信范围内直接发放信用贷款。这对于资产信用不足的中小企业来说，不失为一条重要的融资渠道。
应考虑成立中小企业资金互助会，并鼓励中小企业加入。中小企业会员在交纳一定入会费以后，即可申请到数倍于入会费的贷款额。另外也可以通过组建中心卫星工厂体系，形成内部资金市场。
我国已经加入世贸组织，今后应鼓励外资银行向国内中小企业提供融资服务。应鼓励中外合资租赁公司利用国内银行贷款从事设备租赁业务，支持中小企业的发展。
对有发展前景的中小企业和高科技中小企业，要创造条件，允许其股票上市，发行可转换债券，获推荐到香港创业板上市；对已改制为股份制的中小企业，国家要尽快制定法规，允许其进行柜台交易，盘活企业资产。
应鼓励商业银行提高中小企业的贷款比例，组建中小企业信贷部，为中小企业提供定向服务。现有的城市合作银行、农村信用合作社、信托投资机构的主要业务要向为中小企业提供融资服务转化。金融主管部门应该对此给予必要的政策支持。在贷款利率的市场化方面创造更大的灵活性。
三、中小企业出口融资方式的创新
要解决中小企业的融资困难，在积极拓宽融资渠道的同时，还应努力探索信贷服务的创新，以浙江省为例，近年来在信贷服务创新方面进行了一些尝试。较为成功的做法包括“保全仓库业务”、“联保协议贷款”、“出口退税质押贷款”等种类，其他做法还有公司担保的自然人贷款、国内保付业务、动产转移质押担保贷款等等。
针对一些生产资料交易专业市场中的中小企业由于缺少担保和固定资产抵押而难以获得融资的现状，杭州的一些商业银行设计了“保全仓库”业务。具体操作办法是：企业提出贷款需求时，银行先要求其将货物放入指定仓库充当抵押物，然后根据货物的市场价值确定折扣率并对其发放贷款。当企业完成销货需要提货时，则必须有新的货物补充或以销货款归还贷款，然后凭银行加盖公章的出库单提货。此举不但解决了中小企业贷款担保难的问题，而且促进了市场交易。对于银行来说，由于选择了易保管、易变现和价格稳定的商品作为抵押对象，且通常贷款折扣率适当、期限较短，货物万一发生意外亦有仓储单位承担相应损失，因此信贷风险得到了有效控制。
所谓“联保协议贷款”，通常做法是组织6-7户中小企业组成联保单位，每次对其中的2-3户企业发放贷款，由其他几户企业共同担保，这样大大减小了风险。此外，部分商业银行还开办了“应收账款质押贷款业务”，主要做法是对中小企业质量较高的应收账款进行质押贷款，或对购货方开具的商业汇票进行贴现。
具体到出口融资问题上，不少商业银行在服务创新上也进行了有益的探索。除原有的信用证打包放款和出口押汇，出口托收押汇等方式外，进一步开发了出口退税质押贷款以及出口退税封闭贷款等做法。近年来浙江的出口贸易超常规增长，但由于出口退税资金到位的严重滞后，对出口企业资金周转产生较大的影响。对那些资金紧张、融资不易的中小企业来说，更是雪上加霜。对此一些商业银行开办了出口退税质押贷款业务。一般做法是：银行在发放贷款前，先与企业签订协议，并对经国税部门认可的企业出口退税专户进行控制，在审查退税凭证无误后，对企业发放贷款。贷款到期后，银行直接从退税专户中扣划。这样不仅银行贷款归还有了保障，而且解决了许多中小出口企业的现实问题，支持了外向型经济的发展，因此大受政府、企业各方的欢迎，萧山等地还对出口退税质押贷款进行财政贴息。这项做法目前已在全国其他地区普遍推开。
中小企业缺乏财务管理与会计事务上的知识是极其普遍的现象，即使象美国和日本这样工商业发达的国家也是一样。尤其在世界经济环境动荡多变，国内外市场竞争激烈的情况下，中小企业欲求成长，必须使企业经营管理合理化，不断提高管理效率。因此，金融机构除了向企业发放贷款以外，还要凭其丰富的财会知识向中小企业提供适当的指导。换言之，要替业者改善财务与经营方法，研究各种贷款与担保制度的作用，指导如何办理贷款申请手续、帮助准备各种复杂的申请资料，甚至还有如何妥善利用贷款，以及如何安排偿还贷款本息的问题。
总之在信贷服务创新这一问题上，作为商业银行不应简单地看待中小企业存在的问题，笼统地谈论风险，逃避风险。而应具体情况具体分析，从新的角度考虑问题，以新的思维审视风险，在扩大对中小企业融资的同时采取更加灵活、有效的方法控制风险。越来越多的国内商业银行在受理中小企业贸易融资需求时，在注重企业报表的同时，更加注重企业目前的实际管理情况和经营能力。对于资信良好的企业，银行可与之签订一定金额、期限的授信合同；对于达不到授信条件的客户，在风险可控的前提下，设计不同的业务品种，并针对不同业务品种给予企业一定的融资额度；对于暂时没有授信额度的客户，银行则实行单笔审批等。对部分企业总体经营状况欠佳，但有效益的出口业务，可实行封闭贷款，支持其拓展国际市场。
四、中小企业出口信用保险的创新
今后要进一步完善出口信用保险保证制度。在发挥政策性出口信用保险机构主渠道作用的同时，研究商业保险公司、外资保险公司参与出口信用保险业务的可行性。形成政策性与商业性业务协调配合的出口信用保险体制。并积极创造条件方便中小企业投保出口信用保险，为中小企业参与出口信用保险提供必要的支持。例如，宁波保税区为解决区内中小企业由于没有进出口经营权及经营规模比较小，不能投保各类出口信用保险险种的困难，在人保公司宁波分公司的支持下，以中国海外贸易宁波公司集聚年出口50万以上的中小企业，向保险公司集中投保，并由上海浦东发展银行宁波分行提供押汇业务。
为了充分发挥出口信用保险的作用，缓解中小出口企业的融资困难，今后还应推动建立多种形式的融资担保形式，把出口信用保险、融资担保与出口融资业务有机地结合起来。在这方面，香港商业银行与出口信用保险局合作，为中小企业提供无抵押出口融资的做法值得借鉴。例如，香港中银集团成员银行从2000年开始，出口商只须向出口信用保险局投保中小型企业保险，在符合银行的基本贷款审核条件下，将有关保单权益过户给银行，便可取得出口D/P、D/A单据或出口发票贴现贷款。亚洲商业银行规定，中小出口商只须将出口信用保险局保单的权益转予银行，即可按无抵押方式，获得每名海外买家计最高港币100万元的出口融资，每位出口商可获取的贷款总额上限为港币300万元。过去，持信保局保单的出口商在向银行申请贷款时，仍须提供抵押品。现在通过银行与信保局的合作，经过正常的审批程序后，客户无须提供额外的抵押品，而贷款额最高可达信保局保单额的100%。又如，东亚银行亦与出口信用保险局合作，积极拓展中小型企业的贸易融资服务。已向出口信用保险局投保的中小出口商只需将保单提交东亚银行，该行即会按个别情况，弹性处理该贷款申请，然后再根据出口信用保险局审批的保单信贷额，向出口商提供出口贷款，而无须其他抵押品。
五、对中小出口企业财政支持的改革
为鼓励中小企业扩大出口，缓解中小企业出口资金紧张的状况，在提供融资服务的同时，还应向中小企业提供必要的财政支持。
为了促进中小企业出口发展，国家应该根据国际惯例，设立支持中小企业出口的专项基金。基金的用途，主要在于为中小企业出口融资提供担保以及用于中小企业开拓国际市场。可以参考日、德等国的做法，建立海外市场准备金制度。有重点地选择一批出口企业，准许从其出口贸易收入中提取一定比例的资金，专项用于开拓海外市场。
浙江省分级建立了“中小企业外贸担保基金”，加强对中小企业开拓国际市场的财政和金融支持力度。该基金由中小企业外贸服务中心托管和运作，专门用于为中小企业从事外贸产品生产经营提供信贷担保，支持中小企业开发出口新产品、开拓新兴市场。同时，浙江省还设立了“中小企业出口奖励计划”，对出口成效显著的中小企业，给予奖励。对出口增量部分，视出口增幅和出口规模情况，每美元给予3～5分人民币的奖励。奖励资金从外贸发展基金和各企业上缴所得税的地方留成部分中返还解决。
更切实解决好中小企业产品的出口退税问题，改革增值税税制，消除对中小企业的政策歧视。在退税政策的执行上，应进一步简化进出口企业出口退税手续，加快退税进度，减轻由于出口退税滞后给企业带来的沉重负担。
六、加强中小出口企业自身发展，增强其内在融资能力
首先要强化信用观念，构筑良好的银企关系。有些中小企业缺乏长远眼光，为了减轻一时的债务负担，不还贷款本息，甚至逃债，严重损害了企业的信誉形象，破坏了银企关系，这就难以得到银行的长期资金支持，最终使企业受害。为此，中小企业必须强化信用意识，保全银行债权，尽量按时还本付息，有困难时与银行协商解决，建立良好的银企关系，减少与金融机构之间的信息不对称，为企业融资创造条件。
同时要规范企业的公司治理结构，提高企业的融资能力。
要健全企业财务管理制度。健全的企业财务管理制度不仅是提高企业融资能力的重要前提，也是加强企业管理的核心。
总之，中小企业出口融资是一个系统工程，需要相关各方的协调、配合。构建中小企业出口融资服务新体系，合理解决中小企业出口融资问题是当前我国促进出口贸易进一步发展的重要一环。
参考文献
[1]林毅夫，李永军：中小企业融资根本出路在何方[J]，科技创业，2004。
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[3]王召：我国中小企业融资难问题及对策[N]，证券市场导报，2004。
目前。众多企业难以借到贷款，你也许会注意到这个事实：即使是世界上最大的汽车制造商丰田汽车公司，也难逃资金干涸的命运。
3月3日，日本政府罕有地拨出外汇储备救助企业。导致这一举措的原因是众多银行严控曾经非常容易获得的贷款，过去，正是在银行充裕贷款的助力下，日本经济才能在全球贸易中创造繁荣。
随着世界各大经济体的发展，日本银行136亿美元贷款中的90％流向商品贸易。然而，在信贷危机的，中击下，银行紧缩贷款，这使得日本政府扶持另一向进出口商宽延贷款的重要机构。过去，日本政府已经向众多金融机构提供数万亿美元资金。
虽然众多日本企业现金充裕，但是在3月3日，日本政府称会将1万亿美元的外汇储备借给丰田汽车公司、索尼公司和其他陷入困境的出口商，这个信号表明：不断深入的信贷危机已经开始侵袭最大型企业。
日本政府会向一家政府支持的银行提供大约50亿美元的日本外汇储备资金，这家银行将负责发放以美元结算的贷款。丰田汽车公司说，旗下丰田金融服务公司正申请一笔资金，以帮助丰田汽车公司向美国消费者发放更多的贷款。
日本财务大臣与谢野馨说：“随着经济危机的深入，我们认为日本的公司融资难题很快就会像国外那样达到顶峰。
与谢野磬还谈到，日本同样会将紧急贷款数额从1万亿日元放宽至1.5万亿日元(154亿美元)，这笔紧急贷款的对象为陷入困境的国内企业。
情况的转变
在世界其他地区，众多企业也在抱怨类似的问题。韩国的一家小贸易公司职员边亨俊说：“我们拿不到美国银行的贷款。”他所服务的企业向美国的服装公司拿订单，然后将这些订单安排到越南和企业亚洲国家制作。
他补充道，这样做的部分原因在于借款困难。“像我们这样的出口商已经减少了70％的输美货运。”
在通常情况下，贸易融资被认为是零风险的。用于担保的就是货物本身，货物会偶尔在海运过程中丢失或损坏，但是它不会像房产价值或股价那样凭空消失。
伦敦汇丰银行全球贸易融资主管吉恩・弗兰西斯・兰伯特说：“贸易融资是最安全贷款方式之一，同时它很简单。”
美国密苏里州麦安迪公司是专业印刷设备制造商，该公司贸易融资经理杰夫・奥顿说，随着全球经济萎缩，贸易融资的情况已经改变。去年12月，奥顿接到了一名巴西经销商的电话，首先听到了这个消息。
“嘿，我们在这里找到了一名采购商。”奥顿回忆起那名经销商说的话，同时，奥顿也听到不好的消息，那就是至少有总值1百万美元的三宗交易岌岌可危，因为“当地银行对这些不合适的交易进行了估价。”
为了挽回这些交易，奥顿仔细研究了客户的财政状况，并设法说服具有政府背景的美国进出口银行，向巴西买家提供一笔私人贷款的信用担保。
“特别是对那些与你相关的客户，你可以对其置之不理，你也可以帮助他们。”奥顿说，“但是，他们的境况不妙，所以你必须付出很多的努力。”
奥顿称现在出口大气候是他所见过最恶劣的，他还说自己非常幸运做成了巴西的交易。他认为，在不能够获得当地贷款的情况下，许多海外的潜在客户能做的就是简单地放弃交易。
贸易融资交易成本的变化突显了问题。举个例子，面向印度的出口融资贷款利率比伦敦银行间拆借利率还高5.5个百分点。
因此，印度的一个潜在客户与美国麦安迪公司商谈到一笔75万美元订单，但是该客户却不能够得到融资贷款。
奥顿说：“相比起之前我们没有能力获得第一名的位置，这些交易并不能算是失败的。”
政府的举措
国际贸易需求驱动性衰退的程度不断加深：例如，出口长期强劲的日本到今年一月为止，已经连续第四个月出现贸易逆差，自从1970年油价搅乱了它的贸易平衡之后，日本从来没有经历过如此长的贸易逆差。国际货币基金组织预期，2009年的全球贸易总量会收缩2.8个百分点，这是自1982年以来的首次紧缩。
近期，日本在一系列由各国和国际机构发起的计划中，积极复苏本国的私募市场。
日本最近得到了世界银行1亿美元的贸易融资担保，这笔资金将用于与世界银行有合作关系的新兴市场，对区域性保险业体系的贸易融资业务进行担保。在欧训，法国政府最近成立一个新的机构，对空中巴士公司制造的飞机进行65亿美元的出口融资，空中巴上是欧洲商业喷气客机制造商。而德国政府则通过一家私营保险公司，向出口俄罗斯的业务提供更多的资源。
世界出口信用机构，如进出口银行同样找到了出口融资的新方法。现在情况有了新的变化，这家机构过去只对一些私营银行的贷款进行担保，如今也直接向购买美国产品的非美国采购商发放贷款。去年，巴西的直升机采购商获得了该机构约1200万美元的贷款，同时，向美国购买农村电力设备的加纳采购商也得到了3.44亿美元的贷款。今年1月，它分别向迪拜和摩洛哥购买波音客机的采购商发放了一笔贷款，美国进出口银行贸易融资和保险公司的副总裁杰弗里 阿布拉姆森说，进出口银行是进行这些业务的首选。
他说：“政府授权给我们，不是让我们与私募市场进行竞争，我们的任务是让人们继续看好和从事贸易融资。”
链接
世界贸易组织的一名官员8月18日表示，受金融和经济危机的影响，全球贸易融资形势继续恶化，目前的贸易融资缺口已扩大至1000亿美元。
与四个月前相比，目前全球贸易融资短缺额增加了三倍。在去年11月份世贸组织举行的评估会上，专家们认为贸易融资缺口仅为250亿美元。
一、中小企业国际贸易融资难问题
（一）国际贸易融资授信困难
目前，我国中小企业的融资手段和工具还不甚规范和稳定。银行出于风险考虑，一般不愿对中小企业提供综合授信，往往实行业务分批审批。这样就容易延误中小企业的商机。另外，由于需要逐笔落实担保等一系列问题，企业要实际获得融资支持并不容易。加上银行部分融资管理人员不愿承担责任，营销意识薄弱，对中小企业往往惜贷、怕贷。这样，中小出口企业的授信需求往往难以得到满足，这在某种程度上限制了企业的发展。
（二）担保条件难
首先，符合银行担保要求的大企业不愿意承担为中小企业担保的风险。其次，中小企业也难以提供适合的抵质押，大多数中小企业的土地属非有偿占用，缺乏作为设定抵押的条件和可供质押的凭证。企业的机器设备虽能用于抵押，但抵押率低，而且费用高、手续烦琐，不符合贸易融资方便快捷的特点。在担保不能落实的情况下，银行无法授予其融资额度。中小企业为解决担保问题，往往几家企业之间互保，但这样不仅担保能力有限，而且也为企业的长期经营埋下了隐患。
（三）企业对贸易融资产品不熟悉
经营进出口业务的中小企业大多是由内销企业转变而来，员工综合素质较低，企业缺乏熟悉国际业务、银行业务和外贸业务的人才。在银行产品不断更新、新的贸易融资品种层出不穷的情况下，大多数中小企业未能很好地结合本企业实际，选择适合本企业业务特点的融资产品，加上银行和企业之间缺乏沟通，企业对各类融资产品无法灵活运用。这不仅提高了企业的经营成本，而且丧失了业务先机，造成企业业务发展被动。
（四）操作环节和审批程序繁多
近年来，由于多变的国际金融形势，以及部分信用证发生垫款等问题，使得部分银行业务人员认为国际贸易融资业务风险较大，甚至高于流动资金贷款。他们认为贸易融资涉及面广、业务规则又要遵守国际惯例，因此业务风险难以把握。出于风险考虑，银行往往对贸易融资贷款制订出许多限制条件。而且相对来说，银行普遍缺乏对各种融资形式的严格标准，业务操作流程不够规范，随意性较大，导致了中小企业申请贸易融资比普通流动资金贷款更难。同时，银行又缺乏企业信息明细资料，难以全面准确地了解分析企业实际情况。越来越多的审批环节，繁琐的经办手续和较长的平均操作时间，给企业实际办理业务造成了很大的不便。
二、中小企业融资难的原因
1、外在原因
金融市场发展不平衡。我国上市发行股票筹资，存在注册资本限制、财务经营状况等诸多限制，中小企业基本很难涉足。近年虽已开设“创业板”，但创业板市场起步晚，发展慢。
贷款审批程序与中小企业的资金需求不适应。国有商业银行的贷款审批程序复杂，时间长，而中小企业的贷款要求通常是数量不多，快速到位，二者的矛盾造成了路径上的障碍。 信用担保体系发展落后，中小企业外源性融资成本过高，相关法律欠缺。
2、内在原因
信用意识淡薄。大多数中小企业在获取银行贷款后，经常拖欠还贷时间和出现三角债现象，更有甚者，在企业经营不顺的情况下，直接破产走人，给银行留下大量的呆账和坏账，并使得银行在对其他中小企业的贷款上信心不足。
中小企业缺少核心竞争力，产品发展前景差。中小企业规模小，实力弱，在市场竞争中处于劣势。在大企业面前，中小企业显得缺乏竞争力，这一点使得中小企业的信用能力大打折扣，不易被其他市场参与者选择，从而影响了其融资能力。
三、完善中小企业国际贸易融资的对策
1.健全国际贸易融资的相关法律
立法部门应该结合国际贸易实际工作和未来发展趋势，立足国情又与国际接轨，尽快建立健全贸易融资法律法规体系。例如，对国际贸易融资常见的做法，如押汇业中银行对单据与货物的权利如何，银行与客户之间的债务关系如何等，尽快在法律上给以相应的规范。银行和中小企业则应认真研究现有的法律法规，分析国际惯例和我国现行的法律环境之间的问题，制定切实可行的操作方案，建立产品化的业务操作程序，以经过仔细研究的标准合同文本凭证格式等规避业务中可能出现的法律风险。
2.建立适合中小企业特点的信用评估体系
针对大多数中小企业规模小、成立时间短、融资需求旺、频率高、额度小的特点，银行应制订适合中小企业特点的信用评估办法，使信用评级科学合理地反映中小企业的状况和偿债能力。在贸易融资业务中，客户正常贸易产生的现金流量是还款的第一来源，而客户的自身赢利能力是第二来源，贸易融资业务客户的信用等级评定标准应该有别于人民币流动资金贷款客户的评级标准，应该根据贸易融资业务的特点制订专门的信用评级制度。银行应该为客户建立业务往来档案，根据客户的业务能力、交易对手资源及客户履约的信用记录评定其信用等级。
3.借鉴发达国家国际贸易融资的经验
审贷分离。对出口信贷及担保项目严格审查，力求保证贷款的偿还。美国要求逐笔对贷款进行审查和决定，审查国外进口商的财产状况及资信情况。在日本，政府官员详细审查了解项目参与企业的情况，以保证其清偿能力。一旦贷款被批准，银行密切跟踪，保证对贷款人的执行进行持续监督，在出现拖欠贷款时及时采取行动。
关键词:融资方式 存在问题
1中国中小企业国际贸易融资现状分析
国际贸易融资是指围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。金融危机的冲击下，全球贸易融资额大幅下降，世界贸易组织统计，2009年全球贸易融资缺口为1000亿美元，而世界银行则认为缺口可能高达3000亿美元。贸易融资的缺乏导致国际贸易大幅滑坡，阻碍全球经济复苏。我国也不例外。正是国际贸易融资的下降，极大地阻碍了我国的出口复苏。当前国际贸易融资的来源和形式都发生了变化。
1.1企业出口方面近年以来，中国中小企业发展迅猛，其对国民经济的贡献率不断提高。 2006年我国中小企业已达4200万户(包括个体工商户)，约占全国企业总数的99.8 % 。
中小企业已成为中国外贸领域一支重要的力量。但由于中小企业起步晚，自有资金积累少，资金短缺已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈，中国中小企业在贸易融资过程中存在诸多困难。
中国目前为中小企业担保的机构在中小城市很少，到2007年底，中国中小企业出口融资信用担保机构只有3729个，担保总额为5049亿元、受保企业为21.65万户。虽然中小企业出口信用担保机构有了很大发展，但是大多数分布在大中城市，中小城市很少。
1.2银行方面银行对大中型企业和中小型企业的出口融资政策有所不同。从四大国有商业银行贷款来看，与大中型企业相比，中小型企业出口融资贷款利率高很多。另外，银行给中小企业的进出口贷款一般采取抵押和担保的方式，不仅手续繁杂，而且还要支付诸如担保费、抵押资产评估费等相关费用，这无疑增加了中小企业国际贸易融资的难度和融资成本。与此同时，由于银行贷款手续繁琐及审批时间过长，迫使许多为求生存的中小企业选择民间融资渠道，而民间融资的高利贷性质几乎是众人皆知的。
银行对于中小企业的风险状况缺乏有效的识别手段。中小型企业普遍存在着规模小、经营稳定性差、报表不真实等问题，这种状况使得银行传统的企业财务技术分析对授信决策的指导意义大打折扣，使得银行在中小企业进出口贷款方面选择的策略是简单地退出市场。这也从一方面显示出中国的金融市场发展失衡、资本市场发展滞后使得整个融资结构的调整难以顺利推进。
2中国中小企业国际贸易融资的主要问题
原材料和劳动成本的提高，对中小企业生存构成了威胁。而政府的经济刺激计划也甚少惠及中小企业。
中小企业生存困难，大量倒闭或停产。中国社科院关于“中小企业在金融危机复苏中的作用”的调研报告显示，有40%的中小企业已经在此次金融危机中倒闭，另有40%的企业目前正在生死线上徘徊。因此总结目前中国国际贸易融资问题有如下几个方面
2.1贸易融资方式过于单一，对象过于集中当今的国际贸易规模、方式都向更高、更复杂的方向发展，虽然现在国际上所使用的的贸易融资方式日益加多，也有越来越多企业开始尝逐步创新，开拓新的贸易融资方式，但是在实际的应用中，基本上仍然是以传统的融资方式为主，即以信用证结算与融资相结合的方式，品种少，且功能单一。
银行方面，目前各家银行办理的业务主要以基本形式为主。而比较复杂的，如保理和福费廷则相对比较少，甚至在有些地区尚未开展。
2.2中小企业资金不足中小企业生存难，除了内部管理存在问题、缺乏人才、技术水平不高外，资金不足和融资困难是中国中小企业面临的最大问题，绝大部分中小企业存在资金缺口。资金短缺直接影响企业运转状况。资金短缺往往极大地限制中小企业扩大生产规模、技术和设备升级、新产品的研制和开发、拓展新市场和增加新经营项目。
3中国中小企业贸易融资问题的原因分析
3.1现代信息技术的制约以先进的技术手段做支撑，国际贸易融资业务所涉及的风险管理就会显得更高效，便可以将银行相关的部门和分支行高效率、有机地联系起来。然而目前我国的银行业只能说基本完成了金融电子化建设的阶段，金融信息化在有些银行只是刚刚起步，从而缺少网络资源的共享，缺乏统一协调的管理，以致无法达到监控风险、相互制约的目的，这样就难以达到控制风险的目的。
3.2企业规模及内部因素制约在中国经营进出口的中小型企企业数量众多，但总体效益不佳。一些亏损企业管理混乱，资信欠佳，常因资金短缺而利用押汇、打包贷款等信用证融资手段套取银行资金。银行短期融资实际上往往被长期占用，严重影响银行经营资产的流动性和安全性。同时在贸易经营过程中存在投机性经营，例如在某一时期，某种商品的国内外差价较大时，国内贸易商争相进口此类商品。如新闻纸、纸浆、化纤、钢材、食糖、成品油等，而一且这些商品的国内市场价格下滑，货款无法回收，就会给银行资金带来风险。
3.3银行和政府政策对贸易融资的制约进出口双方银行对促进贸易的完成起着关键作用，国外银行都是按商业化经营原则来经营的，如经营不善，随时有倒闭的可能。而中小企业在选择银行时，由于没有足够的能力对国外的行进行全面调查，缺乏和行长期合作的经验，同时对有些发展中国家的对外贸易、金融惯例、外贸管理政策了解不够，在贸易结算时有可能遭到无理拒付等现象。中国的银行普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。中国金融政策和融资体系都是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，银行的信贷评价体系中也缺乏适用于中小企业的评价模块，而是参照大企业标准，过多地考虑企业的财务指标，导致众多有融资需求的企业无法得到贷款。因此，要解决中国中小企业融资困难的问题，必须针对中小企业的特点，发展更加有效的融资模式。
为了确保政策的落实和目标的实现，美国政府在已有进出口银行的基础上，又先后成立了美国海外私人投资公司（OPIC）、美国贸易发展署（TDA）和美国小企业管理局等机构专门为美国企业开拓海外市场和促进出口提供从信息到资金方协的服务。美国联邦政府的许多部门，如商务部、财政部、运输部、能源部、农业部等也都先后成立了促进出口的机构。政府所设促进出口的机构主要是为企业拓展海外投资和促进出口提供各类信息、咨询、同行性研究、培训、举办研讨会、展览及其他相关服务。
以下从三个方面介绍美国近年来促进出口的主要举措：
一、政府制定和实施“国家出口战略”
1993年9月，克林顿总统宣布将实施一项“国家出口战略”，旨在从战略角度考虑贸易的发展，这在历届政府中是相当突出的重要举措。首先，成立了由19个部门参加的“贸易促进协调委员会”（包括商务部、农业部、内务部、劳动部、国务院、财政部、国防部、能源部、运输部、国际开发署、环境保护署、进出口银行、经济顾问委员会、美国新闻署、贸易发股署、贸易代表办公室、管理和预算署、海外私人投资公司和小企管理局）。克林顿曾指示作为“贸易促进协调委员会”主席的商务部长布朗，要对联邦政府的出口促进和出口融资计划做一次详细的事议。在19个部门官员先后会见并征求了1500多名来自私营部门、公司、州和地方政府及学术界代表意见的基础上，对计划的成效进行了严格的审查。经过了为期6个月的审议后，审议小组提出了65项行动建议。这些建议构成了“国家出口战略”的基础，从而广泛地强化和更新了美国政府在促进对外贸易发展方面的作用。
l、克林顿政府“国家出口战略”的优先领域和主攻市场战略
（1）商务优先次序
实施“国家出口战略”要求制定明确的商务优先次序，并据此进行资源配置。由于实施出口促进的计划预算资金有限，加之种类繁多的竞争需求又难以界定，因此从联邦政府政策上必须使现有资源流向政府优先考虑的最佳出口部门。从美国经济和就业增长着眼，美国联邦政府优先考虑对发展环境、信息、能源、交通运输、卫生保健和金融等领域提供人力支持。
（2）对主攻市场的不同战略
美国对其他市场的战略：首先，对拉美、亚太市场，政府协助美国工商界抓住与拉美地区邻近的天时地利以及亚太地区经济增长较快的机遇扩大出口；其次，对日本、加拿大、西欧这些吸收美国口50％以上的传统市场；政府的战略是继续压日本开发市场，充分利用北美自由贸易协定提供的机会扩大对加拿大的出口，抓住西欧经济开始恢复增长的机会扩大出口；再就是对俄国和其他新独立国家、东欧、中东等过渡经济国家主要着眼于未来，政府帮助企业加强与这些国家经贸往来，促其发展经济，实现政治稳定。
2、克林顿政府落实“国家出口战略”的具体措施
（1）加强政府部门间的合作与倡导
（2）政府和民间企业界更紧密地合作
“国家出口战略”的成功在很大程度上取决于美国政府努力发展与民间企业界更加紧" 密、负责与合作的关系。这一战略的制定者设想，政府应与企业界建立一种和伙伴关系，双方可以自由交换意见，使交流渠道真正成为双向的。他们提出美国企业和工人是政府的顾客，有责任向政府提出改进其服务质量的看法和建议。政府有关部门应密切注意工商界的意见，并不断寻求反馈。过去，政府有关部门促进出动的评判标准一般只看投入和举办过什么活动，而不管效果如何。这样就导致了促进出口计划无效率。为了改善这种无效果的评判标准，把促进出口工件落到实处，便开始实施～套新的评估政府机构在促进出口方面的国内外活动表现的指导计划已开始实施。
（3）与各州和地方政府密切合作
“国家出口战略”的另一核心内容就是要求联邦政府与各州及地方政府官员建立合作伙伴关系。州和地方政府官员往往比华盛顿的官员与出口商有着更紧密的关系，因此联邦政府官员需要与他们更好地合作共事。再则，事实上许多在促进出动方面的创新都是由远离华盛顿的州和地方政府所做的。
（4）拆除出口障碍
（5）进一步完善在资金方面对出口企业的支持
美国贸易融资机构主要是进出口银行和海外私人投资公司。美国进出口银行的主要宗旨是促进和扶持美国货物和服务的出口，解决美出口商面临的融资困难。在某些情况下，也向购买美国产品的境外进口商提供融资便利，以抗衡和冲抵其他国家政府提供的出口信贷所产生的效应，从而提高美产品在国际市场上的竞争能力。海外私人投资公司既提供资金融通，也提供银行贷款担保。然而，无论进出口银行或海外私人投资公司都受到美国法律的制约和国会的牵制，缺少操作上的灵活性。此外，支持出口融资机构资源不足也限制了这些机构发挥应有的有效作用。再就是美进出口银行原则上仍受制于所们OECD 的君子协定，即对一般商业性项目不提供具有补贴性质的优惠贷款。美国虽然也不愿坐视其他国家违反君子协定、纷纷给发展中国家有关项目提供各类优惠贷款以争取出口机会，但在坚持不主动提供优惠贷款的原则下，采取了～种所谓“match”的竞争策略，即一旦获悉其他发达国家政府对美国某一有竞争力的项目提供优惠贷款时，美进出口银行使支持其企业参加竞争。
上述问题在一定程度上限制了美国政府有力支持美出口商争取出口的机会。在一些情况下，尽管美国出口商拥有高质量的产品，但在竞争激烈的世界市场上仍处于不利的竞争地位，因为其他一些国家的政府常常向本国出口商提供更廉价的信贷或带附加条件的援助项目、因此克林顿政府认为，完善贸易的资金支持、改进出口融资和担保的政策和措施是落实“国出口战路”的重要保证。1993年由联邦政府进出口银行、海外私人投资公司、贸易发展署小企业管理局、财政部、商务部等有关部门共同研究制定了新的出口融资和担保政策与措施：进出口银行设立了“资本项目限制性援助基金”，将扩大出口同援助联系了起来。在1995财政年度预算中，联邦政府拨款1.5亿美元用作‘“资本项目援助基金”，以反击其他竞争对手提供的附加条件援助。
美国联邦政府也尽力帮助美国公司争取在由世界银行、泛美开发银行及其他多边借款机构所资助的出口项目中获得更大更大的份额。同时，美国政府派驻多边银行机构中进行扶持美国企业出动的人员增加了一倍。此外，联邦政府在便利用户获取营运资本方面也采取了一些措施，从而使小公司较容易地为出口销售获取资金支持。过去，小企业管理局和进出口银行所使用的贷款申请表格是不一样的。现在这两种申请表格已协调一致，采取了一种新的同一的申请表格。
（6）为促进出口建立“出口扶助中心（Commerce‘s ExportAssistance Center）”
为使促进出口工作深入到基层，美国商务部负责将促进出口工作的一官员派到每一个州，并在迈阿密、芝加哥、巴尔的摩和长滩（加州）等19个大城市里成立了“美国出口扶助中心”，作为“国家出口战略”的另一重要措施。由这19个“中心”再辐射到全国的81个地方所属的“中心”，连接成为“中心网络”。这些“中心”的主要任务是及时、有效地向所有美国公司提供广泛的出口扩展和出口资助方面的信息和咨询服务，尤其是对那些中小企业的服务。美国商人从“中心”里可同时获得商务部、进出口银行、小企业管理局等部门提供的出口信息。“中心”是协调美国政府国内外活动计划中的一个重要组成部分。凡是想做出口贸易或获取信息及其他方面帮助的公司或个人均可通过“中心”立即与美国设在世界各地的商务中心和设在各国的使馆联系。美国“出口扶助中心”是美国政府对其各类出门商提供有效服务、促进出口的成功典范。
二、政府增加对产业技术研究与开发的补贴
政府以补贴的形式支持技术研究与开发被视为是政府支持出口间接补贴的积极举动，越来越多地被各国政府所采用。美国作为一个发达工业国家，其比较优势是继续以先进的高技术产品和服务占据世界市场，因此美国必须在许多领域保持技术的领先地位。战后，美国出于冷战的需要，在90年代初以前，历届政府所执行的都是所谓“任务导向”的科技政策，即政府所强调的是各个政府机构都要为完成一定任务而推动和进行与国防有关的科研工作及基础科学研究工作。至于应用科学研究和产业技术研究及开发方面的工作，政府基本上采取任其自然发展的态度，留给私营部门去负责。可是，到70年代以后，尤其在80年代，美国科技在世界上的优势地位逐步削弱，许多产业的国际竞争力不断下降，使得美国政府和国会不能不开始考虑修订自己的科技政策。事实上，在80年代中期以后，美国已经采取了许多措施来促进产业技术的发展，其中比较重要的是1984年提出的全国合作研究法。这一法令放宽了有关对科学研究方面反托拉斯法的限制。1986年又提出较术转让法，增加联邦实验室和私营企业之间的技术转让。1987年美国～些半导体制造商为对抗外国竞争联合组成了塞马特克（SEMATCH）集团，国会给拨款1亿美元，帮助这个集团开发新一代集成电路的制造技术。此外，美国联邦政府在80年代后期还采取了～些促进科技发展的行政措施，如将国家科学顾问提升为总统科技助理、加强科技政策办公室、在商务部建立技术管理局、设立鲍德里奇质量奖等。
克林顿政府为贯彻自己一套新科技政策，从1993年起采取了一系列的措施。
3、加速科研工作的军转民步伐。美国联邦政府拥有国家实验室726所，每年的经费超过250亿美元（超过联邦科研经费总额的1／3），所雇佣的科学家和工程师数目约占全美总数的1／6，确实是一支雄厚的科研力量。可是，这些实验室过去主要只从事与国防有关的科研工作，而很少涉及民用技术。现在美国政府要求它们逐步做到将一半工作用于与提高经济竞争力有关的科研活动上。为了加快军用技术的民用化和技术商品化，英联邦政府拨款成立全国技术转化中心，以便加强国家实验室和私人企业之间的联系，帮助企业解认技术问题。
4、选定重点技术领域直接进行资助。对于应否资助某些特定的技术领域，美国历来是有争论的，但克林顿政府为提高美国经济竞争力，仍决定资助重点技术。1994年4月商务部宣布要今后5年内向5个技术领域资助7.45亿美元，这些技术领域包括遗传学、保健、电子、软件以及汽车轻型化等。 1994年年底商务部又宣布要拨款 7 .85 亿美元对另外6个商用项目技术进行投资。
5、在基础科学研究方面推行集团科学研究。为了使将来与技术革新有关的基础科学不致落后，美国政府鼓励成立集团组织以便促进企业、大学和科研尽管共同研究与开发工作。
6、大力推动建设全国的信息基础设施，提出建立国家“信息高达公路”的设想，以加速社会的信息化进程。美国政府把建立信息高速公路与50年代兴建州际高速公路相提并论，认为它不仅有助于相关产业的增长，而且将促进整个美国生产率和民众生活水准的提高。
7、加强国际科技合作和广泛利用外籍人才。克林顿政府支持开展国际合作，以降低研究费用和提高效率。美国政府不仅鼓励企业与外国进行联合科学研究，而且包括商务部、国家标准与技术研究所以及国防部高级研究项目局》等联邦机构也同日本等外国政肘签订有关高级技术合作协议。此外，美国政府支持企业雇佣外籍科研人员，实际上鼓励外籍高级科研人员长期留在美国工作并成为美国科技队伍中的一支重要力量。
科学技术已成为第一生产力，美国科技保持领先地位，就为美国的经济较快发展创造良好的基础，从而提高了美国经济的国际竞争力。90年代初期的经济危机以后，美国经济发展不仅出现转机，而且出现了战后持续时间最长的经济增长。分析诸多原因，共中最重要的原因是美国以信息技术为核心的高技术产业获得迅速发展， 汽车等传统工业的技水装备有了极大的改进，使产品和服务在国际市场上的竞争力大大增强。90年代以来，美国对外贸易发展十分迅速，尽管这几年美国贸易逆差又在扩大，但出口增长仍较快，美国仍是全球最大的商品与服务的出口大国。
三、运用多边和双边协议以及使用“301条款”压对方开放市场
1933年，美国立法部门设立《证券法》用以解决股市低迷对经济发展带来的不良影响。该法中用专门的两个条款将中小企业的证券发行和私募豁免权赋予了证监会。三年后，证监会颁布了A条例，该条例对中小企业取得豁免权的具体措施进行了要求。1945年后，随着二战的结束，美国的经济迎来了快速发展时期，中小企业对融资有着更为强烈的需求，在此背景下，美国政府于1953年出台了《小企业法》（Small Business Act），同时按该法的要求成立了小企业管理局用以促进中小企业的发展。1958年，美国的小企业投资公司在《小企业投资法案》的批准下得以成立，该投资公司主要负责向创新型的中小企业提供金融服务。70年代，美国的经济受到石油危机的冲击，失业率大幅升高，为了稳定就业，美国于1979年针对中小企业的融资问题成立了小企业政策办公室。1980年，《小企业投资促进法》通过审议，在该法的影响下，美国证券交易委员会在1982年颁布了D条例。该条例大大减少了中小企业的融资障碍。2012年，美国颁布了《初创期企业推动法案》，放宽了市场监管，使得中小企业的融资现状得到改善。
二、融资供给体系
（一）小企业管理局的金融服务。小企业管理局（SBA）是美国最大的为中小企业提供各类金融服务的机构，同时它还是美国中小企业政策的执行部门，有超过600亿美元的资本。SBA为中小企业主要提供了直接贷款、担保贷款、直接融资以及进出口融资。
第一，快速的直接贷款。1995年后，SBA开始为中小企业办理快速贷款，办理这种贷款的优点是手续简便、时效性强，不过需要中小企业在SBA有过贷款记录，该项贷款金额最高不能超过10万美元;1999年，SBA又在快速贷款的基础上新增了特快贷款一项，手续与前者大体相同，然而时效性更强，且额度也由之前的10万提升到了15万美元。而且进行贷款精简手续的有益尝试，该种模式改变了以往冗繁的文件，将之简化，方便了企业贷款行为。
第二， 一般用途担保贷款。担保贷款是小企业管理局为中小企业提供金融服务中最为重要的一项。该项贷款主要服务于满足条件但通过一般途径难以获得贷款的中小企业。
第三，宽泛的融资渠道小企业管理局在提供各种渠道的间接融资外，还提供了中小企业投资公司、一站式资本店、社区投资项目等直接融资途径。此外，小企业管理局在三个方面对出口型中小企业提供金融服务：一是进出口型中小企业在贷款时可以获得优惠;二是帮助中小企业扩大出口规模，同时提升商品的国际竞争力;三是帮助为中小企业提供资金支持的银行或出口商承担风险。
（二）中小企业的私募融资。美国的中小企的私募融资主要以内源和非官方两种形式存在。《证券法》、《中小企业投资促进法》以及“D条例”为中小企业的私募提供方便条件。除了股权融资外，美国还存在合作社、储蓄款金库以及各类抵押融资公司。
（三）社区银行对中小企业的金融支持。小型商业银行、储贷协会、互助储蓄银行以及信用社构成了美国的中小金融机构体系。而社区银行则是指没有或很少有分支机构，服务于小范围的中小企业及市民的金融机构。因为社区银行的服务范围较小，服务对象有限，所以社区银行有更多的机会了解贷款人以及贷款企业实际的生产经营状况。也正是如此，社区银行在发放贷款时，不会单从企业的角度去审核，而是会对服务对象的家庭以及日常开销等方面进行量化后综合评定。
三、信用担保体系
美国的中小企业的担保制度由专门的机构负责管理和执行，并且所有的运营资金都来自国家。相较于其它担保制度而言，因为美国的银行在信用评估、追偿坏账等方面有者较为完善的制度，所以担保机构不再重复执行，有更多自主操作的空间。
关键词：中小企业；国际贸易；贸易融资；融资市场
随着改革开放在我国的展开，我国国内的中小企业的科技水平以及国民经济的快速发展，中小企业的数量一直在不断的增长，解决了许多地方就业难的问题，同时中小企业的国际贸易的发展也对我国的国民经济以及全球的经济化起着至关重要的作用。目前，根据调查显示，国内许多的中小企业在贸易融资上一直很难，根据调查结果，相关部门应该积极的采取措施解决该问题。
1 我国国内中小企业贸易融资问题的现状分析
自从我国加入世界贸易组织以来，国内发展政策的实施，使得我国经济能够更深的融入现今的国际社会，同时，国内企业对于全球经济市场有了更深层次的认识，使得企业能够中分的利用国际资源发展市场竞争力，增强国际经济合作，促使国际贸易融资快速发展的根源还在于中小型企业的发展，但是在中小企业快速发展的过程中，企业的资金却受到了制约，贸易融资难是所有中小企业面临的重要问题。现阶段，国内学者根据以往中小企业在国际贸易融资上遇到的问题，依据具体的情况分别提出了各自不同的见解，总结各方面的意见，主要的问题有，目前贸易融资难的原因主要在于，企业对于国内宏观经济政策缺乏有力的支持，银行、证券等金融机构对于国内中小企业的贸易融资的支持力度不够，同时还有国内中小企业的自身缺陷例如：企业的资产信用度不够、市场竞争力不强、企业的财务政策制度不健全、财务报表数据的可信度达不到金融机构的信任等等，这些都是中小企业国际贸易融资难的主要根源。
2 国际贸易融资的概述
一直以来，在国际市场上，贸易融资业务的发展演变一直都在，确切来说，国际贸易的发展史就是贸易融资的成长史，贸易融资一直是国际贸易的一种金融方式，它有着能够促进国内进出口贸易发展的重要作用，贸易融资一般是指在国际贸易结算业务的各个环节中，能够为国内进出口贸易提供所需的资金以及融通渠道的一种资金融通活动。国际贸易融资和一般的信贷管理不同，有着鲜明地业务特点，贸易融资主要强调控制企业的货物流以及资金流，具有业务流转快以及自偿性强的特点，能够在进出口的各环节在较短的时间内有效深入，时效性强，对于业务要求的背景一定要清晰，有明确的还款来源；另外，贸易融资还有着多种化的融资方式，这种多样化的让融资方式不仅为贸易企业的业务提供了便利条件，而且也为国内等行业银行等金融机构带来了丰厚的收益，更甚者推动了国际上的结算业务的快速发展。
3 国内中小企业在国际贸易融资的发展趋势
随着世界经济的快速发展以及国际贸易业务的范围扩大，国内中小企业的贸易融资也得到了快速发展，主要的发展趋势有以下几个方面。
3.1 中小企业贸易融资的后期资金补给不足
20世纪70年代，随着布雷顿森林体系移位固定汇率为主要内容而崩溃，逐渐的浮动汇率开始取代固定汇率，呈现出了剧烈波动的局面，以至于引发了一系列的经济风险，为规避这种经济风险，就必须要使得贸易融资与金融衍生工具相结合，同时金融市场的激烈竞争以及多样化的融资方式的需求也为金融衍生工具的出现提供了有利条件，但是中小企业的贸易融资的后期补给资金不足，造成了现代的金融市场不得不采取更为创新性的手段进行改进，尤其近年来，金融理论在国际贸易市场上的发展以及计算机通信技术的不断突破，为这种创新性的而结合手段提供了技术支持。国际贸易融资与金融衍生工具的相结合的发展趋势成为现今国际市场上普遍采用的一种方式。
3.2 中小企业贸易融资方式出现形式单一的趋势
一般而言，国内中小企业的进出口融资已经成为企业国际化经营的主要内容，我们主要采取直接融资和间接融资两种方式，借助直接融资通过货币市场发行商业票据等货币工具以及间接融资通过商业银行等专业机构提供专门融资服务为媒介进行企业的贸易融资。但是，从目前的货币市场上看，企业的进入门槛由于货币市场的不完善必须付出极大的成本，同时企业要上市也需要很大的资金保障，从我国中小企业的自身条件出发，现今上市的中小企业基本上都是由于资金的需求不能满足而导致不能上市。融资形式的单一是导致这些结果的主要原因。
3.3 能够给中小企业提供融资的金融机构较少，没有足够的融资工具
与当今的国际贸易市场相比，我国中小企业的贸易融资市场无论是在规模上还是融资方式上都与之有着巨大的差距，发达国家日益繁多的融资方式主要体现在，发达国家能够为企业提供足够的金融融资机构，而我国的中小企业由于一直以来采用传统的融资方式，即采用信用证结算与融资相结合的方式为主，融资品种少，而且功能单一，没有与之相适应的金融工具做辅助，再加上国内金融机构发展的缓慢，技术规模的限制造成了金融机构不能为企业提供融资渠道。
4 国内中小企业国际贸易融资的建议
4.1 改进中小企业贸易融资体系，借鉴国际融资经验
由于世界各国的文化背景不同，经济实力以及经济的发展阶段也高低不一，同时由于各国政府对于贸易的支持力度的不同也使得国际贸易融资在国内中小企业的实施上存在较大差异，为进一步改善国内中小企业的这种现状，我们鼻息要不断地吸取国内外的先进经验，建立属于中小企业自己的国际贸易融资体系。为此，我们应该采取的措施有：注重进出口银行对于国内中小企业贸易融资的支持，通过采取各种优惠的信贷政策以及与之相适应的金融手段不断地促进进出口贸易的快速发展，为进一步的加强中小企业的贸易融资提供有力的保障，只有这样才能有效地解决进出口银行资金不足的缺陷，适时的减轻政府压力，将整个社会闲置的资金吸收进入中小企业，促进融资体系的建立，为中小企业的贸易融资提供信用支持，用少的财政支出利用信用性高的中介结构建立杠杆效应，这样才能够调动更多的社会资金，不断地完善金融贸易融资体系。
4.2 改进政府对于中小企业贸易融资的支持力度
根据多方面的调查显示，只有在政府支持下的贸易融资才能够得到更好地发展，纵观国内外各大型企业融资发展快的经验，就可以知道，政府应该设立专门的金融融资机构，不断地扶持国内中小企业的发展，并能够通过法律为中小企业的融资提供资金支持，主要的融资渠道有：政府补贴政策、税收优惠政策、政府贷款援助等，为中小企业开辟直接的融资渠道。另外，政府应该为中小企业提供全方位的贸易融资服务，为他们提供国际市场上贸易融资支持的机会，通过举办各种研讨会以及报告会议，将国内外金融市场上的具体情况分析清楚，帮助中小企业在国内外找到更多的就业机会，建立进出口服务中心机构，通过对目标市场的调研情况，为中小企业提供技术和资金支持，并且政府应该定期的统计分析公布各时段的经济数据。
4.3 改进国内中小企业出口信用保险业务的发展速度
现阶段，出口信贷与信用保险两大促销手段被认为是国际贸易融资的重要手段，出口信用保险可以为中小企业提供保障，并能够适时的规避风险，保证充足的资金支持，这样有利ide保障了进出口商的收汇安全。另外为保证中小企业在贸易融资上的顺利进行，贸易融资应该坚持一定的原则：坚持本国产品出口的原则、坚持审贷分离的原则、坚持融资多元化的原则、坚持竞争原则。根据这些原则不断地尽快完善国际贸易融资担保机制，由于中小企业贷款具有时间紧、管理成本高、信贷风险高的特点，建立完善的贷款担保机制，最终才能够在积极筹建信贷的基础上，更适时的规避金融风险，为中小企业争取更多的融资条件。
4.4 改进贸易融资的产品评价系统，完善内部控制机制
商业银行必须针对法律制度的不完善性，进一步加强中小企业国际贸易融资的产品评价系统，不断地完善融资风险控制机制，通过不同类别的国际贸易融资手段为产品作担保，根据所带来的风险不同，针对每一种业务建立各自的评价系统，通过相对权值的大小给出改进建议，同时为中小企业管理层提供融资建议，为进一步的企业融资做好防范准备工作，另外也可以通过改进宣传方式的不同，为各种融资业务制定合适的方式，提供与之相适应的衍生工具，不断地扩大市场上的融资占有率，拓宽结算手段，引导企业采用出口保险业务，满足企业资金需求，完善内部风险控制机制，增强中小企业国际贸易融资的积极性，在规避风险的前提下更好的进行贸易融资。
5 结束语
在我国当前的国民经济以及市场经济结构中，中小企业都发挥着重要的作用。中小企业应当不断深化自身财务管理，提高信誉及经营素质，取得银行更高的信任度。国家相关管理部门也应扩大对中小企业国际贸易的扶持力度，为其贸易融资提供更多便捷。通过改进贸易融资产品评价系统，对产品担保做出更加细致科学的分析，在做好支持的条件下也有风险防范措施。在国家部门、银行以及企业自身三者的共同努力下，国内中小企业在国际贸易活动中必定会有可靠的资金保证和未来发展。
参考文献
[1] 王佳丽.中小企业国际贸易融资研究[J].企业导报，2013，（7）：39-40.
供应链管理（supply chain management）是近年来随着全球制造（global manufacturing）的出现在企业资源规划(erp)的基础上发展起来的管理方法。企业供应链管理，是对供应链中的信息流、物流和资金流进行设计、规划和控制，统一整合企业的制造过程、库存系统和供应商产生的数据，对供应、需求、原材料采购、市场、生产、库存、定单、分销发货等的管理。企业供应链管理的目的在于增加企业对市场的预测性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产率，降低供应链成本，减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度，保证在正确的时间把正确的产品/服务送到正确的地方，确保顾客满意，以中心制造厂商为核心，将产业上游原材料和零配件供应商、产业下游经销商、物流运输商，产品服务商以及往来银行结合为一体，从而有效分配资源，提高工作效率，提高企业对市场和最终顾客需求的响应速度，增强竞争力，提高供应链中各成员的效率和效益。
企业供应链管理可以分为如下几个部分：
计划部分：企业设定一个策略来管理所有的资源，以满足客户对所生产产品的需求。这一部分的目的在于建立一系列的方法监控供应链，使之能够有效、低成本地为顾客递送高质量和高价值的产品或服务。
采购部分：这一部分的任务是选择可以为企业的产品和服务提供货品和服务的供应商，和供应商之间建立一套定价、配送和付款的流程，包括提货、核实货单、转送货物到本企业的制造部门并批准对供应商的付款等。在这一部分，企业还要制定对供应商提供的货品和服务的管理流程，对之实行监控，针对其中的问题加以改进。
制造部分：这一部分是指安排生产、测试、打包和准备送货所需的活动。在这部分中，企业要测量供应链中质量水平、产品产量和工人的生产效率等内容。
配送部分：也就是我们通常所说的“物流”部分，这一部分要做的工作是调整用户的定单收据、建立仓库网络、派递送人员提货并送货到顾客手中、建立货品计价系统、接收付款。
退货部分：指建立网络接收客户退回的次品和多余产品，并在客户应用产品出问题时提供支持，也就是供应链中的问题处理部分。
供应链管理是企业适应日趋激烈的全球竞争的一种有效途径，供应链管理可为企业带来如下的效益：
（1）降低供应链内各环节的交易成本，缩短交易时间。
（2）使供应商随时掌握企业的存货情况，根据需求及时组织生产，由此降低企业的存货水平。
（3）方便供应商及时取得存货和采购信息，减少采购管理的人员，降低采购成本；
（4）便于企业准确及时地预测市场变化，根据市场需求生产出需要的产品，减少生产时间。
2 国际贸易融资与中小企业的发展
国际贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，进出口商选择的国际结算为依托、基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产，以在国际结算的相关环节上提供的资金融通，以加速企业的资金周转，解决企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。国际贸易融资可以改变企业的资金流，影响企业资信调查、催收账款、信用担保等财务管理。国际贸易融资的方式可以同时服务于两个市场，使外贸企业对内、对外业务的资金链实现对接。
随着我国经济体制改革的深入和市场经济的发展，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。国家取消对公有制经济对外贸经营权的垄断以后，越来越多的中小企业获得外贸经营权，成为我国外贸领域一支生力军。但是在过去的一段时间内，虽然中小企业在经营方式和市场开拓方面较为灵活，但是受经营规模和自有资金规模所限，在发展中常常遇到资金短缺的约束造成这一问题的主要原因是：
（1）银行出于资金安全的考虑，对中小企业融资条件苛刻：我国中小企业数量众多、但是质量良莠不齐。
（2）银行出于对利润最大化的考虑，对中小企业贷款的积极性不高。相对于大型企业来说，大多数中小企业对信贷需求量小、次数多，贷款的机会成本较高。
（3）针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系普遍缺乏，我国传统的金融政策和融资体系是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。如果银行参照针对大企业的财务指标标准，那么众多有融资需求的中小企业将达不到要求，企业也就无法得到贷款。
中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资则具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调针对资金流和物流的操作控制，淡化财务分析和准入控制，有利于动态把握风险，规避中小企业经营不稳定的特点，相对于普通的流动资金贷款，国际贸易融资具备风险度、银行准入门槛、审批流程速度等方面的优势：
（1）在银行传统的流动资金贷款过程中，银行要对企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况进行严格的审查，中小企业往往因为财务指标达不到银行标准而无法融资。在国际贸易融资过程中，银行重点考察的是企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需采用传统的评价体系。银行通过封闭式运作资金，通过确保每笔真实业务发生后的资金回笼来控制风险。因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业，可以通过真实交易的单笔国际贸易业务来获得贷款，进而通过滚动循环来获取企业发展所需要的资金，在一定程度上解决融资困难。
（2）在传统的流动资金贷款模型下，银行需要对贷款企业的基本情况、财务指标、发展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程比较长。中小企业由于资金链较为紧张，因此融资的时效性要求较强，经常发生等银行审批完毕企业已经不需要融资的情况。在国际贸易融资的模式下，银行可以整合简化国际贸易融资流程，在调查企业单笔贸易背景和企业历史信用记录的基础上，就可以放款，审批流程相对简单，可以满足中小企业融资的时效性要求，使得企业可以较为快速地获取所需资金。
（3）中小企业的流动性贷款具有高风险，高成本，低收益的特点，中小企业由于资金链紧张，很容易挪用流动贷款，银行承担的风险加大。在国际贸易融资模式下，银行注重企业贸易背景的真实性和贸易业务的连续性，通过审查企业的信用历史记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况来确定企业在贸易过程中所产生的销售收入，以此确定企业国际贸易融资的第一还款来源，由贸易额扣除自有资金比例确定融资额度，将期限限定与贸易周期相匹配。一般说来，资金不会被挪用，能有效降低银行风险。
（4）我国银行业的中间业务尚处于起步阶段，未来发展空间很大。由于直接获取银行贷款难度较大，中小企业普遍对贸易融资需求很大。国际结算作为一项银行中间业务的支柱产品，可以扩大银行的收入来源；此外，银行可以从对进口开立信用证、进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理业务、开立银行承兑汇票等中间业务中直接收取手续费，扩展中间业务收入。
3 企业供应链管理和国际贸易融资
上个世纪90年代以来，国际贸易增长速度一直高于全球生产总量的增长。我国以制造业为主的中小企业发展迅速。根据有关资料的统计，目前在中国正式注册的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99%，中小企业创造的进出口额贸易占比超过60%。但由于在供应链中处于弱势地位，在与具备较强实力的上游的供应商和下游的经销商谈判过程中，中小企业不得不接受苛刻的贸易条件，导致其正常现金流周转困难，加之中小企业信用评级普遍较低，无法提供银行传统贸易融资授信所需的抵押或信用担保，因此往往遭遇到现金流的困扰。根据ups的年度《亚洲商业监察》报告显示，2005年，中国23%以上的中小企业遭遇现金流困扰，而与此同时，全国中小企业却有近11万亿元的存货、应收账款。企业遇到的这种情况其实就好比捧着金饭碗要饭吃，这里的金饭碗就是让企业苦恼的大量原料、存货、应收账款等动产。
另一方面，国际贸易市场呈现明显的买方市场特征：单笔贸易额降低、赊销贸易增多，账期延长等，市场竞争也已从单一客户之间的竞争转变为供应链与供应链之间的竞争。同一供应链内部的各企业相互依存，供应链的整体运转与管理成本受到供应链中包括核心企业和处于弱势的中小企业的整体资金的运作能力和效率影响。在此背景下，国际贸易项下供应链融资服务应运而生，国际贸易融资的对象从大企业转到供应链中的中小企业。银行根据进出口供应链的不同特点及进出口企业在供应链不同环节的需求，为企业分别提供进口供应链融资服务和出口供应链融资服务，分别解决企业在进口开证、进口付款、出口采购、账款回收等供应链环节的融资问题使中小企业无需再为进出口融资问题苦恼。国际贸易项下供应链融资市场具备很大的需求，发展潜力巨大。
所谓供应链融资是银行在掌握整个供应链情况的前提下，对核心企业的上游和下游的中小企业提供的融资，从这个角度来说，供应链融资实际上可以说是面向中小企业的金融服务。
以中国银行的“融易达”为例，“融易达”是一种供应链融资，它是在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，银行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方授信额度而为卖方提供的贸易融资。“融易达”充分利用了作为核心企业的买方的额度资源，为周边的中小企业卖方提供便捷的融资服务，从而提升了供应链整体的竞争实力。
与传统贸易融资相比，国际贸易项下供应链融资服务，针对企业在进出口贸易中因无法提供固定资产抵押、信用担保或授信额度不足的融资困境，不强求企业提供固定资产抵押或担保，而是增加了货物质押或应收账款转让作为授信条件，以控制物流及应收账款为风险控制手段，为中小企业提供供应链融资服务。在银行授信审查中，不再是单纯强调企业的财务报表，企业的交易对象和合作伙伴，企业所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平成为银行关注的重点。经营较稳定，贸易背景真实，货物流或应收款可控的企业成为银行国际贸易融资业务的良好客户群体。
通过提供国际贸易项下供应链融资业务中，银行可以针对企业运作流程的各个环节进行融资服务，满足企业供应链环节的不同需求。银行的“供应链融资”从核心企业入手研判其整个供应链，灵活运用金融产品和服务，一方面，对处于相对弱势的上下游配套中小企业进行资金支持，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系。企业只需付少部分的保证金，就可以借助于国际贸易项下供应链融资服务获得足额的资金支持。同时通过这种杠杆经营效应，企业得以迅速扩大进出口规模，提升在供应链环节的竞争实力和整个供应链的竞争实力。
国际贸易项下供应链融资方案，可以通过盘活企业动产和应收账款来改善企业现金流，并提升企业竞争力，扩大企业进出口规模。另外供应链融资可以解决企业在不同供应链环节融资困难的问题。银行通过针对企业不同供应链环节的融资需求提供“量身定做”的各类新型产品和一揽子服务，降低供应链平均融资成本。银行还可以通过延迟支付进口款项或者提前收回出口货款，帮助企业有效防范人民币升值的汇率风险。
在国际贸易供应链融资过程中，银行围绕企业供应链，结合贸易结算方式，充分运用银行信用、商业信用和物权等多种信用增值工具，设计多层次、多角度的贸易融资产品组合，提供融资整体解决方案，满足企业的不同需求。
在传统的国际贸易融资模式下，企业对贸易融资的需求是交易支付和现金流量控制。在供应链融资模式下，企业需求已经发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。因此银行需要关注整个国际贸易供应链的整合和价值链的管理，通过管理和控制现金流、物流、信息流，一体化整合贸易环节中资金、商品、信息，形成供应链融资新理念，围绕供应链形成完整的贸易融资解决方案。
商业银行是企业供应链管理的重要合作伙伴。商业银行通过对企业供应链提供资金和结算支持，协助企业进行资金流、信息流管理，对企业物流管理进行改进和完善。供应链融资既可以解决中小企业融资难的问题，又提升了供应链整体的质量和稳固程度，也培养出一批处于成长期的优质中小企业，改变银行一味依赖大客户的局面；同时银行通过掌握供应链企业的信息来真实了解企业的经营情况，从而更深入地制定个性化服务方案，最终实现金融资本与实业经济的协作，构筑银行、企业和商品供应链良性互动的产业生态，达到银行与供应链成员的多方共赢。
4 结语
供应链对企业的成功是至关重要，但是目前企业具体的供应链运作并没有与公司战略保持一致，供应链的重要性和其实际表现尚存在差距，供应链的控制不完整，企业以成本控制和客户服务为目标进行供应链管理的变革存在很大的难度。
企业应该针对供应链的每一个环节制定严格的改进措施，使供应链管理和供应链融资相互促进，增强供应链融资能力。
论文关键词:风电;国际贸易融资方式;新能源
论文摘要:风电行业是一个新能源行业，发展还未成型，资金积累也不够，拓宽融资方式显得特别重要.分析了我国风电行业国际贸易融资发展的现状，研究了融资的战略及存在的问题，并提出了解决对策，从而为风电行业的发展提供更有力的保障.
我国风电行业的发展在近些年不容小觑，由于其尚属新兴产业，基础不够扎实，资金积累也不够，因此迫切需要运用各种金融工具进行融资以增强发展实力.
国际贸易融资是指外汇银行对进口商和出口商提供的与进出口贸易结算有关的一切融资活动，并具备简便、快捷、准入门槛低等优点，因此风电行业应结合自身特点，并充分利用国际贸易融资，以达到融资的最佳效果.本文通过分析风电行业进行国际贸易融资的方式及其存在的问题，以期拓宽风电行业的融资渠道.
1.风电行业国际贸易融资的必要性
我国的并网型风力发电机组从20世纪80年代中期开始发展，至今已走完20多年的历程.“十五”期间，风电发展非常迅速，累计总装机容量从2000年的3.44x105 kW增长到2008年的1.2153x10’kW，位居世界第4名，仅次于美国、德国和西班牙.我国历年风电机组累计装机容量如图1所示.
虽然我国风电机组装机容量发展迅速，但面对如此庞大的市场，我国风电设备却始终依赖进口，尤其是高端的技术设备.据统计，在2007年中国风电设备新增市场份额中，国产设备(包括合资)占57%，进口产品占43 % ;2008年我国风电设备市场40%需求仍由进口产品满足，见图2.
根据海关总署的统计，2009年上半年我国共进口风力发电机组976台，金额超过了9 853万美元.现在世界几大风机制造巨头订单已经排到两年以后，主要订货商都是中国的公司.这些设备价格昂贵，生产周期长，因此占用了大量生产发展所需的资金，影响了风电企业发展甚至日常生产经营.
我国的风电企业在设备制造技术上要与国际大厂商竞争还为时过早，在较长的一段时间内，只能通过进口来弥补技术上的不足.因此，我国风电行业必须从进口方面入手，以获得最大限度的贸易融资，解决我国风电行业在国际贸易中的资金问题. 风电行业国际贸易融资方式 1短期国际贸易融资方式
融资期限在一年内的属于短期融资.传统的国际贸易融资方式以短期融资为主.需要进口风电机组的企业可以选择以下短期国际贸易方式. 1.1进口发票融资
对于一般性的单笔金额不大、生产周期不长、付款期限也不长的经常性贸易，应该选择进口发票融资，又称进口汇出汇款融资.它是在进口商收到进口货物，进口货物销售货款回笼之前，向进口地银行申请资金融通用以对外支付进口货款的业务.这一融资方式不需要冗长的审核，只要有票据就可以进行融资，而且效率高、风险小。因此，采用此种融资方式可以减少风电企业在进口设备时资金占压，并可优化资金管理.有了银行的信贷支持，可以更好地把握市场机会.但由于银行需要控制风险，并不会对所有的发票都进行贴现，因此这种方式也有较大的局限性， 1.2进口押汇
进口押汇是银行为帮助进口商解决资金周转问题而向其提供的一种资金融通.根据所使用结算工具的不同，可分为进口信用证押汇和进口托收押汇，前者是开证行在收到与信用证相符的单据后即先行付款，进口商凭信托收据取得单据并将货物销售后，再偿还银行先行垫付的进口货款本息.对进口商而言，进口信用证押汇是以信托收据为抵押品，利用银行信用和银行资金完成其商品的进口贸易和国内销售的融资方式.进口托收押汇是银行给予进口商凭信托收据提货的一种融通资金方式.在付款交单条件下，进口商为了不占用资金或减少占用资金的时间，而提前付款赎单又有困难，希望能在汇票到期前、或在付款以前先行提货，就可以要求银行进行进口托收押汇.实际上，这是一种对进口商较为有利的短期融资方式. 1. 3假远期信用证
在假远期信用证下，买卖双方达成的是即期交易，但规定受益人出具远期汇票，待提供单据后可即期收汇.这种操作方式对出口商来说是即期收款，对进口商来说要等到汇票到期日才对外付款.这实际上是出口方银行对进口商提供的融资，是进口商通过兑现它所持有的银行远期承兑汇票而实现的融资，因此付款银行的贴息及承兑费均由进口商承担.对于进口商来说，借助银行资金既实现了对出口商即期付款的承诺，又减缓了自身暂时的资金短缺.这样，不仅可以即期取货销售，还可以即期付款为条件，要求出口商对商品价格和数量给予一定的优惠，从而降低进口成本. 2中长期国际贸易融资方式
我国风电企业针对付款期较长、金额较大的交易可以采用中长期国际贸易融资，期限一般在1一5年或5年以上.中长期国际贸易融资较多应用于大型机电产品、成套设备、高新技术产品的出口或进口融资. 2. 1福费廷
福费廷是一种以无追索权形式为出口商贴现大额远期票据提供融资，并能防范信贷风险的金融服务.主要适合对大型成套设备提供出口融资.福费廷是包买票据(Forfeiting)的音译，是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务.福费廷属于批发性融资业务，适合于100万美元以上的中型合同，对于金额较小的项目而言，由于收费较高，优越性并不明显。 2. 2出口信贷
相对大型的风电企业可以选择出口信贷形式，其贷款金额大、融资期限长，有些甚至可以长达10年.出口信贷是出口国银行通过向本国出口商或国外进口商提供优惠贷款，从而使国外进口商获得融资便利，增加购买本国出口产品的能力，以达到鼓励本国产品出口的目的.出口信贷作为一种支持本国出口贸易的政策性金融工具，受到了各国政府的推广.出口信贷可分为卖方信贷和买方信贷两种.
我国风电企业主要通过买方信贷进行中长期融资.买方信贷是进口商在进口货物运到至该货物销售出去取得货款期间，从银行获得的资金融通，一般由出口商所在的国家银行在出口信贷机构的担保下直接向进口商或进口方银行提供贷款，用于支付进口所需贷款.买方信贷对进出口双方都有利.对于我国风电企业而言，买方信贷可以使机组或者零件采用现汇报价，以便企业对商品货价、费用了解得比较清楚，而且也便于和其他国家企业的同类产品进行比较.另一方面，出口商则可以及时收到货款，从而避免向出口方银行申请贷款，支付不必要的费用. 风电行业国际贸易融资常见问题
当前，在我国风电行业充分利用国际贸易进行融资的过程中，也存在转多问题. 1缺乏完备的信用管理体系
当今国际政治经济环境复杂多变，很多从事进出口贸易的风电企业没有完善的信用管理制度做后盾，一旦遇上风险便束手无策.究其原因是企业对国际贸易风险的认识不够深刻，易忽视对对方资信的调查一旦没有及时收到零配件和机组，就没有足够的收益，不仅企业难以归还银行的贷款，让自己的资信受到牵累，而且连国家也会受到巨大的损失.
因此，我国风电企业必须建立完备的信用管理体系，才能最大限度地规避贸易欺诈行为，同时圆满地完成国际贸易融资业务.
浅谈我国风电行业国际贸易融资方式分析 在进行贸易业务前，可以通过信用管理体系的全球信息网络，进行客户资信调查，从资金实力、信用程度等多方面了解客户的信息并对其作出全面的评估，帮助企业防患于未然.在交易过程中，可以通过信用管理体系即时跟踪国外客户的动态变化，适时评估客户的信用风险，并提示企业可能发生的风险.如果企业自身规模较小，设立这样专门的信用管理体系会大大增加管理成本，也可考虑直接将客户信用风险管理工作“外包”给信用管理咨询公司，同样可以达到规避贸易风险的目的.
3. 2对国际贸易融资相关业务不够熟悉
由于企业内缺乏高素质的相关人才，对国际贸易业务和银行业务不熟悉，从而不能熟练地运用新的金融工具.现在越来越多样化的国际贸易融资业务要求操作人员要有更高的技能和经验，而大多数的风电企业都不能很好地结合本企业的具体情况，选择合适的融资工具.因此，风电企业应该加大国际贸易融资业务相关人才的培养力度，对业务人员进行国际贸易、金融、法律等相关知识的培训，使工作人员了解银行的贸易融资产品。
另外，企业可以根据贸易条件和自身财务状况，选择国际贸易中的组合融资工具，达到最佳融资效果.单一的国际贸易融资方式必定有其特殊性和不足，可通过与其他贸易融资相结合的方式来填补缺陷.我国风电企业大多进口金额大的成套风机设备，融资期限较长，更需要根据国际贸易的特殊要求，创造性地利用传统贸易融资方式与现代融资方式，将整个贸易流程作为融资对象，通过组合搭配各种融资方式和风险缓释技术，设计专门的融资方案，以实现充分融资的目的. 3担保条件难以达到银行要求
银行为防范贷款风险，通常都会要求借款人提供担保一方面，企业在寻找第3方担保时，会顾虑对方将来会要求自己提供担保，进而产生其难以控制的风险;另一方面，风电企业进口的风机设备是用于进一步投资风电场项目，而且投资风险较大、期限较长，缺乏银行认可的担保条件，如厂房、土地等固定资产.机器设备虽然能用于抵押，但是抵押率低，而且还有费用高、手续繁琐、时效性差等缺陷.在担保不能落实的情况下，银行不可能为没有实力和担保能力的企业提供较大的融资额度.
针对上述问题，企业本身要努力提高实力，提升自身的担保能力.只有在提升自身能力，增加资金积累、资信度和业务量的情况下，使银行承担的风险随之减小，自然就会愿意提高企业的资信额度，为企业提供更多的贸易融资.当然，当前我国的风电产业还处于成长阶段，政府应该出面为风电行业的贸易融资提供担保，这可作为政府扶持绿色能源产业的一项措施.从世界各国风电产业的发展经验来看，政府的政策扶持显得非常重要.
1、摩托车出口国际市场概况和贸易结算惯例
摩托车工业作为我国的传统工业强项，在我国机电产品出口中占有较大的比重，具有技术密集、劳动密集和资金密集的产业特点，对于我国的钢铁、电子、石油和橡胶等重要产业的发展和国民经济产业结构升级起着至关重要的作用。目前国际摩托车市场主要分为了三大层次，排气量为50ML以下、50ML-250ML和250ML以上的摩托车，即微型便携摩托车、经济型摩托车和运动豪华型摩托车。而意大利、中国和日本分别是这三类摩托车中的主要制造商，形成了“三足鼎立”的世界市场局面。但从目前摩托车市场的发展趋势来看，意大利国家由于劳动力成本日益增高从而将主要产品市场集中于欧洲等发达国家，特别是制定了比较严格的排气环境规格的地区，继续扩大市场份额的可能性不大。而日本具有良好的技术优势和成熟的世界市场销售网络，以及目标市场直接设厂经营的成熟模式，其优势地位将有望继续扩大。而我国通过引进技术，充分利用国内廉价劳动力资源和海外投资设厂的成功尝试，具备同日本一较长短的实力。根据国际贸易市场数据显示，我国的摩托车出口数量稳步增长，已经成为第一大摩托车出口国家。目前我国摩托车出口充分实现了自主品牌生产出口，例如宗申、隆鑫、中裕、金城、力帆、南方轻骑和建设等中国知名品牌在海外市场享有较高的知名度。
目前摩托车出口和诸多生产制造行业一样，其生产制造模式主要分为了签订合同、原材料和配件购入、生产制造、海外发货和售后服务五个环节。但货款的支付进度却与其生产制造模式不相匹配，目前主流的支付方式如下表：
可以看到摩托车产品出口时，大部分货款在海外发货环节进行支付，其中绝大部分交易在出口摩托车后即期支付，余下的部分交易通常采取发货后进口商以延期支付的形式支付。针对这样的销售特点，目前主要的支付方式可以分为四种：
从上表可以看出，由于摩托车出口贸易的多环节和分阶段的特性，摩托车出口商在销售过程中面临着较大的资金占压，其销售回款在出口后需要在摩托车到港或摩托车销售实现后才能正常回收。此时通常会花费去几个月左右的时间，使得出口商面临着一定的流动性风险和进口经销商违约的信用风险。对于一些资本金不足的摩托车制造商和规模较小的配件或贸易商，有限资金的占压将会严重影响其后的订单生产。在通常的贸易实务下，进口商还可能因为欺诈套汇等原因恶意拒绝接货，此时出口商将面临无法收回货款的风险。进口商也在全额付款收货时刻承担了巨大的资金压力。
2、结构性贸易融资技术对于摩托车出口的适用性
为了分析结构性贸易融资技术可否有效地解决摩托车出口融资问题，本文将以具体的贸易融资案例为场景，进行可行方案的尝试性设计。
2.1、摩托车出口贸易融资范例
2012年2月3日，我国大型摩托车制造厂商A公司与非洲某国摩托车海外经销商B公司签订了10万辆双冲程摩托车出口贸易合同，货物单价为295美元/辆，合同总金额为2950万美元，预定一次性发货，合同规定的最后发运日期是2012年8月3日，采取海运和陆运联合运输方式，货运条款为CIF，运期定为2个月。销售条款为签订合同时，B公司提前支付30%货款，共计美元885万美元；余下款项将于货物到达目标市场实现销售后结清，通常情况为6-7个月，故合同规定的支付方式为托收项下的付款交单（D/A）。
在该贸易场景下，大型摩托车制造厂商A公司在签订合同时收到了30%的货款，也就是说A公司垫付了70%的合同货款，约2065万美元的资金，直至货到港并实现销售时，最短也是2013年2月3日，也就是说有一年左右的时间。因此该短期的贸易融资需求可以通过短期出口信贷来实现。因为摩托车属于机电产品，故中国进出口银行为该大型摩托车制造厂商A公司的该笔业务提供融资，同时也必须获得进口商B公司的银行提供的担保。提供的信贷金额总计2065万美元，期限为1年，具体的信贷产品可以多样化，接下来的各结构性贸易融资方案将进行基于ROE的横向比较。
2.2、资金缺口识别和定量分析
按照摩托车出口贸易流程可以被划分为大致签订合同、原材料和配件购入、生产制造、海外发货和售后服务五个环节，那么在该贸易场景下，各个环节的资金缺口可以通过下表进行展示：
在目前情况下，该出口商A公司还将面临1年的汇率风险和利率风险，主要原因是国际汇率市场和国内利率市场的剧烈波动。
2.3、结构性贸易融资方案的设定
2.3.1、可供该融资方案选择的融资工具
目前针对摩托车出口市场的四种主流交易模式――信用证（L/C）、电汇（T/T）、托收项下的承兑交单（D/A）和 托收项下的付款交单（D/P），各大银行能够使用的融资工具并不多，且只能针对特定的贸易流程。下面将以摩托车出口业务从合同签订时间点开始，列出相应的融资工具，从融资比例、融资期限、适用商品、结算方式和有无业务追索权等方面，对相关各种贸易融资工具进行综合比较。在银行具体实施贸易融资方案设计时，可以从中选取相应的融资工具和风险缓释工具来构建特定贸易场景的融资方案。
2.3.2、结构性贸易融资方案设计
根据上述分析，银行在可以从多种贸易融资工具和风险缓释工具中组建出多种贸易融资方式，具体情况如下：
方案一：出口订单融资+出口托收押汇+外汇卖出期权+短期出口保险和国内贸易保险。操作流程为：（1）出口商A公司同进口商B公司签订贸易合同并支付定金；（2）出口商A公司向中国出口信用保险公司投保短期出口保险和国内贸易保险；（3）出口商A公司向所在地银行申请出口订单融资，银行根据其资信情况和短期出口保险向其提供贸易融资；（4）出口商A公司购入原材料等进行生产，并按期发货，获得贸易单据；（5）出口商A公司凭借着发票和运单等贸易单据向出口地银行申请出口托收押汇，用以替换到期的出口订单融资；（6）B公司通过银行允许销售货物后资金归集于指定账户；（7）银行收到B公司全部销售回款后扣除出口订单融资本息后，将余款划入出口商A公司。
方案二：银行承兑汇票+国际保理+短期出口保险。操作流程为：（1）贸易双方签订贸易合同，B公司作为买方提前支付定金；（2）出口商A公司投保短期出口保险；（3）出口商A公司开立低保证金的银行承兑汇票，用于支付国内原材料和配件的采购；（4）出口A公司完成摩托车制造后装柜出港，获得全套单据。（5）出口A公司向银行申请国际保理，将应收账款无追索权地转让给银行，再用相关款项用于支付到期银行承兑汇票。同时由于不存在远期收汇的问题，故不必采用外汇卖出期权。
方案三：国内信用证+应收账款贴现+外汇卖出期权+短期出口保险。该方案的具体操作程序为：（1）A公司同B公司商定条款，签订合同并支付定金；（2）摩托车制造商A公司向中国出口信用保险公司投保短期出口保险；（3）A公司向出口国银行申请授信，以低保证金开立国内信用证，用于支付国内原材料和配件货款；（4）摩托车出口商生产完毕后进行装船发货，获得相应的单据；（5）出口商A公司通过应收账款贴现获得资金用于偿付到期信用证；（6）出口商同时应购买外汇卖出期权以防范远期收汇风险；（7）银行通过海外银行获得进口商的销售汇款后，扣除贸易融资本息后将余款划回客户帐户。
方案四：存货融资+票据贴现+外汇卖出期权+短期出口保险和国内贸易保险。该方案的执行步骤：（1）A公司和B公司就摩托车出口达成协议并支付30%的货款；（2）A公司就该项交易投保短期出口保险和国内贸易保险，并依靠国内贸易保险的付款保证进行原材料和配件采购；（3）A公司完成订单后向海外发货，并要求进口商履行票据承兑手续。A公司再向出口国所在地的银行申请票据贴现，款项用于归还存货融资款；（4）此时A公司购买外汇卖出期权以应对外币汇率大跌的情况；（5）B公司实现销售后付款，出口地银行收回后扣除贷款本息后将余款归还给A公司。
方案五：出口卖方信贷+出口买方信贷+货币互换+短期出口保险。本方案的履约步骤分别是：（1）A公司和B公司签订摩托车出口合同，B公司支付30%的货款；（2）A公司向出口方银行申请出口卖方信贷；（3）B公司通过进口方银行出具的保函，向出口方申请以A公司和B公司合约为基础的出口买方信贷；（4）出口方银行分别向出口方和进口方提供出口卖方信贷和出口买方信贷，以及提供货币互换的服务；（5）A公司用信贷资金购买原材料和配件进行生产并发货；（6）B公司用出口买方信贷支付货款，待实现销售后归还出口买方信贷；（7）A公司收到货款时，如果结汇时汇率不利，货币互换业务可以很好地解决这样一个问题。
以上五种贸易融资方案均能够很好地解决摩托车出口贸易项下的进出口融资需求，但是各个方案仍然各有各的的侧重点。方案五能够很好地利用国家信贷支持来开展外贸业务，重点适用于国家鼓励出口产品和重点扶植企业出口；方案四可以很好地利用摩托车零部件赊销后延后付款的宽容期，并充分利用存货来融资，可以有效解决部分企业抵押物不足的问题；方案三和方案二均是出口企业利用较少的保证金来得到延期付款和融资的目的；方案一则可以将融资时点向前推至合同签订初期，能够解决部分原材料或配件商要求现款交易时的资金短缺问题。各摩托车出口商可以根据实际贸易交易的特点来选择符合其要求的融资方案。
参考文献：
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现状分析
目前我国商业银行融资业务操作管理较粗放，还没有完全建立各种融资业务的严格标准和规范的业务操作流程。开展的国际融资业务以减免保证金开证、出口打包放款、进出口押汇等基本形式为主，而像国际保理和福费廷等较复杂的业务所占比重较小。国际贸易融资业务量与市场提供的空间相比很不协调。随着我国加入WTO和经济改革的深入，为了应对国外银行的挑战，我国商业银行对体制和经营机制也在做大刀阔斧的改革调整，逐步加大对国际贸易融资业务的资金投入。因此，我们必须借鉴国外国际贸易融资的经验教训，结合我国实际，深入分析国际贸易融资风险成因，找出阻碍我国国际贸易融资发展的症结所在。
1.对贸易融资业务的重要性和风险认识不够。
就我国商业银行当前开展的业务结构来看，国际贸易融资所占比重较小，加之对国际业务不熟悉，不像国内业务那样得心应手，因此，虽然对国际贸易融资在国际业务中日益重要的作用有一定认识，但对国际贸易融资在改善银行的盈利能力，优化信贷资产质量等方面的作用认识不够，对开办国际贸易融资的紧迫性还是没有引起足够的重视，相应地落实到具体的手段措施上力度不够，虽然这些年国际贸易融资业务有所发展，但与我国经济国际化进程相比，有不小差距。有为数不少的银行管理人员对国际贸易融资业务没有深入的了解，相关的基层部门实际经验不足，不能有效配合和支持多种融资业务的发展和管理。正因为如此，对国际贸易融资业务的风险性普遍认识较为肤浅，表现出两种倾向，一是错误地认为国际贸易融资不需实际动用资金，只需出借单据或开出信用证就可以从客户赚取手续费和融资利息，是零风险业务，这直接导致90年代中期大量信用证垫款形成的银行不良资产；二是当出现问题后，又认为国际贸易融资风险很大，采取的措施又导致国际贸易融资授信比一般贷款难，审批时间长，制约了该业务的发展。
2.银行内部缺乏有效的防范管理体系，风险控制手段落后。
国际贸易融资业务的风险管理需要建立完备的管理体系，利用先进的技术手段对整个业务操作的各个环节进行监控管理，并协调银行相关部门之间及各分行之间的协同配合。而目前我国银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行之间、不同的部门之间业务互相独立运行，缺少网络资源共享，缺乏统一协调的管理，以至无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。如融资业务由国际业务部一个部门承担信贷风险控制、业务操作风险控制和业务拓展，风险控制既显得乏力，又缺乏银行内部相互制约和风险专业控制。面对我国进出口企业普遍经营亏损，拥有大量不良银行债务的客观现实，银行的贸易融资潜伏着巨大的风险。
3.融资业务无序竞争破坏风险管理标准。
我国开展国际贸易融资业务时间相对国外较短，市场尚不成熟，各种约束机制还不健全，随着商业银行国际结算业务竞争的日趋激烈，各家银行业务形式又较为单一，为争取更大的市场份额，竞相以优惠的条件吸引客户，对企业客户的资信审查和要求也越来越低，放松了对贸易融资风险的控制。例如有的银行降低了开证保证金的收取比例；有的甚至采取授信开证，免收保证金；有的在保证金不足且担保或抵押手续不全的情况下对外开立远期信用证等等，这些做法破坏了风险管理的标准，加剧了银行贸易融资业务的风险。
4.缺乏复合型的高素质业务人员。
我国商业银行在国际贸易融资业务方面的人才匮乏，有限的人才资源也集中在管理层，在一线各分支营销机构的人才就更少，对于业务的开展是一大瓶颈。同时，人才的知识结构单一。由于各家银行都是把国际业务当作独立的业务品种来经营，在机构设置上由国际业务部门负责国际结算和其连带的贸易融资业务。这就造成相关从业人员只熟悉国际结算而缺乏财务核算和信贷管理等方面的业务知识，无法从企业财务资料和经营作风准确判断和掌握客户资信，对国际贸易融资的全过程的每一个环节没有充分的把握，降低了国际业务的产品功能和市场效果，对其风险也就缺乏了强有力的控制力度。
5.国际贸易融资业务的法律环境不完善。
国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、货权、货物的质押、抵押、担保、信托等等行为，要求法律上对各种行为的权利与责任有具体的法律界定，但是我国的金融立法明显滞后于业务的发展。有些国际贸易融资常用的术语和做法在我国的法律上还没有相应的规范，例如，押汇业务中银行对单据与货物的权利如何，银行与客户之间的债务关系如何，进口押汇业务中常用的信托收据是否有效，远期信用证业务中银行已经承兑的汇票是否可以由法院止付等等。在这样的法律环境下，国际贸易融资业务的风险大大增加。
风险的防范
1.调整机构设置，实行审贷分离原则，执行授信额度管理。为满足业务发展的需要，银行有必要对内部机构进行调整，重新设计国际贸易融资业务的运作模式，将审贷职能进行剥离，实行授信额度管理，达到既有效控制风险又积极服务客户的目的。
首先，应当明确贸易融资属于信贷业务，必须纳入全行信贷管理。由信贷部对贸易融资客户进行资信评估，重点审查客户的信用水平、历史的贸易融资业务记录、信誉状况、财务状况、管理水平等，据此初步确立客户的授信额度。由相关部门和领导组成的信贷审批委员会根据信贷部初步审查的意见，对每一位客户进行资信状况、经营业绩及财务状况的进一步评估并以此最终核定其开立信用证额度、付款额度及打包、押汇额度等一揽子的年度授信额度。信贷部严格按照信贷审批委员会的审查标准、意见与客户签订授信协议，落实抵押、担保手续。国际业务部和其他营业机构则可根据信贷部拟定的授信额度，实际办理有关的贸易融资业务。通过建立审贷分离制度，将信贷风险和国际结算风险的控制分由信贷部、信贷审批委员会和国际业务部负责，最终达到在统一综合授信管理体系下的审贷分离，风险专项控制。同时，对国际贸易融资实施全面额度管理，针对贸易融资各项具体业务特点，风险所在，采取相应措施，控制物权，使银行的权益得到保障，达到防范和控制风险的目的。
其次，授信额度管理一定要把握以下几点：一是授信额度中要控制远期信用证的占比，远期信用证的比例越大，期限越长，银行的风险也就越大，因此，一定要严格执行央行对远期信用证的管理及审查的相关规定；二是控制信用证全额免保比例，除非是信誉及实力俱佳的客户，一般要控制全额免保开证的比例，通过缴纳一定比例的保证金来加强对客户业务的约束和控制；三是建立考核期，对客户的授信额度及期限不一定一步到位，待经过结算记录、业务素质、单证质量等一系列的考核后，再增额及追加期限，以免失控；四是实行总授信额度下的分项授信额度管理，可以考核进出口业务占比情况确定进口押汇、出口押汇、减免开证、打包放款、外汇担保等分项最高限额；五是建立健全内部控制制度，跟踪监督基本客户的进出口授信额度，实行分级管理权限，并且建立授信登记台帐，加强部门内部的协调与配合。
2.完善各项管理制度，规范业务操作，实施全过程的风险监管。
首先，做好融资前的贷前调查，建立贷前风险分析制度，严格审查和核定融资授信额度，控制操作风险。通过对信用风险、市场风险、自然风险和社会风险、国家宏观经济政策风险、汇率风险等进行分析以及对申请企业、开证申请人和开证行的资信等各方面情况进行严格审查，为风险的控制和额度的使用提供详尽的依据和基础，及时发现不利因素，采取防范措施，准确核定贸易融资授信额度，减低资产风险。要做到这一点，贸易融资授信的市场人员、审贷人员与结算操作人员必须紧密配合，互通情况，才能掌握市场变化和客户经营运作等各方面情况，控制风险，保障银行资金安全。
其次，把握好贷时审查和管理，建立风险监控制度，确保对进出口企业风险资产监控的连续性和稳定性，加强对资金回收监控和贸易融资逾期的催收和转化，使银行资产风险达到最小。在确定企业贸易融资授信额度以后，应当联合会计部门共同把关，要对该额度的使用方向、进度和效益等情况进行跟踪监控，防止企业挪用，长期占用贸易融资款项；当信用证交单临近时，应督促企业及时交单议付，配合结算部门共同把关，严格审查议付单据，做到单证“严格一致”；对已经发生的对外垫款和逾期的贸易融资应要及时进行催收、转化，降低风险，防止出现呆帐；同时也要积极参与企业经营管理，帮助企业组织好生产、发运、资金运用等环节。通过放款的事后管理和监督，确保贸易融资的安全。
第三，建立风险考核制度，进行事后监督和分析考核。根据贸易融资各项业务的具体特点，分别设立台账，随时对业务运作过程中出现的问题，加以反映和解决。银行指定专人按客户实行出口融资和进口融资的专项考核，对业务进行专项统计和分析，定期将不同客户的不同融资业务执行情况及授信额度使用情况反映上来，对出现逾期的资金要加强催收实行督办，并会同监审部、财会部、国际业务部对融资的额度、比例和期限进行事后检查。业务执行完毕后，要对每笔业务进行分析，考核企业的履约能力，对每一个客户的经营情况加以总结评估，提交给贷审会，供今后对客户核定授信额度时参考。
第四，严格信用证业务管理。信用证在国际贸易中一直被认为是一种比较可靠的结算方式。审核信用证是银行和进出口企业的首要责任。首先，必须认真审核信用证的真实、有效性，确定信用证的种类、用途、性质、流通方式和是否可以执行；其次，审查开证行的资信、资本结构、资本实力、经营作风并了解真实的授信额度，如开证行的资本实力与来证金额明显不符，应要求知名的大银行保兑，为偿付行确认偿付，加列电索条款，允许我国出口方分批装运(分批收汇；在审查信用证时，如果需要国外开证行澄清修改的，应当及时通知开证行(在没有得到答复之前，受益人不得急于发货；三是要及时了解产品市场价格、交货的运输方式、航运单证等情况，从而对开证申请人的业务运作情况有一个综合评价，对其预期还款能力及是否有欺诈目的有客观的判断；四是要认真审核可转让信用证，严格审查开证行和转让行的资信，并对信用证条款逐条进行审核，同时要加强同出口商联系，帮助其分析其中的风险，配合公司采取一些必要的措施。
第五，尽快建立完善的法律保障机制，严格依法行事。应该加强对现有的相关立法进行研究，结合实际工作和未来发展的趋势，找出不相适应的地方，通过有关途径呼吁尽快完善相关立法。但是这需要一个过程，我们当前最重要的任务是我国现有的法律环境下，如何与国际惯例接轨，制定一套切实可行的业务操作方案，依靠法律来为我们的业务的顺利开展保驾护航，同时，在实际业务操作中，一定要依法行事，如进行国际贸易融资时，我们一定要严格按照《担保法》的条款来组织，对进出口企业实行全面的资产抵押，对固定资产、流动资产依照有关法律实施抵押，也要注意清理一物多主的多头抵押，并且对所有抵押物要办理“登记”手续，建立相关档案，防止抵押品中途流失，对正在和拟进行组织形态变化的企业，要积极运用法律手段保全信贷资产等，利用法律武器最大限度地保障银行利用，减小风险。
一、出口信用保险的基本内涵
出口信用保险是政府对本国企业在出口贸易、对外投资中的合法权益提供风险保障的一项特殊政策措施，主要承保国外进口商的商业信用风险和国外政治风险，一般由国家财政直接支持。它一般由出口商与保险公司订立保险合同，缴纳保险费，保险人赔偿出口方因进口方不履行合同而遭受的经济损失。出口信用保险的购买者和被保险人是出口商，被担保人是进口商。
该保险承保的风险主要有两类：一是商业风险。它是由进口商的原因造成的收汇风险。例如，进口商因破产无力偿付货款；收到货物后拖欠货款，催收而未奏效；进口商违背合同收到货物后拒付货款等。二是政治风险。它是由非进口商所能控制的政治原因造成的收汇风险。例如，进口商所在国发生战争、内乱、法律法规发生变化或突然撤销进口许可证和禁止该类货物进口等。由于出口信用保险所承保的这两类风险带有很大的人为因素，其危险的发生具有很强的不稳定性。因此，这类保险一般由政府资助或参与业务管理，并将它作为国家鼓励本国企业扩大出口，保障其收汇权益而采取的一项经济政策措施。它一般不是纯商业性保险，而属于经济政策性保险。
二、我国外贸企业开展出口信用保险的必要性
首先，在国际贸易中，由于买卖双方相隔遥远，往往存在互不信任的问题，影响外贸企业采取灵活的付款方式来扩大出口。在外贸企业的出口业务中，对于第一次交易的新客户，要求对方接受电汇方式预付货款是相当困难的。为了发展新客户，扩大市场份额，提高企业竞争力，企业多采用托收方式付款，如D/P、D/A等，但是因此要承担进口方的商业风险和其所在国家的政治风险。比较安全的信用证支付方式，存在手续复杂、资金占用多、费用高等缺点，也存在信用证伪造等情况，同样对出口商安全收汇带来威胁。在这种情况下，迫切需要一种对于出口方来讲可靠而灵活的支付方式实现安全收汇，防止经济损失的发生。
其次，在国际贸易中，对于需要大力开拓国际市场的中小外贸企业来讲，对国外市场和客户信息的掌握是不全面和不准确的，从而为企业安全收汇带来风险。在网络发达的今天，能够参加展会和客户进行面对面洽谈的企业需要有一定的财力作为支持，出口企业获得市场和客户信息的渠道一般是通过网络。但是，网络信息良莠不齐，很多国外客户的需求信息并非真实。在这种情况下，就迫切需要专门的资信调查机构为企业提供详细而准确的客户信息，包括企业的基本情况、资产负债状况、经营作风，以及是否有不良经营的记录等。出口企业通过这些信息，再来判定是否和对方客户进行交易，以及根据客户资信状况选择合适的付款方式。
第三，在国际贸易中，由出口商无法控制的政治原因所导致的风险也是存在的，从而导致出口欠款和坏账的发生。由于信息的不对称和不完善，出口企业要面临对方客户所在国家的政治风险。这些风险往往是买卖双方都无法预料和避免的，使得合同无法正常履行，影响了出口企业的正常收汇。同时，出口企业为扩大出口规模，提高市场占有率，纷纷采用商业信用方式出口货物，但是由于缺乏信用风险管理经验，导致了企业的逾期应收账款大量增加。当坏账出现时，企业往往因为不了解债务人所在地的法律制度和行业惯例，无法有效地进行境外追收。在这种情况下，由于此类风险具有的外部性和高风险性，需要设立专门的出口信用保险机构，为企业提供坏账追讨服务，以保障企业的收款权益。
第四，在国际贸易中，对于资金实力有限的中小外贸企业来说，制约出口规模扩大的一个重要因素是资金不足和融资困难。外贸企业由于自有资金比例小，规模有限，同时国际贸易合同一般占用的资金数额巨大，时间较长，仅仅依靠订金和自有资金通常难以满足资金需求。一旦出现发货后无法按合同规定日期收回货款的情况，就会给企业正常的资金运转带来严重困难，甚至使企业濒临破产倒闭的窘境。在这种情况下，迫切需要专门机构为企业提供资金融通支持，提高企业的资金周转能力。
三、我国目前开展出口信用保险的具体情况
我国的出口信用保险是在近些年才起步的，在不断地探索和改革当中，逐步开展出口信用保险业务并不断发展壮大，承办机构也由中国人民保险公司到中国进出口银行，再转为中国出口信用保险公司。我国自1988年由原中国人民保险公司承办出口信用保险业务，以短期信用保险业务为主，受保市场达70多个国家和地区，为我国的外贸出口开辟了提高竞争力的新途径。1992年国务院决定在我国正式建立出口信用保险制度，并拨付1亿美元的“国家风险基金”。1994年中国进出口银行成立，开始承办大型成套机电设备的中长期信用保险业务。2001年经国务院批准，合并以上两家机构的出口信用保险业务，成立中国出口信用保险公司，使其成为我国唯一的专业出口信用保险机构。中国出口信用保险公司的成立是我国政府在中国加入世界贸易组织的全新经济形势下，深化金融保险与外贸体制改革，加大对出口贸易政策性支持力度的重大举措，标志着我国出口信用保险业进入了一个崭新的发展阶段。
中国出口信用保险公司（简称“中国信保”）是我国唯一承办政策性信用保险业务的金融机构，注册资本40亿元人民币，资本金来源为出口信用保险风险基金，由财政预算安排。中国信保的主要任务是积极配合国家外交、外贸、产业、财政和金融等政策，通过政策性出口信用保险手段，支持货物、技术和服务等出口，特别是高科技、附加值大的机电产品等资本性货物出口，支持中国企业向海外投资，为企业开拓海外市场提供收汇风险保障，并在出口融资、信息咨询和应收账款管理等方面为企业提供快捷、便利的服务。中国信保的主要产品包括：短期出口信用保险、中长期出口信用保险、投资保险、担保业务；新产品包括：中小企业综合保险、外派劳务信用保险、出口票据保险；主要服务有：融资便利、国际商账追收、资信评估服务以及国家风险、买家风险和行业风险评估分析等。
中国出口信用保险公司成立后，我国的出口信用保险业务得到了高速发展。越来越多的出口企业通过向中国出口信用保险公司投保来规避风险，防范损失的 发生，中国出口信用保险公司的品牌和信誉随之快速提升。中国加入世贸组织后，出口信用保险业务更是取得了迅猛的增长，市场覆盖面不断扩大，渗透率指标大幅度提高。2002～2007年中国信保累计支持的出口和投资的规模为1，121亿美元，为数千家出口企业提供了出口信用保险服务，为数百个中长期项目提供了保险支持，包括高科技出口项目、大型机电产品和成套设备出口项目等。同时，中国信保还带动70家银行为出口企业融资2，621亿元人民币。可见，中国出口信用保险公司在支持国内企业开拓国际市场，支持中国企业去海外投资，在配合我国对外经济外交战略等诸多方面发挥了积极的作用。
四、我国出口信用保险促进对外贸易的作用分析
首先，出口信用保险有效地解决了买卖双方互不信任的问题，为企业采取灵活的付款方式提供了保障。对于信用放账期限在一年以内的出口业务，外贸企业通过向中国出口信用保险公司投保“短期出口信用保险”，既可以承保非信用证方式结算，如付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）等以商业信用为付款条件的出口或转口贸易，也可以承保银行信用证（L/C）付款方式下的出口贸易。对于信用期限在一年以上的资本性货物出口，外贸企业可以投保“中长期出口信用保险”，如大型成套设备出口等。通过中国出口信用保险公司提供的信用支持，企业可以针对不同国家和地区的不同资信的客户灵活地选择付款方式，把收汇风险转移给保险公司，避免不必要的经济损失。外贸企业通过采取灵活便利的支付方式，降低了出易成本，提升了自身的竞争力，对企业及时抓住贸易机会，扩大出口规模，提高出口效益，有积极地促进作用。
其次，出口信用保险可以为出口企业提供详细和准确的客户信息，为企业防范收汇风险提供有力保障。外贸企业通过借助中国信用保险公司提供的“资信评估服务”和“风险管理服务”，可以调查国外买方的资信情况和相关国家的国别风险，以便合理确定交易条件，建立和完善出口风险管理机制。首先，在出易前，中国出口信用保险公司利用其专业技术优势和广泛的风险信息渠道为出口企业对国外买家进行详细的资信调查，从资金实力、信用程度、道德风险等多方面对买家做全面的评估。其次，在货物出口后，中国出口信用保险公司会及时跟踪国外买方的变化，适时评估买方的信用风险，并及时向出口企业提出建议，以调整该客户信用限额。再次，保险业务完成后，中国出口信用保险公司可以帮助企业建立完备的客户档案，为企业总结经验提供资料，全面提高出口企业的风险管理水平。这样，企业根据不同的客户合理选择合适的支付条件、放账期限等，从而有效规避出口风险，提高了收汇的安全性。
