时间：2022-10-15 01:04:35
黄登、大华桥两个水电工程由同一个建设单位管理，两站同时开工，同时进入施工高峰期，同时发电，这给整个工程管理带来了很大的难度，也对电站建设统供物资的管理提出了更高的要求。
2统供材料需求量计划
统供材料需求量计划包括《统供材料总需求计划》、《统供材料年需求计划》、《统供材料需求月度计划》及《统供材料单位定额耗量》。工程开工前，由承包商根据合同工程总量及单位定额耗量提出统供材料总需求量计划、当年统供材料年度计划及统供材料单位定额耗量，经监理审核后报黄登•大华桥建管局机电物资部。每年10月23日前承包商根据工程年度施工计划编报下年度《统供材料需求年度计划》，经监理审核后于10月29日前报建管局机电物资部、工程部。在来年1月调整计划下达后，承包商根据工程年度施工调整计划及时对《统供材料需求年度计划》进行调整，经监理审核后于3月1日前报建管局机电物资部、工程部。每月23日前，承包商编报下两月《统供材料需求月度计划》，经监理审核后于每月29日前报建管局机电物资部。承包商在编报第三季度《统供材料需求月度计划》时，应考虑到雨季施工材料的应急备用量。承包商在报送下两月《统供材料需求月度计划》时，必须报送上月的《统供材料验收入库、使用及库存量表》。监理单位应对承包商上报的《统供材料需求月度计划》、《统供材料需求年度计划》认真审核，严格把控统供材料的计划准确率，主体工程月度计划准确率不低于85%或高于115%，年度计划准确率不低于90%或高于110%。对计划准确率不达标的承包商及监理单位将进行考核处理。计划准确率考核标准：1、月度计划准确率＜85%（＞115%），≥70%（≤130%），承包商按2000元/次考核，监理单位按1000元/次考核；2、月度计划准确率＜70%（＞130%），≥60%（≤140%），承包商按5000元/次考核，监理单位按2000元/次考核；3、月度计划准确率＜60%（＞140%），承包商按10000元/次考核，监理单位按5000元/次考核。
3统供材料发放管理
每月21日至次月10日办理承包商下月统供材料领用手续，开据统供材料“物资领料单”。各供货厂商（或仓库）严格按照“物资领料单”所载明的规格型号和数量进行发放。供货厂商（或仓库）实际发货数量超出“物资领料单”载明数量10%的部分将不予结算，并承担相应责任；未按照“物资领料单”载明的规格范围发出的货物将不予结算，并承担相应责任。每月23日前承包商须与供货厂商核对当月的实际提货量。因承包商未在上述规定时间内完成核对工作，造成的差错由承包商承担。供货厂商（或仓库）在每月24日前按规定将各承包商的“物资领料单”及对应的出库单据等报送建设单位机电物资部。承包商须在“物资领料单”规定的有效期内提货，有效期截止后未提货余额将自行作废。统供材料的供应严格按总定额耗量控制，超用部分按实际采购成本加8%采保费（合同中另有规定的，按合同规定执行），从工程结算款中扣回。“物资领料单”是承包商到指定提货地点提货的原始凭证，是结算材料货款和扣回材料款的原始依据。“物资领料单”须有签发人签字并加盖“机电物资部材料专用章”、提货单位公章和具体经办人签章后生效，方可提货。各供货厂商（或仓库）须确认“物资领料单”有效后方可发货。若错发、多发、误发造成的损失，责任由供货厂商自负。“物资领料单”的填写应字迹清晰、准确无误。若漏盖单位公章、无经办人签章,供货厂家拒绝发货。发现有涂改行为者，给予严肃处理直至追究其责任。
4统供材料价款结算
统供材料价款结算的时段划分为：1月份为1日至20日；2月～11月份为上月21日至当月20日；12月份为11月21日至12月31日。施工承包商结算每月工程款项时，建设单位财务部按供货厂商（或仓库）实发材料量扣回上月统供材料款项。供货厂商（或仓库）的原始单据报送时间为当月24日前。逾期报交当月不予结算。建设单位机电物资部每月25～28日核对实际供货数量，29～31（次月1日）日财务审核后，按规定程序审批付款或扣款。
5统供材料进场验收管理
各工程承包商领用的统供材料进场时，承包商须填写《统供材料到货登记表》，按月汇总后填写《月统供材料进场验收汇总表》报监理单位，监理单位须及时对进场的统供材料进行验收，记录材料数量、出厂编号、出厂检验报告、质量证明书等信息。监理单位须在每月25日前向建设单位机电物资部报送当月的已签署的《统供材料进场验收表》的汇总统计表。建设单位业务主管部门机电物资部将定期或不定期抽查。黄登•大华桥建管局机电物资部将核对每月统供材料领用数量和进场验收数量，若发现数量不符，将对责任方予以相应处罚。
6统供材料发放管理
各工程承包商统供材料发放时，承包商除填写出库单据外，还须填写《统供材料发放登记表》，按月汇总后填写《月统供材料发放汇总表表》报监理单位，监理单位应对发放的统供材料进行跟踪，掌握统供材料的使用去向。监理单位须在每月25日前向建设单位机电物资部报送当月的《月统供材料发放汇总表表》的汇总统计表。建设单位业务主管部门机电物资部将定期或不定期抽查材料的发放及使用情况，若发现登记不清及去向不明等情况，将对责任方予以相应处罚。
7统供材料质量管理
建设单位负责统供材料采购、供货地点前的运输及仓储过程的质量把关等管理工作；监理负责统供材料进场后的全面质量监督管理；承包商提货后在运输、装卸、仓储过程中，或其他因素致使材料损坏、变质，由承包商负责；统供材料进场后，由监理监督承包商或亲自对材料逐批、逐次进行质量抽检，发现有质量问题的材料不得用于任何工程中，并查明原因，确系生产厂家产品质量问题，将追究供货厂商的责任；各承包商须建立健全统供材料的管理档案，包括统供材料进场批次记录、数量记录、抽检报告、质量证明书、生产厂家检验报告、业主中心实验室检验报告以及使用等可追溯性记录。
8统供材料核销管理
各工程承包合同中统供材料的核销，由各承包商根据实际完成的工程量、统供材料单位定额耗量向监理报送统供材料核销表，经监理审核后，建设单位计划合同部根据同期工程完成量，审核各类统供材料定额使用量，确认该合同予以核销的统供材料用量，由建设单位机电物资部进行核销；机电物资部对各工程承包合同统供材料核销表进行审核，若发生实际使用量小于定额使用量的情况，承包商必须做出书面的详细情况说明，经监理、工程部、计划部、机电物资部审查同意后，方可进行核销工作；若发生实际使用量大于定额使用量的情况，机电物资部对超额使用部分结算价作相应调整。承包商须对应工程承包合同建立完整的统供材料核销档案，作为工程竣工决算、验收的资料。各承包商必须对应工程承包合同建立统供材料的入库和消耗台帐、核销表、统供材料的收、支、存报表等。
9统计报表及分析工作
建设单位机电物资部每月编制承包商统供材料价差表；编制各合同段统供材料统计报表,每半年对各工程承包合同统供材料用量进行分析、评估。
10统供材料出场管理
统供材料的出场均需办完相关手续后并经建管局保卫科检查确认后方可出场，若未履行上述程序，擅自出场的物资，一经查实，即视为倒卖统供材料行为。
11处罚
统供材料管理过程中，若发现确有倒卖或弄虚作假行为，建设单位将对责任方一次性处予倒卖材料成本（实际采购价+运费）10倍的罚款，并在场内通报，涉及倒卖的人员将不得再参与本工程工作。对于已进场的统供材料，监理应切实承担统供材料的验收、使用流向的监督检查责任，若发现由于监理监督不力，造成统供材料流失，建设单位将视情节轻重对监理处予一定金额的罚款。
12结语
大型水电工程材料统供便于建设单位从材料源头把控工程建设的质量关，也可以减轻施工单位的资金压力。这种建设单位集中采购工程物资的方式相比施工单位在同一地区分别寻找材料供应商采购材料更能形成买方市场，降低工程造价。所以国内大型水电工程几乎均采用统供工程建设主要物资的方式。水电工程统供物资的管理在整个工程建设中的重要性也就不言而喻了。
参考文献
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[3]浅析水电工程统供材料核销管理[J].周攀.科技创新与应用.2015(11)
[4]白莲河抽水蓄能电站工程甲供材料的核销[J].童慧,蒙鹏程.水力发电.2012(07)
【关键词】 监督 管理 材料采购 成本
物资采购一直是人们关注和谈论最多的化题。尽管这项工作又苦又累,但苦中有乐,累中有益。值得提出的是物资采购与企业内部的成本管理,尤其是价格管理有着直接的联系。根据新疆石油管理局和新疆油田公司历年来物资消耗统计资料分析，材料消耗基本上占总工程成本的40-50%，所以物资采购与成本价格与成本有关，同时，企业亏损也集中反映在物资采购的价格问题上,如果这个问题不能及时得到抑制,降低成本、提高经济效益也是一句空话。如何降低材料成本，加强物资采购管理的监督，已成为管理局的工作要点。下面本人就物资采购价格问题在物资采购工作中价格的监督和管理，以及如何降低采购成本谈几点粗浅认识：
1. 加强信息管理，建立信息网络，实施信息资源共享，为物资采购提供可靠的依据
随着社会的发展，企业的采购意识和观念也在不同程度地发生转变，能否做好物资采购监督与管理，降低材料成本，取决于对市场信息资源及时的、准确的、全面的了解，取决于对市场信息采取行动的机动性、灵活性。另外实施购销比价管理，比价的前提首先须有多种价格可比，能够及时掌握多种材料的价格，只有通过比较，才能有所鉴别，才能掌握价格审批的标准，才能为采购决策提供可靠、真实的依据。为掌握准确的市场价格和在审批采购价格与计划时具有充分的依据，应建立各类材料价格信息库，定期收集生产所用各种材料的市场价格。
2. 实施集中归口采购与管理，严把物资进货关
在物资采购方面，物资供应总公司应结合质量管理体系和相关物资供应与管理办法要求，加大力度贯彻执行管理局集中采购的原则，理顺采购渠道，对供应商按质量体系管理要求进行书面和实地考察，对其法人资格、资金能力、企业性质、商业信誉、履约能力、服务质量等进行调查，评价，确定以国有大中型企业为进货主渠道，辅以集体、私营、个体作补充的采购原则，坚持从厂家订货，避免从中间商订货层层加价的现象，大力推广充分利用社会资源直接进货，减少资金占用，另外，要加大对原有库存的平衡和代用工作，避免和减少采购物资出现积压。
3. 实施物资采购全过程监督
所谓全过程监督就是指对物资采购前、采购后和采购完成后进行的监督。从采购计划的制订开始，到采购物资的现场使用，主要包括计划、审批、价格咨询、市场调查、招（议）标（包括网上点击）、签订合同、物资到库验收、发放和付款等环节，每个环节都进行严格监督。但重点是制订采购计划、签订合同、采购价格咨询和调查、质量验收、产品试验检验和结算付款几方面的监督。对计划的监督主要是保证计划的合理性、可信度和准确性，对价格的监督主要是看是否进行了“货比三家”、“价比三家”，是否定期或不定期进行市场调查，是否按公司相关规定对大宗材料进行了招（议）标采购，实施物资采购是否按照《物资供应总公司物资采购招投标管理规定》进行审批报备；对合同的监督主要是其合法性、严密性和公平性，付款监督主要是检查监督采购部门和财务管理部门是否严格按照《物资供应总公司物资采购与付款规定》进行支付料款，是否坚持多人参与，避免凭个人意愿擅自进行支付。总之是要将监督贯穿于采购活动的全过程，确保采购管理规范化、程序化、制度化，是确保管理局利益不受损的一道坚实防护墙。
4. 完善价格监督检查管理体系
物资供应总公司物价合同科担负着价格监督检查对价格形成和变化具有事前约束和事后控制的双重作用。
事前约束主要反映在对采购成本保持持续经常的预警，促使总公司各专业公司和其它经营单位，在实施采购行为之前，自觉考虑各种价格规范，实行自我控制。事后控制主要是监督检查合同履行过程中的价格行为是否符合合同当事人双方共同的价格规则，并及时矫正各种违规行为。完善价格监督检查管理体系，一要确定价格监督检查在本企业的法律地位，明确所有的经营单位和部门都有接受法定的价格监督检查的义务和责任。二是要健全价格监督检查制度，全面落实承担价格监督检查职能的部门和组织的工作责任，使价格监督检查制度化、经常化。
5. 降低采购成本的方法和手段
5.1加大代储代销工作力度
代储代销顾名思义就是将生产商或供应商的产品放置我公司库房，代生产商或供应商保管和销售的方式。代储代销的物资应该是管理局或油田公司生产过程常用的，需求的品种规格相对稳定，数量需求相对较大的物资，可选择代储代销。
代储代销的优点在于充分利用供应商的资金，来缓解管理局对外支付资金的压力，另外还可以满足油田生产随时所需物资，从而保证了管理局和油田公司生产。
5.2积极开展油田生产所需产品委托业务
产品委托就是根据管理局和油田公司生产需要，对组织难度大、需要量大且品种单一，对质量和交货期要求相对较高，应与供应商建立长期稳定的供求关系，力求取得生产厂家的权，这样可以确保油田生产的稳定性、连续性和价格合理化、质量优质化。同时，供求双方长期进行业务往来，相互之间有较高的信任度，而且批量采购有利于享受优惠价格，可以保证质量，特别是在项目资金紧张的情况下，可以赊帐购货，以缓解采购工作的难度。
5.3把握价格变动的时机
价格会经常随着季节、市场供求情况而变动，因此，对需用量大的常耗A类物资，各专业公司应及时掌握库存动态，按照常耗物资合理储备定额的要求，保持以生产淡季备料以生产旺季用料的宗旨。若把握季节性最佳时期进货可避开市场价格高峰时期，可节约采购资金。
5.4以竞争招标的方式来牵制供应商。对于大宗物料采购，一个有效的方法是实行竞争招标，往往能通过供应商的相互比价，最终得到合理的价格。此外，对同一种材料，应多找几家供应商，通过对不同供应商的选择和比较使其互相牵制，从而使公司在谈判中处于有利地位。
结论
1．科学合理的业务流程。
第一，强化制度建设。紧密结合公司的实际情况和不断出现的新问题、新情况，及时制定出台行之有效的规章制度，使各项工作逐步走上制度化、规范化的轨道。先后制定和下发了《鲁明公司物资管理办法》《物资质量管理办法》《自购物资管理办法》《废旧物资管理办法》等制度，并对废旧物资管理相关九项管理细则进行了制订和完善，对物资质量监督管理、自购物资管理、废旧物资管理等工作从目标原则、业务流程、职责界定等方面进行了明确规定，为规范管理打下坚实基础。
第二，加强计划管理。建立完善的考核机制，在计划管理等方面制定了详尽而科学的考核指标，为物资精细化管理打下坚实基础；建立成本预算、投资预算控制需求计划的管理机制，借助信息化平台，对各单位计划的提报、审核、发放进行监督控制；加强与设计方案的对接，提前介入生产施工设计方案，对用料需求信息进行分析汇总，提前编制需求计划；2012年，物资计划准确率较去年提高了3．2％，计划及时率提高了2．7％，大大提高了物资供应管理工作效率。
第三，深化传统业务改造，强化自购物资管理力度。在对油田物资供应处和其他二级单位下放物料管理进行了深入的调研的基础上，下发《自购物资管理规定》，对管理原则、供应商选择、价格确定等方面做出严格规定，规范了自购物资供应主体和采购渠道，引导公司自购物资管理走上规范化轨道；科学合理确定自购物资供应主体，优化自购供应商结构，在规范了采购渠道的同时，最大化的发挥集中采购优势，大大降低自购物资采购成本，保障了自购物资供应质量；规范自购物资采购流程，确定自购物资采购价格为定额价基础上下浮5％，确保自购物资采购渠道规范、定价科学合理；严格控制自购物资的范围，对自购物资的价格、合同、出入库手续等环节定期进行检查。新的管理模式下每年将节约自购物资采购成本40万元左右。
第四，强化物资储备管理。推进库房标准化建设，提升库存精细化管理硬件水平。通过到各子公司进行调研摸查，将滨东营13项目组、史119项目组、滨海公司老292库房建设作为工作重点，指导两家子公司进行库房、料场规范化建设的规划、设计及配套，为提高服务保障能力打下了良好基础；制定了完整的库存管理考核细则，完善物资储备指标体系，加大监督控制力度要求各公司根据当月出入库情况做好收支及结存明细表，按物资大类分类登记电子版台账，做到账目有记录，实物有监管，管理有落实。
第五，加强供应商管理力度。清理和规范物资资源市场，取消了17家长期无动态供应商入网资格，新增19家有入网资质供应商，目前供应商有102家，全部为有资质的供应商，有资质供应商占供应商总数的100％，为物资产品的优选提供了更加规范的平台。
第六，规范采购模式。完善招标制度体系，固化各环节业务操作程序；加强物资招标及综合评议力度，规范采购流程，降低采购成本；综合应用单项招标、联合谈判采购等多种方式，提高了物资采购工作质量。以2012年为例，全年共举行春夏季劳保用品、富林三相分离器、营13－49污水改造工程等招标及综合评议37次，招标金额2350多万元，综合降价527万元，仅济北联合站污水改造系统悬浮污泥罐一项，经过五次价格谈判和综合评议，厂家由最初的376万元降至200万元，整体降价176万元，单次降价比率达到47％，全年通过招标及综合评议实现资金节约率23％。
2．规范化的实物管理。2013年的重点工作。在公司“零库存”管理模式下，物资从验收入库到出库，仅仅是一个表面的手续，在三级单位账面库存为零的情况下，各公司四级单位的实物库存仍旧是存在的，如何管理和使用好这些“帐外”实物物资，是我们工作的重点。通过对物资供应处和东辛采油厂的调研，我们制定了鲁明公司实物库存管理操作实务，新建和完善了十七种报表、现场管理资料，对三四级物资管理人员进行了全面业务指导和培训，目前新的报表和实物明细账等资料已正式使用，为物资管理提供了规范平台。
3．信息化的管理平台。为加强物资管理业务规范程度，提高工作运行效率，我们在现有业务流程基础上积极推进物资管理信息化建设。物资管理系统软件经过为期半年的流程讨论、程序开发、基础数据录入和上线基础业务培训等环节，于2012年4月份上线试运行，5月份10家子公司全面上线使用，系统内完成了计划录入、提报、审批，物资验收与出入库、供应商日常考核、物资结算单的制作、确认和审批等全部业务的线上操作流程，数据统计初步实现了物资收发、计划、库存等资料数据的在线汇总和查询，实现了物料编码的统一和集中管理，计划和报表的统一上报，简化了计划审批及业务传递流程，提高了物资结算运行效率，也为各子公司物资及仓储管理提供了有力的抓手和平台。各子公司物资管理人员在系统的开发和运行阶段中给予了积极配合和大力支持，期间所提出的建设性意见和建议，也使得该软件得以不断修改和完善。目前该系统已收录7．1万条物资编码，处理422条物资需求计划，完成359笔结算业务，为规范业务流程、打造高效物资管理团队提供了有力支撑。
4．全方位的质量监督。鲁明公司物资质量控制分为委托检验和监督检验两种，委托检验是由各子公司对采购供应的物资实行入库检验，主要根据产品标准和技术条件要求，对入库物资进行抽检，检验合格方可入库发放。监督检验是根据油田技术监督部门要求对现场使用和库存物资进行监督抽检。物资装备部主要负责公司物资供应质量控制体系建设以及物资的质量检验批次制定。主要是通过物资抽检、在用物资，对鲁明公司物资状况进行质量评价，对生产商、供应商、采购部门以及使用单位物资质量控制情况进行监督。现检验种类涵盖与生产相关的主要物资47个种类，并将检测范围扩大到自购物资，特别是对一些涉及安全的重点物资，切实严把物资进货质量关，牢固树立质量安全防线。同前两年相比，2012年抽检批次实现跨越式增长，委托检验合格率分别较前年和去年提高33％和2．2％，监督检验合格率稳定在100％。同时，强化质量检验和控制措施，通过物资管理信息平台对物资到货情况进行全方位掌控，对到货物资进行质量监控；规范抽送样操作程序，保证数据资料准确完整；完善检验各环节的控制措施，有效提高到货物资合格率；规范带压作业物资检验流程，强化检验力度，确保做到高压产品逐一必检。2012年共送检440批次，其中监督检验94批次，合格为94批次，合格率100％；委托检验346批次，合格314批次，合格率为90．7％。全年共收缴质量罚金28．53万元，避免经济损失数百万元。完善的监督检验管理制度，严格的监督管理体系、规范的监督检验流程，使得近几年物资到货质量合格率稳步攀升，因物资质量问题导致的维修率、维护作业频次明显降低。济北公司对质量监督工作高度重视，不仅全面完成全年质检任务，而且主动收集质量信息，建立物资质量管理台帐，及时反馈和处理质量问题，收到良好效果。
5．完善的废旧物资管理。一是完善管理制度，规范业务流程。对现有业务流程进行梳理的基础上，起草下发了《废旧物资管理办法》《关于加强管杆修复过程管理的通知》《关于加强修复压裂油管管理的通知》等制度和要求，对管杆修复标准、修复计划管理、现场管理、库存管理、验收标准及质量监督等做出严格规定，为提高废旧物资管理工作水平打好基础。二是盘清家底，实现管杆动态管理和统计。建立季度管杆清点盘库制度，每季度末各公司与油管厂进行收发存核对和现场实物清点，做到库存数据与实物数量完全一致；实现了管杆的动态管理和统计，建立管杆统计报表，将库存数量、新增管杆数量、井下在用量等数据纳入统计范围，对全公司在用管杆数量进行汇总和分析，做到多口径全方位统计数据覆盖，同时对管杆分“三种状态”（可修复、待修复、待报废）进行管理，确保管杆修复管理工作积极有序进行；建立油管修复生产周报及月报制度，做到修复计划、工序清单、生产报表、结算单据一一对应，提高修复管理精细化程度，促进了废旧管、杆的规范管理工作。同时，不断强化质量管理，提高修复质量。组织各子公司对管杆修复工序进行了参观和学习，加强修复管杆质量监督工作，确保修复管杆质量的稳定性和持续性；油管厂今年在管杆修复质量和管理上也有了大幅提高，尤其是针对个别子公司管杆结蜡结垢等特点，对修复过程中出现的难以解决的问题专门组织人员和技术力量进行攻关，自行研发制作了专用除垢除锈生产线，取得了良好的效果。2012年，我公司被油田评为废旧物资管理工作先进单位。
二、物资管理进一步提效工作思路
总体思路是：以“信息化管理提升年”为载体，继续坚持“安全、及时、经济”的供应原则，以规范管理、提高效益为目标，以提高工作质量、推进标准化采购、加强供应商管理、仓储管理、物资监督管理等工作为重点，紧紧围绕公司的中心工作，为生产经营各项任务的顺利完成提供强有力的保障。具体做好以下工作：
1．完善物资信息系统，提升物资信息化管理程度。随着管理程度的加强和精细化管理水平的提高，为物资管理信息化提出了更高的要求，今年我们将结合工作实际对该系统软件进行完善和升级，将新增全面预算管理、管杆修复管理、材料费用统计等功能，并对已开发功能进行修改和完善。力争全面实现“信息化物资管理”，将信息化作为增进管理、提高管理水平的有力抓手，逐步提升管理水平。
2．加强物资质量全过程管理，提高质量风险控制能力。拓展物资质量控制范围，细化物资采购供应全过程各节点的监管责任、控制措施和考核标准。探讨物资使用前检验，逐步改善检验结果滞后的现状，尝试生产厂家指定批次检验、生产过程监造等质量控制方式。规范检验工作程序，细化技术标准研究，各子公司要严格现场验收和消耗过程监督，建立完善质量零报告和追踪反馈制度，健全生产过程的监控网络，确保物资质量全程受控。
3．进一步规范招标采购业务流程，提高招标和框架协议采购工作质量。加强招标采购的规范管理，制定评标标准模板，明确招标流程的节点和时限。通过增设投标保证金等方式，对违规投标行为进行控制，进一步规范投标商行为。推行框架协议采购，把工作重心由保供转移到提高工作质量和采购效率上来。突出采购源头的质量风险控制，根据物资品种，以供应商质量保证能力、现场考察、质量检验以及专项质量评价等为依据，通过综合打分排序，确定招标评标的分值权重，逐步完善质量优先的物资采购机制。
4．推进标准化采购。积极配合油田在地面工程建设领域率先实施标准化设计、模块化建设工作，完善与标准化采购相适应的采购业务流程和采购模式，进一步缩短采购周期，降低采购成本。着力推进物资需求标准化，加强物资供应与其他相关部门和单位的沟通配合，积极推进设计选型和技术规范标准化，统一物资标准。做好标准化采购技术文件、商务文件、设备材料选型和设备采购制造等标准化文件的制定工作，为设计选型创造条件。
为进一步规范物资采购和煤炭销售管理，加强监督管控，提高效能监察工作水平，结合实际，矿纪委决定对2021年1月以来的物资采购和煤炭销售情况开展专项效能监察。具体实施方案如下：
一、专项效能监察的目的
针对物资采购和煤炭销售管理现状，开展全面效能监察，完善规章制度，堵塞管理漏洞，提高管理水平，促进物资采购和煤炭销售管理的高效有序进行。
二、专项效能监察的范围
2021年1月份以来，物资采购和煤炭销售情况。
三、成立专项效能监察工作小组
专项效能监察工作小组，组长由纪委书记和总会计师担任，相关业务职能部门、单位的负责人及有关人员为组员。
工作小组及人员，主要通过查阅相关资料，检查物资采购和煤炭销售部门及人员的工作情况，分析、评估物资采购和煤炭销售工作的现状，提出相关建议并监督整改。
四、专项效能监察的重点内容
（一）物资采购
1.是否建立了物资采购管理制度；
2.物资采购是否有计划，计划审批程序是否规范；
3.物资采购是否签订合同，合同审批程序是否规范；
4.按规定应该进行招标采购的物资，是否进行了招标采购，程序是否规范；
5.物资采购过程中是否严格按照比质比价、货比三家的原则和相关程序进行采购；
6.是否建立了合格供应厂商名录，相关档案资料是否齐全；
7.库存物资是否账物相符，是否存在有账无物或者有物无账现象；
8.长期积压物资和废旧物资的处理是否履行了审批手序，并按照规定程序进行处理等。
（二）煤炭销售
1.是否建立了煤炭销售管理制度；
2.计划与合同的执行情况；
3.计量的准确性；
4.样本采集、制作、化验及报表编制的准确性和煤质情况；
5.装车费用、服务态度等煤场管理情况。
五、专项效能监察的方法
严格按照国家、能源集团、公司的有关规定和矿井相关规章制度，采取以重点检查为主，随机抽查为辅的方式进行。工作小组通过查看会议记录、计划、合同、审批手续、台账、财务凭证，与经济运行部、财务管理部、采购科、销售科、质量检验部门和生产单位（物资使用单位）的有关人员谈话了解情况，联系供应商和客户征求意见建议，实地检查库存物资和煤场管理情况等方式，对物资采购计划管理状况、执行物资采购审批制度、物资采购管理制度和煤炭销售价格、煤质、计量、现场管理等的科学性、合理性、可操作性等情况进行评价。
六、工作步骤和时间安排
8月开始，9月底结束，分为自查、检查（抽查）、整改总结三个阶段。
（一）自查阶段（8月10日-8月20日）。依据效能监察重点内容，经济运行部、财务管理部、采购科、销售科等部门和单位重点对2021年1月以来物资采购和煤炭销售管理情况进行自查，发现问题，总结经验，研究制定整改措施，做到边自查、边总结、边整改、边提高。各部门于8月25日前分别将自查报告报送矿纪委。
（二）检查（抽查）阶段（8月25日-9月15日）。工作小组到物资采购和煤炭销售相关部门、单位现场对效能监察重点内容进行检查和抽查。
（三）整改总结阶段（9月16日-9月30日）。工作小组对物资采购和煤炭销售管理情况进行总结，形成书面报告，对制度的建立、执行中存在的问题进行全面梳理分析，制定整改方案、明确整改时限、落实整改责任、认真进行整改。必要时，可下达《效能监察建议书》并督促整改、跟踪落实。
效能监察中发现违法违纪行为或者案件线索的，应当移交案件检查部门立案查处。造成直接经济损失的，应按规定提出经济赔偿的建议。构成犯罪的，移交司法机关处理。
七、相关要求
（一）高度重视，积极配合。物资采购和煤炭销售相关部门、单位要认真查找各个环节中存在的问题，并针对查找出的问题及时认真进行整改，制定完善相关制度，堵塞管理漏洞。
（二）完善机制，接受监督。物资采购和煤炭销售相关部门、单位及人员要建立内部监督制约机制，主动接受职能部门、需求部门、广大员工、供应商和客户的监督，发现问题立即纠正。物资采购和煤炭销售过程中，确实存在违规违纪操作问题的人员,要主动向工作小组说明问题,接受处理。
一、指导思想
深入学习全国烟草工作会议精神，以“严格规范、富有效率、充满活力”为主线，明确整顿规范和内部管理监督工作的主要任务，通过开展江苏中烟工业公司系统物资采购专项检查，着力推进采购管理规章制度与内部监管长效机制的建设，全面推行公开招标，坚持实行阳光采购与痕迹管理，切实加强对物资采购工作全过程、全方位的监督管理，为江苏中烟平稳发展奠定坚实基础。
二、检查对象
各卷烟厂、直属公司、四个中心、机关各部门。
三、检查范围
重点围绕20xx年实施的烟用材料、烟机零配件、交通工具、一般设备及办公自动化设备、燃料、10万元及以上的防灾救灾物资、批量1万元以上的办公耗材（含软件）等方面的大宗（大额）物资采购开展检查。烟用材料包括专卖品和非专卖品卷烟材料，烟机零配件主要是烟草专用机械零配件。
四、检查内容
开展物资采购专项检查工作，着重检查各项制度是否完善，决策程序是否规范，实施过程是否合规，监督检查是否到位。
（一）管理制度完善性
检查物资采购的各项管理制度建设情况。管理制度应根据烟草专卖法、招标投标法、合同法等法律法规与国家局的有关规范性文件制定（国家局即将出台《关于加强卷烟工业企业烟用材料采购规范管理的规定》、《关于规范烟机零配件采购行为的若干规定》、《烟机零配件网上交易监管工作管理办法》等）。物资采购制度要覆盖机构与职责、集中、授权、自行采购目录、资质认证、计划预算管理、采购方式、招标投标管理、采购程序、合同管理、质量管理、档案资料（记录）管理、咨询投诉程序、监督管理等采购活动内容。
（二）决策程序规范性
物资采购决策程序的履行情况。采购活动决策的依据、决策过程及**决策等方面情况。
（三）实施过程合规性
1、供应商管理。供应商管理实行企业内控的资质认证制，包括供应商资质认证、资质复核与进入退出机制。供应专卖品卷烟材料的供应商应持有烟草专卖生产企业许可证。
2、采购计划与预算。年度采购预算应按规定程序审批；采购计划经过审批后实施；专卖品卷烟材料采购计划按国家局、总公司下达的计划编制执行。
3、采购程序。符合招标条件的采购项目应当进行招标；招标过程按照招标投标法及规定程序进行；实施招标以外采购方式的，应得到批准或授权，并按照规定的程序进行；采购部门应组织对供应商履约的验收；按照规定流程和审批程序对符合支付条件的采购项目支付采购资金。
4、痕迹管理。采购过程中有关档案资料（记录）的保存、销毁按照规定进行。
（四）监督检查到位性
内部监督检查部门按照规定及时进行监督活动并保存记录；监管情况纳入企务公开范畴。
五、检查时间和方法
（一）自查阶段（4-5月）：各卷烟厂和直属公司要依据本实施方案制订本单位物资采购自查方案并开展自查。由于各单位检查范围涉及项目的分管部门不一，应根据部门职责分工分别写出烟用物资采购、零配件采购、行政性设备采购（含交通工具、一般设备、办公自动化设备、办公耗材及其他）的自查办法并分别认真自查。公司本部的相关自查由物资采购中心牵头，办公室等有关部门配合。原则上5月底前完成自查总结并上报公司整顿办。
全省检查阶段（6－7月）：整顿办和物资采购中心组织专项检查组到各卷烟厂和直属公司检查。
（三）迎接国家局抽查阶段（8-11月）：在全省检查的基础上，查漏补缺，迅速整改，迎接国家局、总公司组织的专项检查组的重点抽查。
六、检查工作要求
【关键词】供电企业；物资；采购；效能监察
一、物资采购管理效能监察的作用
1.1提高企业的整体效益
实施物资采购管理效能监察，有利于贯彻执行物资采购管理的各项规章制度，全面落实“归口管理、集中采购，统一储备，统一结算”的基要原则，可以从根本上提高企业的整体效益。
1.2降低采购的供应风险
实施物资采购管理效能监察，可以促使企业物资采购工作有序进行，并提高各个环节的运作效率，优化部门管理，有利于降低采购供应风险。
1.3保障采购的关键环节
实施物资采购管理效能监察，在一定程度上规范采购行为，防止出现管理漏洞，同时还能杜绝暗箱操作，确保企业效益、预防腐败，大大降低了违法犯罪行为发生率，它是采购关键环节的有力保障。
二、物资采购管理效能监察要点
2.1物资供应体制的监察
关于物资供应体制，常见问题表现为：某些企业集中采购的程度不高，特别是上市非上市分立运作之后，大多企业往往倾向分散采购，非上市部分所需物资委托上市集中采购率比较低，而且没有明确规范上市与非上市部分相关联的交易。监察要点：需要监管“归口管理、集中采购、统一储备和统一结算”的物资供应管理体制。
2.2计划管理的监察
关于计划管理，常见问题表现为：许多用料单位没有严格按照要求编报需求计划，而且提报计划存在随意性大、不准确的现象，降低了计划的准确率，从而无法及时供应；另外，大部分企业的物资采购部门不按照要求编制采购计划，经常陷入超储、积压、浪费等不良状态。监察要点：需要监管物资需求计划、物资采购计划，以及计划与采购岗位的分设。
2.3供应商管理的监察
关于供应商管理，常见问题表现为：大多数企业喜欢办理二级供应商网络，而且这些二级供应商的选择和准入程序都不规范，缺乏不健全的考核评估机制，有的企业甚至继续与总部通报处罚过的供应商进行业务往来，扩大了中间商采购、网络外采购的比例，指定供应商时，往往由设计、使用、技术等形式决定。监察要点：需要监管供应商的预审资格，以及供应商的考核。
2.4采购方案的监察
关于采购方案，常见问题表现为：采购方案操作规程不合理，总部集中采购物资时，大多数企业进行越权自行采购；针对需批量采购的物资，许多企业喜欢分散对外采购，忽视批量采购规模的优势；尽管某些供应商网络已经建立，却没有在网络内进行采购，即中间商选择的比例高；供应商预选中，设计指定、技术指定、使用指定采购的现象层出不穷。监察要点：需要监管采购模式，以及供应商的选择和审批。
2.5网上采购的监察
关于网上采购，常见问题表现为：网上采购的补录现象严重；不管是网上，还是网下采购，常常出现重复审批现象；应当上网采购的物资，即没有真正上网采购；企业已提报网上采购订单，过期而未编制询价方案、询价书、未录入合同等，导致网上垃圾成群。监察要点：需要监管网上采购率、网上业务处理及时率，以及网上业务处理方式。
2.6采购方式的监察
关于采购方式，常见问题表现为：针对总部组织集中采购的物资品种，大多数企业不按协议价格来执行；招标采购时，极易明招暗定、虚假招标；招标程序也不够规范，招标过程趋于形式；招标评分不合理，主观分值偏大；标底价的测算不准确，再加上许多投标供应商存在恶意报价，以及询比价采购预选供应商蓄意串联，不良现象倍出。监察要点：需要监管协议采购、招标采购，及其询比价采购。
三、供电企业物资采购效能监察措施
3.1建章立制，有效监督
3.1.1监督招标投标环节。监督招标投标环节，检查招标对象是否合乎规定，是否严格审查投标人的资质，是否存在排斥潜在投标人、规避招标、明招暗定等不良现象；检查招标文件有没有标明项目技术、投标要求等，内容是否合法；检查评标专家库的建立及维护是否合乎要求；检查评分标准是否科学，过程是否严谨，选择中标人的选择是否严格按照评标办法。
3.1.2监督物资采购价格。监督物资采购价格，建立物资价格执行情况听证会制度，完善物资价格收集预测和监督管理机制。关于新产品的定价，需要将产品成本作为依据，供应商必须提品成本构成详细信息，从而核定新产品价格。监管采购价格时，需要通过查询定价过程及相关资料进行检查，防止出现超出采购指导价的现象，采购价格变动要合理，调整的审批程序要规范。
3.1.3监督采购质量管理。监督采购质量管理，检查是否按照技术检验质量，检验标准和办法与规定是否一致，检验报告、记录、报表等资料台帐是否齐全、规范、真实、准确；采购时是否跟踪质量，有没有追究相应的违约责任；遇到质量事故，有没有查明事故原因，是否落实责任；面对质量问题，纪检监察部门需要认真介入调查，并及时处理。
3.1.4监督供应商的管理。监督供应商的管理，检查供货厂家是否是供应商，开展物资采购管理效能监察，检查其加入条件是否具备条件，程序是否规范，执照、证件是否齐全，公开物资采购关键部位、重要环节的管理和监督。检查是否拥有供应商筛选、考核和淘汰的动态管理机制。
3.2强化效能监察规范操作
对于供电企业而言，优化物资采购效能监察工作，需要强化效能监察的规范和操作。供电企业一定要结合管理实际，科学规范监察流程，并制定一系列便于操作的监控措施。比如：针对效能监察工作的基本内容，像“三重一大”事项，“三重”即重要决策、重要人事任免、重要项目安排，“一大”即大额度资金使用，或者是营销、物资、财务、人事等，这些重要部门必须列出具有针对性的效能监察项目和相关的监察流程和方法，特别是新开展的供电企业物资采购效能监察项目，即具体的抄核收、业扩报装、表计装接、修校轮换、供电合同等方面比较重要。
3.3提高效能监察人员素质
对于供电企业而言，优化物资采购效能监察工作，必须提高效能监察人员的素质，加强效能监察队伍建设。要提升效能监察水平，需要结合各地区供电所的特点，比如农村地区的供电所，点多面广、效能监察事项错综复杂。这就要求配备一定的监察专职或兼职人员。首先要选用政治素质较高、业务精通和责任心强的工作人员；其次要认真组织监察人员参于业务知识和行业规章等各项企业管理的培训；再次要提高监察人员的业务素质，全面落实供电企业的物资采购效能监察；最后要加强监察人员的思想政治素质，确保廉洁自律，遵守职业纪律和职业道德，禁止，并对监察人员制定行之有效的保护措施。
结束语
综上所述，企业效能监察可以提高生产经营管理效益，降低物资采购风险，它属于一种综合性的监督管理工作，能够发现管理缺陷，及时纠正行为偏差，防止违规违纪行为。对于供电企业而言，效能监察能提高服务质量，带来社会效益，产生经济效益，促进企业健康成长。由于供电企业物资采购管理正面临着新挑战，急需增强企业的核心竞争能力和抗御风险能力，即加强物资采购效能监察需要长期坚持。
参考文献
[1]陈霜萍.浅谈实现物资管理现代化的途径[J].时代金融，2011，（4）.
[2]代家龙.关于开展物资采购管理效能监察的几点思考[J].中小企业管理与科技（下旬刊），2011，（3）.
关键词：信息化；信息系统；物资管理；铁路局
信息系统建设是物资管理的重要工作内容，是实现物资采购供应的基础保障，是提升物资管理水平的有力抓手。太原铁路局（以下简称铁路局）通过领会中国铁路总公司（以下简称总公司）领导和物资管理部对信息系统建设的指示精神，精心部署、细化制订方案，强力组织推进，信息系统建设取得了一定实效。
1响应号召全力实施信息系统建设
中国铁路总公司要求各单位要完善信息系统建设，建设全路统一、互联互通的铁路物资管理信息系统和物资采购商务平台，依托信息化手段把从采购计划到报废处置全部物资管理业务流程纳入监控体系，全面规范物资管理行为。1）全面掌握总公司物资管理信息化建设要求。针对总公司的物资管理信息化建设要求，太原铁路局通过全面分析，并从实际出发，制定了太原铁路局物资管理信息系统实施方案，明确了依托信息化手段需达到的计划、采购、供应、消耗、核算等实现物资全过程闭环管理的具体目标，实现系统、平台互联互通、信息共享。2）加大投入全面落实建设要求。为了认真做好信息系统的建设，太原铁路局在政策、资金、技术以及人力物力等资源配备方面给予了大力支持。一是在把握先进性、前瞻性和实用性的基础上投资建设了局域网、互联网网站群。二是将信息网络通道接入车间班组，为信息系统实施奠定网络基础。3）全面落实总公司1+1主业务核心。围绕总公司信息化工作思路，太原铁路局在规范使用总公司1系统+1平台的基础上，结合自身物资管理需求，建成了以总公司铁路物资管理信息系统和物资采购商务平台为核心，铁路局车间班组物资管理、闲置物资调剂、应急物资管理等10个信息系统为业务支撑的“2+10”物资管理大数据平台，形成了路局、站段、车间班组三个层面的全覆盖信息化管理体系。4）全力推进、落实总公司要求。为保证实施方案落到实处，太原铁路局一是明确了信息系统建设各项工作的责任部门、单位及完成期限，要求各部门高度协同、密切配合，严格按时间节点推进落实，确保各项工作有序进行。二是按照“机关服务、基层自立、各司其职、各负其责”的工作理念，各部门对系统升级改造工作的量化考核指标建立了界面清晰、职责分明、运行有序的逐级负责体系。
2信息系统管理方式及应用效果
太原铁路局依靠信息化手段撬动物资管理新引擎，从不同角度深化信息系统应用，探索、创新、完善物资管理方法和途径。1）加强用户管理。践行“大物资”理念，充分利用物资管理信息系统加强物资大数据的积累与分析，实现信息系统使用单位全覆盖、物资范围全覆盖、采购过程全覆盖。一是太原铁路局“2+10”物资管理信息系统涉及的所有基层单位、运输站段、运输辅助单位及站段管理非运输经营网点全覆盖。二是太原铁路局的运营维修物资，大修、更新改造、专项资金项目用物资，站段管理非运输经营网点所需物资，站段其他业务所需物资全部通过信息系统管理。三是信息系统覆盖使用单位所需物资均通过物资采购商务平台进行，实现了采购全过程信息化管理。2）加强信息系统人员培训工作。一是组织基层单位系统管理员、计划员、管库员、财务人员、业务员等业务骨干进行集中培训，物资部门领导亲自开班动员，专人全程盯控培训过程，确保培训效果。二是系统升级改造后，路局物资部门对采供单位全部使用人员实施专项业务培训，并进行全流程操作演练，确保采供单位系统运用效果。三是业务骨干人员对本单位其余相关人员全部实施了培训。3）加强监督检查。太原铁路局在逐级负责的基础上，通过过程监督、检查，及时解决系统运行过程中存在的问题，强力推进信息系统运用工作。一是利用系统升级改造微信群，向使用单位提供专业化、即时性业务指导的同时，从路局物资部门到基层单位采用日常指导、包保检查、专项整治等方式对系统的应用情况进行跟踪写实，总结经验，巩固效果。二是经过试运行，太原铁路局在项目组提供操作手册的基础上，总结系统应用中存在的常见问题，编制操作问题百问百答，解答了基础数据配置、计划、采购、供应、结算流程等环节的易见问题，指导系统应用。三是路局物资部门将所有系统应用单位按照分工分包给处内业务骨干人员，做好系统应用情况跟踪写实，对发现的典型问题进行针对性分析考核，督促系统规范使用。
3依托信息化手段促进物资管理水平提高
3.1促进“管、采、供”分离规范
按照总公司物资体制改革“管、采、供”分离的要求，太原铁路局物资管理处通过系统参数设置，实现对全局物资管理模式的设定。通过统计分析各类业务数据，实现对全局物资采购供应流程的监督；物资采购所负责接收需求计划、组织实施采购等环节，充分履行物资采购职能；物资供应段负责执行采购合同、维护采购订单等环节，充分履行物资供应职责。合理明确的职能划分既实现了“管、采、供”分离，又做到了业务流程的无缝衔接，使“管、采、供”分离真正落到实处。
3.2促进业务处理规范
太原铁路局依托物资管理大数据平台，将全过程控制融入信息化管理。一是同步完成了1系统+1平台的升级改造，完成了两个系统的互联互通、信息共享；同时启用了新系统的采购订单网签、线上采购功能，实现了计划、采购、供应、消耗、核算所有环节的纵向贯通，实现了物资全过程闭环管理。二是通过禁止手工输录入库单、收发料引用系统凭证等控制，将业务流程控制手段由人控变为机控，促进业务流程规范。三是充分利用计划追踪、采购订单追踪等功能，多层次多角度地对物资采购、供应、使用过程进行全流程分析监控，使评价考核有据可查，为物资管理提供决策支持。四是通过建立信息系统合同库、价格库、供应商库，实施二级物资目录管理，夯实了物资基础数据管理，为物资采购、供应、管理提供了数据支持。
3.3促进物资采购关键环节规范
3.3.1促进信息公开规范
依托物资采购商务平台全面公开信息，切实实现阳光采购、充分竞争。一是将供应商资格要求、审查方式、审查标准等信息通过物资采购商务平台公开，凡符合资质要求的供应商均可参与，最大程度地培育物资供应市场。二是将物资采购信息通过物资采购商务平台公开，使潜在供应商充分获知采购信息，积极参与竞争。三是对无法实施公开招标的项目，在物资采购商务平台上审前公示公告，接受社会监督。四是将采购结果全部在物资采购商务平台公示，公示期满无异议后下发中标（成交）通知书。五是在物资采购商务平台公布两部24h（自动）值守电话及廉政邮箱，方便采购当事人通过各种渠道反馈在物资采购方面出现的违法、违纪、违规行为和对采购结果的异议。
3.3.2促进采购标准规范
一是依托物资管理大数据平台“物资管理纪律规矩信息系统”向全局国家、总公司、路局物资管理规章制度、党风廉政建设要求以及供应商信用评价信息、产品质量通报等方面信息，实现物资采购供应管理有章可循、有据可依。二是依托“技术规格书管理系统”，梳理近年来集中采购物资设备的技术规格书，建立技术规格书参考数据库，使技术规格书编写便捷、规范有效。三是依托“评标专家抽取信息系统”，随机抽取集中采购评委，从源头上为规范物资采购提供保障。
3.4促进物资成本控制规范
一是依托“车间班组物资收、支、存信息系统”，及时、准确掌握全局物资的收、支、存数据，实现了物资库存动态管理、有效调配；准确掌握有保质期物资的生产日期、保质期限，对接近保质期物资进行预警，确保有保质期物资安全有效使用，杜绝超出保质期造成的资金浪费。二是依托“闲置物资调剂信息系统”，构建局内、段内两级闲置物资调剂平台。使用单位产生物资需求后，严格执行能调剂不重复采购原则，对本单位内部无法调剂的由路局组织局内调剂，变闲置物资为有效物资。
3.5促进物资质量管理规范
一是依托“供应商管理”“供应商评价”“采购追踪管理”对物资供应商实现有效管理，实现物资采购源头可控，实现从班组到车间、从车间到站段、从站段到路局对产品质量和售后服务的直接评价、动态反馈，促进供应商管理规范；依托物资采购商务平台对商发货流程实施管控，向供应商发送采购订单前，必须录入商供应物资的生产企业，商及对应生产企业同时确认发货后，采购订单方能流转至下一流程，杜绝假冒伪劣产品流入路局物资市场。二是为杜绝假冒伪劣产品流入太原铁路局的可能，夯实铁路配件专项整治活动成果，强化设备质量源头控制，依托“中鼎智慧物流云平台”信息系统，探索试行将太原铁路局采购的所有运营、建设实体物资从生产企业准备和发运到收货为止的物资配送全程监管，将总公司铁路配件专项整治活动从治标向治本转化。
[关键词] 烟草企业； 供应商； 管理； 问题； 对策
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 01. 057
[中图分类号] F273 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2014）01- 0107- 02
供应商管理是指对供应商的了解、选择、开发、使用和控制等综合性管理工作的总称，是企业降低成本、提高质量、保证货源供应持续稳定的途径，在采购工作中占据了重要的地位。近年来，随着国家烟草局提出“精益管理”的理念，烟草企业在采购管理方面的重心逐渐从全面推行公开招标转向了供应商管理，并从制度、流程、标准等方面做了大量的硬约束。但在实践中发现，从宏观程序性的规定转化为实践操作层面的规范管理行为还存在一定的问题，需要不断地完善与改进。笔者结合在烟草企业采购管理的工作经验，重点对如何有效提升供应商管理水平进行分析探讨。
1 烟草企业供应商管理存在的问题
（1） 对供应商的准入条件设置不合理。目前，烟草企业主要是通过公开招标方式来实现供应商的准入，准入条件在招标文件中进行设置。相比一些大型制造企业，多数烟草企业在招投标方面经验不足、专业性有所欠缺。在设置准入门槛时往往容易出现一些地域性、排他性等不合理的条件，使得最终入选的供应商很多都是些所谓的“老面孔”，对企业优化供应商结构、增强竞争能力带来了不利的影响。
（2） 日常管理缺失，对供应商信息收集滞后。实际工作中，企业职能部门更多的是关注供应商的产生过程，一旦其入选成为企业的供应商，则很少通过建立信息联络制度或定期召开沟通会议的形式来了解、管理供应商。然而供应商的经营状况是经常变化的，可能会出现财务恶化、资质降低、生产能力下降等问题，在合作中加大违约风险。
（3） 缺乏有效的供应商评价和激励机制。没有合理的绩效评价和激励措施，将会影响双方长期合作关系的维持和发展。在实际工作中，有些烟草企业没有建立客观有效的供应商绩效评价体系；有些虽已建立，但不完整，从而导致供应商的评价不全面；还有些进行了评价却没有采取有效激励措施，一定程度上挫伤了供应商的积极性。这些做法都影响了烟草企业与供应商关系的进一步发展。
（4） 监管的介入深度不够。烟草企业的监管部门一般由监察、法规、审计、财务4个部门组成。从实际执行来看，对供应商管理的监管重点基本放在了招投标过程的公开、公正、公平上，而对于准入资质的合理性、日常行为管理、动态评价方案、评价小组组成、评价结果应用等重点环节，或没有实质性介入，或对各自的监管内容不明确，监督往往流于形式。
2 完善烟草企业供应商管理的对策
2.1 建立标准，组建认证小组，开展准入资质认证
设置合理的准入条件是选择好供应商的第一步。一方面，采取“跳出烟草看烟草”的思路，在学习借鉴其他行业所设置的供应商资格条件基础上，从注册资本金、资质证书、质量体系、业绩水平、服务范围等角度，梳理出每一类供应商准入条件的标准文本，为不同的单位和人员提供参考；另一方面，组织对资格条件进行认证。烟草企业是一个综合性的单位，有企业管理、经济信息、物流配送等部门，各自对所在的条线工作较为熟悉。在实施公开招标前，可以通过抽选对口人员组建供应商资质认证小组，从是否含有排他性、倾向性条款，是否有足够的竞争性，是否满足供货能力等方面对准入条件的合理性进行论证。
2.2 归口管理，建立交流机制，拓宽信息收集渠道
“归口管理”即明确采购部门的管理权限与职责。供应商进入企业采购活动后，也需要采取归口管理的思路实施全方位管理。首先，应梳理每一类供应商所对应的管理部门，按照“线性组织”的模式，明确“一对一”的管理接口，避免管理职责交叉引起的相互推诿。其次，归口管理部门应与供应商建立重大事项联络机制，及时了解供应商的信息，包括供应商法人治理、管理体系、质量控制体系、HSE控制体系、设施设备状况、员工培训与管理、社会责任履行等方面，及时发现问题并分析；最后，应加强对供应商的档案管理，按照“一户一档”的要求，收集整理并及时更新供应商的资质材料。
2.3 分类管理，量化评价体系，实行优胜劣汰
随着经济形势发展，烟草企业每年的采购量不断增加，涉及的供应商数量也在与日递增。如何构建一个公开公正的绩效评价体系，使供应商进得来、留得住、出得去，循序渐进推进双赢发展显得十分重要。实施绩效评价的前提是做好供应商分类。比如，按照所提品的性质，将供应商分为办公后勤物资、信息化耗材、物流设备、安防设备等供应商，然后进行归类整合。供应商评价体系的构建要始终围绕反映供应商质量、效率、价格、支持与配合等方面的指标，应根据不同类型的供应商分别设置，并尽可能量化所有指标。
同时，依据评价的结果，对供应商的不同表现可进行不同程度的激励，对于绩效评价结果不好的供应商，可对其进行警告或惩罚；而对于表现优秀的供应商，给予一定的奖励，如此来提高供应商的积极性与竞争力。
2.4 明确重点，加强过程监督，实现深度介入
供应商管理涉及采购活动的全周期，参与部门多、监管内容也多，在程序较为复杂的情况下，要梳理并明确职责、控制并把握重点、监督并抓住关键。一要理清监管权限。应建立以“监察部门牵头，法规、审计、财务等部门协同”的监管体系，逐一梳理各个监管部门的具体监管内容。二要确定监管标准。可以通过编制类似《供应商管理监管要点汇总表》的文本，明确监管的重点、合格标准及监管措施，促使监督管理游刃有余。三要养成主动监督的习惯。发挥好监督力量决不仅仅是进行事中监管，更要主动出击，加强事前与事后的监管。事前监管的重点是对预算、立项审批情况进行审核；事后监管注重对合同中的实质性内容、付款条件、物资验收等环节进行把关。通过以上3个措施，可以保障供应商管理全过程透明运行、阳光操作。
3 结 语
供应商管理是一项系统工程，对企业的可持续发展起到至关重要的作用。烟草企业只有不断完善制度、总结经验，才能使供应商管理更加公正科学，从而提升企业核心竞争力。同时在实践操作中，要及时把握市场动向，加强研究，大胆探索，及时分析供应商管理工作中遇到的问题，以适应市场经济的要求，从而保障企业根本利益。
主要参考文献
[1] 李春艳. 供应商管理的问题和对策[J]. 统计与咨询，2011（4）.
[2] 高丹. 供应商管理的潜在风险分析及预防[J]. 上海汽车，2011（3）.
监造单位往往在投标过程中尽可能展现自身的实力，但在中标以后的监造过程中未能按投标文件中的相关要求组建监造组，以及派驻足够的专业监造工程师进入现场进行生产监督。现场个别监理存在不能满足业主需要的情况，综合能力素质跟不上开展监理业务的需要。监造单位为了节约成本，有时一个监理管多个项目，这样在监造过程中就不能完全履职，更谈不上对产品生产过程中的质量控制。同时，驻厂监造人员更换较为频繁，往往在未得到委托方同意的情况下违规更换，给驻厂监造管理造成困难。所以，加强监造单位及其驻厂人员的管理势在必行。
二、物资制造单位现状
不同的物资制造单位，实力差距较大，各生产制造厂商在注册资金、生产设备、检验检测手段、技术研发能力以及生产过程中产品的质量控制上也不尽相同。同时，由于市场竞争的加剧和近几年低价中标的现象造成相当一部分企业保本经营或亏损经营。在这种大的市场环境下，一些生产厂商为了进一步降低成本获得利润，生产订单外包、原材料以次充好、生产人员专业技能不足、生产管理混乱等现象时有发生。一旦不合格产品被运用到管路铺设工程中，都将带来不可估量的损失。因此，实施监造管理显得尤为重要。
三、监造管理的意义
目前，物资监造单位实力参差不齐，在其监造及管理上与委托人的要求也存在一定差距，为了保证物资质量，必须由专人进行物资监造管理。通过物资监造管理，可以促进供货厂商采取积极措施，持续改进质量。同时，加强监造厂商监造能力管理，促进其认真履职，保证物资监造质量，降低采购风险。加强物资监造管理可以更加有效地监管物资制造质量、落实制造进度、监控制造过程以及规范监造活动。所以，应积极组织并派专业人员参加，采取全方位、多频次的检查。对履职好的监造单位进行通报奖励，对履职差的监造单位进行相应的处罚。统计分析监造管理过程中出现的问题和好的做法。
四、驻厂监造的控制与管理
1.建立监造管理监督组织机构
为了有效组织实施物资监造工作，业主或委托方应成立监造管理机构，确定组织机构构架，明确物资监造管理流程。应授权公司独立部门对物资监造质量进行全面管理，从监造采集的定商订价、物资供应厂商与监造单位选择和考评，到日常工作中的项目监造都应起到牵头监管的作用。做到能够及时发现问题、提出问题并组织协调解决问题。
2.监造单位选择
选择一个理想又合适且技术水平高、管理能力强的监理单位对工程项目建设来讲有着举足轻重的作用。通常在选择监理单位时应考虑以下一些因素。
（1）应持有有效的采购产品生产国（行业）颁发的《产品驻厂监造单位资质证书》，业主有特殊要求的按业主要求执行，具有国家质量监督检验检疫总局及国家发展改革委员会颁发的监造资质。
（2）监造人员数量及资格应与拟监造项目需要相适应。派往监造现场的监造人员应具备国家、行业或中石油颁发的有效资格证书。
（3）监造单位应当是独立法人、有专门从事设备监造业务的机构，监造单位在人员数量、人员素质、专业技能、技术装备、管理水平、监造业绩、社会信誉和注册资金等方面有可信度。
（4）监造单位在近年内有与拟监造项目相关、类似的监造业绩，同时，在所监造的项目中没有发生过一般级以上质量事故。
3.监造单位的管控
监造单位的选择通常采用公开招标的方式进行，并且每年组织一次，根据监造集采结果选择甲级监造厂商进行相应的物资监造。监造管理机构将不定期随机对监造单位进行检查，依据历次业务检查出现问题及整改情况对监造单位进行综合评价并记录在案，要求监造单位在规定的时间内对检查发现的问题进行整改。同时，检查结果作为后续选择监造单位的重要依据。监造方应与委托方签订设备制造阶段的委托监理合同，而且应成立由总监理工程师和专业监理工程师组成的项目监理机构并进驻设备制造现场。监造方必须尽最大努力在设备制造过程中提供高水平的专业技术服务，注重过程质量，实施制造过程的控制，确保产品按照技术要求生产。认真了解公司签订的监造合同，与监理单位签订的合同要规范、详细、职责要明确。仔细审查监理单位在施工期的监理规划、施工中的监理细则、监理资料和竣工后的服务是否满足甲方的需求。
五、监造管理过程控制
1.建立健全组织
监造单位应根据所承担监造任务和相关监造合同的要求，派驻相应的监造组织、人员和设备。监造人员必须持有有效的相关资质证书，并依照核发的从业资格担任相应的工作。同时，驻厂监造人员资质及人数要与监造服务协议规定相一致，不应该出现缺少或无监造的情况发生。
2.监造前管控
要求监理组建立各级岗位责任制，项目总监理工程师、专业监理工程师和监理人员都要建立岗位责任制度，检查现场监理组配备人员落实情况，对各类专业监理工程师专业资格，配备人数等情况检查，要求监理人员必须持证上岗，杜绝监理工作中敷衍行事和弄虚做假的情况发生。项目监理应在熟悉设备制造图纸及有关技术说明和标准的情况下进行监造大纲的编制。同时，监造管理部门应在物资监造工作实施前对监造单位提交的《监造大纲》和《监造实施细则》进行审批，其内容至少应不低于投标时提供并承诺的内容。待批复后，驻厂监造人员应以批准的《监造大纲》和《监造实施细则》为指导，进行现场监造活动。
3.监造中管控
监理人员依据确定后的监理项目实施内容开展工作，参加现场见证、文件见证和停工待检工作，做好日常巡检工作，全面了解设备的设计、备料、加工、总装、检验/实验、出厂等情况，掌握生产计划及进度情况。在设备制造阶段，项目监理机构要及时、准确、公正地提供有关设备监造工作的技术资料，认真负责有效地处理和协调设备监造过程中发现的设备质量问题。监造日报及周报是驻厂监造人员与委托方在日常工作中的主要沟通方式，现场监造人员应对当日主要及关键零部件的制造工序进行抽检或检验，对制造工艺及工艺执行情况严格把关。日报中应对当日上述活动的时间、地点、内容进行详实叙述，更应该侧重质量方面的状况，做到文字为凭、数据说话、检测定性。同时，监造周报的内容要与实际相符，内容齐全，做到有针对性。如对一周工程进度及工程质量的汇总，甚至于质量评价、质量问题的发生及其处理情况和纠正措施等。格式上也应该规范整齐，一目了然。加强驻厂监造人员的纪律性，杜绝脱岗、离岗等现象的发生；对于现场监造人员的变更，监理单位应向委托方及时提出申请，待批准后方可调换。同时，还应做好工作上的交接，使监造活动能够持续进行下去。必要时，监造管理部门要对现场监造活动进行飞行检查，其检查内容要围绕双方签订的监造合同以及监造单位为业主/委托方提供的《监造大纲》和《监造实施细则》进行，其内容应涉及到机构设置、分包管理、过程控制等相关内容，一旦发现违规现象，应给予相应的处罚。
4.监造后管控
关键词：化学剂 管理使用 计划管理 效能监察
化学剂的管理使用在物资管理中十分重要，结合钻井生产实际和物资管理流程数次变化的状况，笔者围绕加强化学剂的使用与管理，进行简要探讨。
一、结合实际，健全制度
我们结合工作实际，围绕加强化学剂的使用与管理，先后制定和完善了《物资供应管理规定》《总公司产品质量监督管理规定》《入库物资质量检验管理制度》《质量回访制度》等一系列规章制度。尤其是针对钻井液制定了《钻井液处理剂计划、采购、使用、质量监督管理规定》，这个规定更全面、更规范，更具有针对性和可操作性。
二、强化措施，加强管理
在日常工作中，我们严格执行油田及供应处针对化学剂的各项管理规定，并在此基础上，结合渤海钻井生产特点，进一步强化措施加强管理，具体体现在以下几方面。
1.完善供应管理体制
一方面按照集中采购、统一管理、分级负责的原则，切实落实好各类化学药品监督管理职能；另一方面进一步理顺和完善钻井用化学剂使用管理体制。我们结合泥浆方面专家及用户的意见和建议，在严格执行油田相关规定的大框架内，为进一步加强管理，保证和满足钻井生产的需要，结合自身特点制定了《钻井液处理剂计划、采购、使用、质量监督管理规定》，对进入渤海钻井生产领域的化学剂，首次从产品性能、种类、质量、新产品使用及供应商选择方面做出了明确规定，并建立了详细的供应商及产品质量档案，具体到实际工作中就是做到计划有依据、使用有规定、结算有程序，从而为化学剂日常使用实施动态管理奠定了基础。
2.严格计划管理
（1）通过效能监察，我们发现以往化学剂原始计划依据随意性比较大，不能真实反映单井用料计划的可靠性与准确性。针对这种情况，我们及时制定并出台了化学剂产品计划上报实施细则，即每个井队根据每口井单井预算成本制订合理用料计划，并于每月26日前上报各分公司泥浆站审批通过，再由各分公司泥浆站上报总公司技术科审核批准后转配送中心执行。配送中心依据上报化学剂品种、数量并结合实际库存及时汇总编制下月度物资使用采购计划，并经中心计划汇签通过后上报供应处，从而确保上报的物资采购计划科学、合理、准确、公正。
（2）由于目前化工产品供应商数量较多，并且鱼龙混杂，物资配送中心针对这一情况对所有的供应商进行梳理，挑选出产品质量过硬的厂家，同类产品的供货商控制在两家以内。
（3）为了保障钻井生产，并且将化学剂的库存量控制在储备定额以下，配送中心业务员随时了解库存动态，并要求化学剂入库必须经过两人以上把关，在很大程度上优化了库存结构。
3.强化配送管理
按照油田统一配送原则，去年初，我们成立了配送专业队伍，主要负责渤海钻井内部生产用物资的二级配送。我们所使用的化学剂产品首先通过供应处一级配送至渤海库，由配送中心根据井队上报的需求计划，二级配送至使用现场，所有配送物资均实施跟班作业，专人负责，务必做到准确、及时、高效，全面保障前线的正常生产。
4.加强质量及库存管理
对配送至渤海库的各类化学剂产品，我们严格执行各项外观检测，并建立库检台账，对没有检验合格的产品决不入库。同时，我们每季度对井队进行一次全面质量回访，对出现的问题及时反映，及时调整，对上级质检部门抽查出现的不合格产品立即封存、退货，对已造成损失的进行索赔。我们还会同总公司质检部门定期对化学剂产品质量情况进行用户调查，按照末位淘汰制原则，对不合格厂家及其产品及时清理出渤海钻井市场。
5.细化使用管理
在化学剂产品使用方面，我们遵循质优价廉、信誉度高、售后服务完善的企业和产品，对内部改制企业好的产品重点优先考虑的原则。同时严格控制和杜绝直达料使用，除井队遇突发事件如堵漏材料统一由供应处化工科开具“直达料卸到货通知单”，并由专业配送人员配送至现场，否则一律按违规违纪处罚相关责任单位及个人。为进一步细化管理，夯实基础，在日常工作中我们逐步建立和完善了相应的资料管理台账，包括《化学剂产品月度入库台账》《化学剂产品月度结算台账》《化学剂产品月度使用统计表》《内部改制企业泥浆材料对比分析表》等。
6.严控财务结算管理
第四条严格水质检测制度。
公司内部实行三级水质检测体系：即班组自检、水厂化验员监测和化验中心抽检的三级检测体系。并实行公司检测和行政监督相结合的制度。各水厂化验员在业务上接受总工办化验中心的指导和监督。
1．班组自检：制水值班人员对原水、沉淀水、滤后水和出厂水浑浊度，出厂水游离余氯以及加氯量每小时测一次，并将沉淀池出口水浊度控制在10ntu以内，滤后水和出厂水浊度控制在2ntu以内。出厂水游离余氯一般情况：夏季控制在0××－0××mg/l，冬季控制在0××－0××mg/l，特殊情况下接受化验中心的指令，调整加氯量。坚持生物(养鱼)法观察原水水质，正确填写值班原始记录。同时接受水厂化验员的监督监测和指导工作，确保出厂水水质符合要求，严禁不合格水出厂。
2．水厂化验员检测。监督检测生产班组对生产过程中的水质监测情况，协助值班人员把好各净水构筑物单元的水质关。水厂化验员应按总工办化验中心要求的检测内容开展水质监测工作，真实而正确的填写化验员原始记录。
3．化验中心抽检。根据国家**标准规定和行业要求的监测内容和检测频率，结合我司的水质特点进行水质监测。并不定期的对各水厂水质、管网水水质进行抽样化验。
4．接受市防疫站对我司水质的监督监测和指导工作。
第五条严格水质报告制度
1．生产班组每日将余氯、浊度等检测结果报告厂化验员。
2．水厂化验员将原水、净化构筑物出厂、出厂水监测结果和药耗指标按月汇总报告厂领导，如发现问题应及时采取有效措施，迅速加以解决。水厂内部不能解决的应及时报告总工办。
3．化验中心每月将水质检测结果报告总公办和市防疫站，并按省建设厅的要求每季度将公司出厂水和管网水四项指标合格率情况按时报告省城镇供水协会公示于《**日报》。
4．总工办化验中心负责按时将市防疫站每季度监测的管网水全分析结果报告公司办公室公告于《**日报》。
第二章
第一条为了认真贯彻执行《×××城市供水管理条例》，确保我司供水水质符合**标准之规定，根据国家有关的法律法规，制定本制度。
第二条公司的水质监测和水质管理工作由总工办化验中心具体负责，水质执行国家《生活饮用水卫生标准》**。
第三条公司水质合格率执行建设部对国家二级城市供水企业考核标准，具体要求如下：
1．出厂水水质综合合格率×××以上，其中大肠杆菌群不得检出。
2．管网水水质综合合格率×××以上。
其中(1)管网水细菌合格率×××；
(2)管网水大肠菌合格率×××；
(3)管网水余氯合格率×××；
(4)管网水浊度合格率×××；
(5)其余26项合格率×××。
第三章水源水质管理
第六条水厂的源水水质应符合**中生活饮用水源水水质的规定，不宜低于《地表水环境质量标准》ⅱ类水质标准.
第七条水厂必须在水源地设置卫生防护地带。卫生防护地带的范围和防护措施，按国家标准**规定实施。
第八条卫生防护地带建立后要经常巡检，发现问题应及时解决,当水源水质遭到严重污染时，应及时报告总工办，由公司报告政府及有关部门，并协助相关部门根据国家有关法律法规之规定对污染源进行调查，并提出控制和清理污染的建议和对策，以保证源水水质。
第九条水厂对原水每日检测以下项目：水温、色度、浊度、ph值、总硬度、总碱度、氯化物、高锰酸盐指数(codmn)和需氯量试验。化验中心每月对原水进行一次全分析，两次常规分析。(以现有设备情况决定检测项目)。
第四章净化厂水质管理
第十条水厂制水生产工艺中所选用的各种净水剂、消毒剂以及与水体接触的设备、材料，均应符合国家现行标准的规定。净水剂质量必须经过入厂检验合格后，方能使用。
第十一条水厂要管好、用好、维护好水处理设备，确保在任何情况下安全运行，保证各净水构筑物单元水质符合要求。
第十二条化验中心负责对水厂净水剂质量的分析检验工作。负责每月对出厂水进行一次全分析，两次常规分析。
第十三条直接从事供水工作的人员，必须建立健康档案，每年体检一次，如发现有传染病或健康带菌者，应立即调离工作岗位。
第五章管网水水质管理
第十四条按**《生活饮用水卫生标准》的有关规定设置采样点。
第十五条化验中心每月对管网水抽检作一次全分析，对所有管网监测点作两次卫生学指标和感官性状指标的检测。
第十六条新敷设
管道不得使用国家已明文规定禁止使用的管材管件，管道施工完毕后，应进行冲洗、消毒，经化验中心检测水质合格后方可通水。
第十七条管网所要定期对管网末梢水和盲端水进行排放，以保证管网水水质(排放时间每季度一次,特殊情况特殊处理)。
第十八条制定管网改造计划，对易老化并严重影响水质的×××供水管网，总工办要列出计划，在五年内完成更新改造工作。
第六章水质综合管理
第十九条总工办负责贯彻执行国家、省、市有关水质的各项方针、政策；负责对水厂化验员的技术培训工作及水厂水质技术指导工作；参与水厂技改和管网施工过程中的卫生监督及竣工验收工作。
第二十条总工办要协助、解决公司供水范围内的水质问题。对违反供水安全的水质事故，有权采取紧急措施，直至通知有关部门停止供水，事后逐级报告。
第二十一条总工办化验中心负责分析整理检验数据，正确评价水质，提出改善水质的建议。
第二十二条化验中心的内部各项工作要达到国家计量局规定的jjg1021-90《产品质量检验机构计量认证技术参考规范》的各项要求，以取得认证资格。
第七章处罚
第二十三条由总工办化验中心或市卫生防疫站检测水质不合格者，作如下处罚：
1．当月水质一次不合格，扣发事故直接责任者当月的绩效工资、岗位工资的×××，同时扣发水厂化验员×××的绩效工资、岗位工资，扣发厂长×××的绩效工资。
2．当月水质连续两次不合格，扣发事故直接责任者当月的全部绩效工资和岗位工资，化验员扣发×××的绩效工资和岗位工资，扣发厂长×××的绩效工资
3．当月水质连续三次不合格，对事故直接责任者作待岗处理，同时扣发化验员当月的全部绩效工资和岗位工资，扣发厂长当月的绩效工资。
4．全年累计三次以上(不含三次)水质不合格，除按前三款处理外，视其情节轻重，扣发全长×××－×××年终奖金。
第二十四条因水质不合格被市防疫部门罚款的，由责任单位承担全部费用。
第二十五条对，因水质事故造成重大社会影响的，除按公司规定作出严肃处理外，触犯法律的，还应承担法律责任。
第八章附则
【关键词】武警部队；物资采购；审计；监督
近期，从战区审计结果来看，武警部队各单位经费中采购经费占了近60%，显然采购成为审计重点，采购监督也就显得尤为重要。近年来，中央军委和武警总部颁发了多项物资采购法规，对加强采购管理，规范采购行为，提高采购透明度起到了积极的促进作用；但从采购实践看，仍然在一定程度上存在着有法不依、有章不循、违规操作等现象。为保证武警部队物资采购依法规范运行和健康发展，必须全面强化采购监督管理。但是目前仅依靠事后审计来监督武警部队采购活动是远远不够的，必须基于审计视角建立物资采购监督管理体系，它不仅是物资采购制度改革的一项重要任务，也是促进单位党风廉政建设的一项重要内容。
一、武警部队物资采购监督方式识别综合分析
武警部队物资采购监督的构成因素，以及监督形式相互关联、相互作用的关系，本文将武警部队物资采购监督运用的主要手段归纳为：内部监督和外部监督。具体描述如下：
（一）内部监督指来自于武警部队系统内部的监督。武警部队物资采购内部监督手段，具体表现在以下四种监督形式：一是业务监督。指采购机构对整个武警部队物资采购各业务环节进行的具体性、实时性的监督。这种层次的监督发生在业务开展的同时，涉及面广，一般由基层的管理人员或者业务部门组织实施，且与业务活动结合在一起。因此，业务监督使整个采购监督的力量深入到最基本的采购运作流程当中去，大大增加了监督的全面性，也容易使一些差错及时被发现和纠正，防微杜渐。在武警部队采购监督体系中，采购业务监督处于基础地位。二是财务监督。指武警部队各级财务部门履行财务审核把关的职能对采购预算、采购合同、采购资金支付等所进行的监察督促。在武警部队物资采购活动中，财务部门一是着重监督检查需求部门提出的采购预算和计划，检查物资需求部门有无虚报采购项目，是否将本应当纳入集中采购的项目在编制需求预算时置于集中采购之外，或将集中采购项目拆解，使采购项目价值低于集中采购目录规定的限额标准，以规避集中采购的行为；二是严格审查采购合同中有关资金内容的条款和各种资金付款凭证，防范资金支付风险，保证结算资金安全，及时结付；三是定期检查采购合同履行和采购资金支付情况，对重点项目采购资金的使用情况进行跟踪检查，发现问题应及时报告并通知有关方面。三是行政监督。指武警部队采购的行政主管部门，主要通过制订和有关武警部队采购管理办法和工作制度，实施对武警部队采购工作的监督管理。内容包括：研究制定集中采购目录、门槛规模；严格规范武警部队采购和资金支付方式、程序、步骤；负责审核武警部队物资采购机构、参与武警部队采购供应商准入资格；建立对采购机构、采购进程的动态监管制度，对采购过程中标书文本、评标报告、合同文本、验收报告等审查备案；受理供应商对采购的投诉等。四是纪检监督。指武警部队纪检监察机构对武警部队物资采购活动中执行国家和武警部队有关采购法律、法规以及党纪、政纪、军纪的情况实施的监察，它在武警部队采购活动中实现的是全方位、全过程的监督，具有教育、督促、保护、惩处的功能。
（二）外部监督指来自于武警部队系统外部的监督。指武警部队系统以外的监督主体对武警部队系统中行政机关及其工作人员行使行政职权和与行使职权有关的行为实施的监督。外部监督包括国家权力机关,国家司法机关和人民群众依法对武警部队系统中行政机关及其工作人员的监督。相对于内部监督而言发，外部监督有很强的独立性，受武警部队系统中行政机关的影响较小，便于更有效地发挥监督作用。一是审计监督。指武警部队或其他权威的专职审计机构或采购组织内部设立的审计机构根据审计条例和有关规定，通过审计的方法对武警部队物资采购活动实施全过程、全方位、全要素的审查监督，鉴定出采购执行和运作的优劣好坏，并形成控制决议和方案，确保采购工作的合理、合法、真实、高效。二是司法监督。指按现行的司法制度体系，通过法律审判程序或仲裁机构的仲裁程序，启动对武警部队采购当事方行为纠纷的裁定。三是社会监督。指为武警部队提供所需物资的供应商以及人民群众、社会团体和社会组织（包括舆论机构）依据宪法、法律和法规，运用各种方式对武警部队物资采购活动实施的监督。武警部队物资采购社会监督的方式有意见、议论、质疑、投诉、评价等，包括通过新闻媒介的舆论监督方式。武警部队物资采购社会监督具有监督主体的广泛性、监督方式的公开性、监督影响及时性、监督效果的威慑性的特点。
二、建立武警部队采购监督管理体系的措施
（一）明确监管主体，强化责任追究。根据武警部队物资采购相关制度规定，各级纪律检查部门、财务部门、物资采购管理部门和审计部门，是部队物资采购活动的监督主体。提高部队物资采购监督管理的有效性，必须强化采购监督主体的责任追究，明确采购监督主体的问责范围，规范采购监督主体的问责程序，加大采购监督主体的责任追究力度。纪律检查部门，要对涉及物资采购活动的单位和人员的廉政、勤政和执法情况进行监督检查，对采购法规执行情况和重大采购项目进行全程监督，并按照纪律处分条例及相关法规政策，查处和打击采购活动中的各种违法乱纪和腐败行为。财务部门，要对物资采购活动中有关财务活动的合法性、效益性进行监察和督导，对采购目录执行、采购预算编制和采购经费支付情况进行监督，运用财务调控手段从采购源头和末端约束采购违规行为。物资采购管理部门，要对采购实施情况，特别是采购方式、采购程序执行，采购合同签订、采购合同履行等情况进行监管。审计部门，要对采购工作程序和制度的健全与落实进行监督，对涉及物资采购活动的有关单位和人员进行检查、督促，并进行处理和处罚。同时，要合理界定监督管理主体和采购机构的职能分工，优化工作程序，减少行政审批环节，下放具体管理事项，把供应商遴选、评审专家抽取、商务谈判、评标定标、合同签订等具体业务工作交由采购机构承办，切实激活采购机构依法自主运行和规范组织采购的积极性、主动性。
（二）细化监管内容，抓住关键要点。根据物资采购活动组织实施的完整过程，采购监督管理的范围，可具体划分为采购目录、采购预算、采购计划、采购实施、采购合同、质量检验和资金结算等七个主要方面。对物资采购目录，要重点监督检查采购目录拟制的依据、程序，以及采购目录的执行和其他有关情况等内容；对物资采购预算，要重点监督检查采购预算编制的依据、经费来源、采购项目、审核审批、调整下达和执行情况等内容；对物资采购计划，要重点监督检查采购需求计划与批准的采购预算项目的符合性，采购计划汇总、审批和下达情况，采购方式确定的依据及合规性，采购计划执行与变更等内容；对物资采购实施，要重点监督检查采购方式和采购程序的执行，采购文件的编制及信息，供应商资质审查及遴选，评审专家资格审查及选取，采购评审委员会的组成及评审标准的制定，采购评审及中标（成交）供应商的确定等内容；对物资采购合同，要重点监督检查采购合同签订的条款，采购合同的格式及效力的合规性，采购合同条款与采购文件的符合性，采购合同审批与备案制度的落实情况，采购合同的履行、变更、中止或终止，单一来源采购合同价格的确定，补充采购合同的订立等内容；对物资采购质量检验，要重点监督检查采购项目质量技术标准的执行，采购产品的出厂验收，非标准或有特殊要求产品的质量检验等内容；对物资采购资金结算，要重点监督检查物资采购资金结算的途径、方式、凭证、手续、时限和资金核算等内容。
（三）拓宽监管渠道，利用社会力量。武警部队物资采购，作为将社会物资资源转化为部队保障力、战斗力的桥梁和纽带，直接根植于经济社会中，是警地双方共同参与的一项军事经济活动。规范物资采购行为，还必须完善采购工作的社会监督体系，充分发挥供应商和社会各界的作用，提高部队物资采购监督管理的广泛性。要充分利用群众监督、社会舆论监督和新闻媒体监督，通过在指定媒体上定期向社会公开有关的采购法规、采购信息、采购程序、采购结果以及举报电话等内容，客观上接受社会舆论和公众的监督，以保证采购工作人员的廉政、勤政、务实和高效，达到以监督促管理的作用。要结合我国加入GPA开放部分军事采购市场的需要，逐步引入公证制度，通过对部队物资采购的投标公证监督、开标公证监督、评标公证监督和对部队物资采购合同的公证监督，利用司法力量来规范和约束物资采购行为，切实提高依法采购的执行力。要借鉴政府采购法有关规定，建立以供应商质疑、投诉为主渠道的监督机制，赋予供应商要求审查采购方式选择、评选程序、废标决定、拒绝邀请等权利，明确专职的采购投诉处理机构，通过供应商的质疑、投诉，确保采购监督管理部门能够在采购合同生效前及时纠正物资采购机构错误的行为、决定和程序。
（四）创新监管方法，适时综合运用。武警部队物资采购制度改革，涉及面广、政策性强，与单位各项事业建设密切相关，备受各级关注，是建立健全本单位反腐倡廉制度体系的一项重要内容，必须综合运用多种方法，提高物资采购监督管理的实效性。一是全程监督法：从编制采购文件开始，邀请采购监督管理部门的有关人员，全程参与选取供应商、受理标书、确定评标委员会及具体评标人员、组织评审、公布中标（成交）供应商、发出中标（成交）通知书、签订采购合同、验收货物质量，以及集中支付采购资金等各类采购活动，实施事前、事中、事后的全过程跟踪监督。二是源头控制法：从采购源头进行事先防范和管理。主要包括：加强采购预算和采购计划的监督，防止超预算、超计划采购；加强对采购项目配置标准的监督，防止采取不正当手段，购置不合支出标准的高档、豪华物品及奢侈性物品；加强对供应商准入的监督，防止以虚假材料骗取准入资格，混入不具有独立承担民事责任能力或信誉程度较差的供应商。三是专项检查法：根据形势需要和行业特点，针对部队物资采购工作面临的一些全局性、普遍性问题，由采购监督管理部门联合组成调研组，有选择性地对其实施专门的监督检查，并对违规违纪问题提出处理意见，制定整改措施。四是座谈交流法：定期召集部队物资采购的有关部门和单位，听取各方关于做好物资采购工作的意见和建议，把查找采购工作薄弱环节与健全采购法规制度结合起来，更好地促进采购工作落实。
