时间：2023-06-01 09:46:06
2.假期在3天以内，由科、室负责人批准;3天以上、7天以内由系(部)、处一级单位领导批准;7天以上由人事处报学校批准。科级及其以上干部请假(或外出公差)3天以内的，报组织部批准在人事处备案，3天以上的由组织部报分管校领导批准后在人事处备案。
3.请假人员准假后由准假单位登记，假期满后到准假单位销假。如因特殊原因需延期，必须取得有关单位证明，并提前向单位报告，经上一级组织批准后，方能续假。
4.长期病休人员应每半年到校医院复查一次，根据复查结果，由校医院出具继续病休或恢复工作的证明。
想做一个请假管理系统，在处理审批流程的时候遇到一点问题：
1.如果请假的天数少于2天，只要上级主管审批就可以;如果请假天数小于5天，必须要主管审批完成后，主管的上级审批;5天以上的要再上一级，即事业部总经理审批;主管、经理审批完，但最后都会到人事部进行做后审批。
2.提交申请的时候，审批人会自动更新出来，不要手动选择需要××审批。
一、所有请假需以书面形式上交给文员.三天以上的假期需填写一式四联的休假申请单,交排班主管并由经理签名后方才生效.
二、凡请假员工，假期未满上班或超假必须到部门办理销假或续假手续。未办理销假手续者假期内上班不计工资，超假但未办理续假手续者以旷工论。
公休假
1. 所有员工有事需请假提前递交请假单,在周三前递交下周的请假单,放于文员处。
2. 排班主管会根据开房率来酌情处理休假申请,并于周五给予答复.
3. 员工有事情需申请换班，请填写调班申请，交由所属主管签名确认。
事假、 病假:
1. 员工请事假,事先向部门办理书面请假手续，特殊情况口头请假事后补办;
2. 员工请病假,事先向部门办理书面请假手续，特殊情况口头请假事后补办;
3. 员工请病假必须出示二级甲等医院证明.并及时填写休假单.
年假、其它假：
关键词：上海自贸试验区 政务流程 Petri网 重组 仿真
一、引言
根据电子政务发展与政府职能转变相结合的指导思想，本文运用Petri网以上海自贸试验区审批政务流程为例进行建模分析，通过Petri网来检验审批政务流程的正确性，寻找政务流程中的不合理环节，达到优化审批流程的目的。
二、上海自贸试验区审批政务流程优化
上海自贸区公司注册行政审批流程（如图1所示）。服务对象包括申请公司、工商人员、银行、税务局、上海市经贸委等。根据Petri网的定义建立起上海自贸区公司注册行政审批的Petri网模型，如图2所示。
库所P1为申请注册公司；变迁T1为准备公司注册相关材料；P2为申请材料；T2为工商初审，主要核查公司名字，投资比例，公司经营范围等；P3为初审通过材料；T3为工商再审，主要核查公司股东决议，章程等；P4为再审通过材料；T4为一站式受理，办理工商、代码、税务三证；P5为发证审核通过材料；T5为银行对公司开立基本账户审核；P6为开户审核通过材料；T6为税务局开发票审核；P7为发票审核通过材料；T7为上海市经贸委、上市经委、市商委对公司进出口权审核；P8为进出口权审核通过材料；T8为对所有材料归档、备案；P9为公司注册备案文件。
根据Petri网基本理论，对优化前的自贸区公司注册行政审批业务Petri网模型建立关联矩阵A，按照关联矩阵的四种关系，可以从A中找出子网的冲突关系。在子网1中要实现T6活动需要资源库所P6，而子网2中要实现T7活动也要资源库所P6，因此子网1与子网2在资源利用上存在冲突。一旦子网间出现冲突，表明各自进行活动时产生了利用资源方面的竞争，可以利用拆分规则对流程进行重组，使其成为并行结构。
由合并规则可知，图1中T2工商初审与T3工商再审由同一个资源（工商人员）完成，根据优化算法，将T2和T3合并为T2。由拆分规则可知，T5、T6和T7由不同资源（银行、税务局、三委）完成，而且T5、T6（或T6、T7或T5、T7）的后置条件不构成T7（或T5或T6）的执行条件，它们之间不构成必然的前后顺序。根据拆分规则改为并行结构，可以很大程度缩减行政审批时间，其优化后的Petri网如图3所示。库所P1为申请注册公司；变迁T1为准备公司注册相关材料；P2为申请材料；T2为工商审核，主要核查公司名字，投资比例，公司经营范围，股东决议，章程等；P3为审核通过材料；T3为一站式受理，办理工商、代码、税务三证；P4为发证审核通过材料；T4为抄告相关部门；P5为开户审核相关材料；T5为银行对公司开立基本账户审核；P6为开发票审核相关材料；T6为税务局开发票审核；P7为进出口审核相关材料；T7为上海市经贸委、上市经委、市商委对公司进出口权审核；P8为开户审核通过材料；P9为发票审核通过材料；P10为进出口权审核通过材料；T8为对所有材料归档、备案；P11为公司注册备案文件。根据图3，对优化后的注册公司行政审批Petri网模型重新建立关联矩阵A。
三、审批政务流程优化的合理性评价
（一）S_不变量
由ATX=0可以得到关联矩阵A所构成线性方程组的解X，即是S_不变量。如果线性方程ATX=0至少有一个非零解，且它的解的分量由0和1组成，那么S_不变量是存在的。1代表该节点上有实例，即有托肯流经该库所，0代表无托肯流经该库所。只要符合ATX=0的解，都能保证该模型逻辑的合理性。观察所得结果，优化后的上海自贸区行政审批Petri网模型是资源守恒且可行有效的。
当行政审批流程中有托肯在流动时，依据S_不变量可以判断出托肯流动所选择的不同路径。观察本模型，可以看到计算出的S_不变量中始终有P1，P2，P3，P4，P11在流动，结合行政审批的详细流程，X1表示公司拿到三证后申请开户的流程，X2表示公司拿到三证后申请开发票资格的流程，X3表示公司拿到三证后申请进出口权的流程，流程描述如下：
以上对Petri网运行形态进行分析，S_不变量涵盖了自贸区公司注册的每一个步骤，清晰地描述了不同托肯资源的活动范围，证明了优化后的行政审批Petri网模型是合理的。
（二）模型的可达性分析
假设图3的初始条件M0=[1，0，0，0，0，0，0，0，0，0，0]T，可根据状态方程计算出各个变迁序列激发后的标志，得到该模型的可达图，本文得到优化后的行政审批Petri网模型特性如下：
1、该Petri网是有界的，因为在其可达树中没有出现ω。
2、该Petri网模型是安全的，因为只有“0”和“1”出现在可达树结点。
3、图3中所有的变迁都出现在的覆盖性树中，这说明所有变迁都是“活的”，都是有必要的，模型中不存在冗余。
四、审批政务流程优化的仿真比较
政务流程的量化指标由成本、周期时间、效率、有效性、适应性等，其中周期时间和效率有相关性，而政务流程的有效性和适应性度量起来比较困难，因此，一般选择流程的成本和周期时间作为参数进行仿真。本文仅选取周期时间作为参数进行仿真，并选取T时间限制（即对变迁活动设置时间限制）的Petri网类型，参考互联网上提供的上海自贸区公司注册流程所需时间，估算出了每个业务的资源等待时间，详细描述如表1所示：
优化后模型略有改变的为T2和T3变迁，因为优化后这两个业务将会合并，资源等待时间调整为4-5天，而其它变迁的等待时间参数不变。将优化前与优化后的Petri网模型转换为仿真模型，在P1处都设置为1个托肯。根据仿真结果，优化前后模型所耗时间有很大差异，优化前整个审批流程用时45.7578天，优化后只需33.1074天，平均耗费时间缩短了27.65%，政务流程优化的效果是十分明显的。
五、结论
利用Petri网对上海自贸区审批流程进行建模分析，有利于发现系统中存在的并行、异步、冲突及顺序关系，从而提高政府办事效率。本文基于Petri网关联矩阵，构建了政务流程优化的算法和步骤，并引入S_不变量、可达树等方法来评估系统性能，进一步加入时间因素在Petri Net软件上进行仿真，以验证模型有效性，从而发现上海自贸区审批政务流程的问题，并加以改进，显著提高了企业注册审批流程的效率。但本文也存在不足，所采用的优化手段是基本的顺序、选择、并发、循环流程，而现实中的政务工作受到人文、技术等各种因素影响，实际业务流程要复杂的多，而且本文的政务工作处理时间不是来自于实际调查数据，而是通过网站公开信息获得。
参考文献：
[1]王建民，闻立杰. 工作流管理—模型、方法和系统[M].北京：清华大学出版社，2004：84—87
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[3]赫泉玲，黄珍潇. 政务流程的解析、优化与重构[J]. 华东经济管理，2007，21（9）：102—104
关键词：电子政务；流程建模；模型验证；PI演算；进程
0引言
近年来，世界各国在提倡和推进信息化战略中都把电子政务作为首要任务。推进政府部门办公自动化、网络化、电子化已是大势所趋。国内各级政府都在大力推进信息化建设。政府的组织形态也正由职能型向服务型转变[1]；政府的行政业务正由传统的方式向信息化方向转变。中国政府的电子政务经过前期的投资建设已经具备了一定的硬件设施和软件环境。但是政府各部门之间联合审批事项数据始终不能共享，这使得数据共享和协同工作成为我国电子政务发展过程中要解决的关键问题。行政许可法的颁布给基于业务流程为核心驱动的跨部门联合行政审批带来了挑战和契机，跨组织、跨部门、跨区域的网上关联审批成为了目前研究的热点和难点。
网上并联审批是应用Web技术，把分布在不同部门、不同区域的已有、将有的政府信息资源迅速整合成为一种没有（或很少有）时间和空间的制约，以信息通信手段实现政府跨部门协作和统一审批的信息系统。要实施网上并联审批系统第一步工作是根据应用要求设计业务流程，也称为流程建模。要完成网上并联审批的电子化和网络化，准确地构建电子政府的业务模型是十分关键的一步。流程建模合理与否决定政务项目的成败。
前期用于政府业务建模的技术有工作流图、UML[2]、Petri网、BPMS等。UML是面向对象开发中的一种通用而又统一的图形化模型语言。UML建模形式简单易懂，但缺乏形式化语义基础，模型检测性差。工作流技术(workflow)早期主要用于描述工业及办公自动化，对工作过程约束条性太强，灵活性较差，较适用于一些相关规范、稳定不变的业务流程。即使工作流管理联盟全新定义了工作流[3,4]，但是大规模过程操作中隐含着错误[5]。Petri网技术具于丰富的语义定义、坚实的数学理论和直观的图形化界面，是目前构建工作流模型较为理想的建模方法[6,7]。但对于复杂系统的流程模型描述有一定的局限性[8]。BPM[9,10]被Smith、Fingar称为业务流程管理的第三次浪潮。它是一种以规范化的构造端到端，以持续提高组织业务绩效为目的的卓越业务流程管理方法。BPM的关键是将业务流程计算机模型化、标准化，将业务流程与业务应用相分离。BPM的技术实现被称为业务流程管理系统(BPMS)。BPMS[11]的技术基础是工作流管理系统(WfMS)、企业应用集成(EAI)、电子商务等。BPMS的理论基础是进程代数PI演算[12~15]。PI演算比传统工作流模型更加灵活、理论性更强，能描述复杂系统，支持结构变化的动态系统，提供安全控制，支持信息的异步并发性，将计算机的计算和通信两种基本功能进行统一，从而能协调分布式业务流程。
本文首次引入进程代数PI演算理论到电子政务建模中，对复杂的、动态变化的、并发运行的网上并联审批系统进行了形式化建模，并对所建模型的合理性、可行性进行了分析验证；确保了模型的正确性，避免了模型实施过程发现错误的修改周期长、代价大等缺陷，确保了政府部门项目的成功率，极大地降低了政府项目投资风险。
用死锁检验命令deadlocks检验流程P是否有死锁。结果是没有死锁。用交互模拟step命令运行流程P。结果是流程P的每一步运行过程，如申办人与工商系统的通道是什么及通道上的信息是什么等。这有利于分析、检查整个流程的每一步交互是否按设计过程在运行，等等。
在应用PI演算理论对网上并联审批业务流程所建模型验证及推理过程、跟踪分析、检验业务流程中，发现了描述过程中不合理部分，修正后使模型更具有合理性、实用性，确保了项目的可行性，从而避免了模型实施后错误修改周期长、代价大等缺陷，极大地降低了政府项目投资风险，提高了项目的成功率。
4结束语
政府网上并联审批业务流程系统是电子政务研究的热点方向。本文首次把PI演算理论引入到电子政府中来，为政府业务系统长远建设发展作了初步的探索。PI演算对政府网上并联审批业务流程的信息交互进行了精确的抽象描述，并对整个业务流程进行了验证，政府投资的风险大大降低了。它为政府跨部门、跨区域信息交互提供了新的思路和方法。
下一步工作中，以PI演算为理论基础开发业务流程图形化管理软件，将实现图形化描述与进程代数验证自动双向转换。应用PI演算等互模、强互模、弱互模、观察互模等理论，近一步分析及优化业务流程，从而推动电子政务的发展。
参考文献：
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【关键词】核电；安全；许可证；核准
一、引言
安全问题可以说是困扰核电发展最大的命脉，一旦发生重大核电事故，对于一个国家的核电战略将产生毁灭性的打击。从历史上来看，欧洲和美国的核电战略都曾由于核电事故造成长期停滞。美国更是因为三里岛事件，在30年时间内没有建过一座核电站，日本也为福岛核事故付出了惨痛的代价。
二、核电厂的审批流程
一个核电厂建设主要分成四个阶段：第一阶段为项目前期工作，要完成项目选址、初步可行性研究、项目建议书等；第二阶段为项目准备阶段，要完成可行性研究、初步设计、工程招标、主要设备订货及采购等；第三阶段为项目实施阶段，包括施工图设计、施工、安装、调试、生产准备等；第四阶段为竣工验收阶段。
三、关于核设施安全许可制度
由国家核安全局依法颁发核设施安全许可证件就是核设施安全许可制度的具体实施。由国家核安全局负责制定和批准颁发核设施安全许可证件，许可证件包括：（1）核设施建造许可证；（2）核设施运行许可证；（3）核设施操纵员执照；（4）其他需要批准的文件。
四、核电厂建设五个阶段的安全许可
由国家核安全局归口对核电厂从选厂、建造直至商业 运行的全过程进行具有法律约束力的核安全监督管理，使核设施的运营者遵守核安全法规、履行许可证要求的审批程序。为了发展核电和防止核污染，中国设立了国家核安全局，制订和颁布了《民用核设施管理条例》和一系列核安全法规。其中，HAF001/01《核安全许可证件的 申请和颁发》是实行核安全监怪管理和许可证的审查、评定、批准、颁发的具有法律约束力的程序文件。该文件规定了核电工程在厂址选择、建造、调试、运行、退役五个主要阶段中，都由国家核安全局归口施行核安全的监督管理和核安全许可证的审批颁发。具体的审批流程如下：
1.核电厂选址阶段。厂址审批程序和要求核电厂建造申请者必须在6个月前向国家核安全局提交《核电厂可行性研究报告》中有关厂址安全内容的文件和环境影响的申请报告。《核电厂厂址选择安全规定》中有要求，其要旨是评价核电厂在运行工况和事故工况下和在该厂址的综合影响下，不致构成对职工和居民不可接受的后果。核安全局在接到申请报告后1个月内应答复是否接受申请，组织有关专家审 查该厂址并提出《厂址选择审查意见书》。申请如获通过，申请者应将此意见书作为可行性研究报告的主要内容之一报有关部委审批。
2.核电厂的建造阶段。建造许可证审批程序和要求核电厂建造申请者必须在核岛基础混凝土浇注前12个月向国家核安全局提交《核电厂建造申请书》、《核电厂可行性研究报告》批准书、《核电厂环境影响报告》批准书、《核电厂初步安全分析报告》及《核电厂质量保证大纲》（设计与建设阶段），以供审评。只有在国家核安全局颁发《核电厂建造许可证》以后，才允许营运单位开始核岛垂础混凝土浇注。
3.首次装料调试阶段。首次装料调试许可证审批程序和要求为了确定核电厂是否按认可的设计建成，是否符合核安全法规要求.是否已达到要求的质量并有完整合格的质量保证记录，申请者必须在核电厂首次向堆芯装人核燃料前12个月向国家核安全局提交《核电厂首次装料申请书》及《核电厂最终安全分析报告》、《核电厂调试大纲》、《核电厂在役检查大纲》，并在规定时间前提交下列文件：《核电厂环境影响报告批准书》（首次装料前1个月）、核电厂操作人员合格证明（首次装料前1个月）、《核电厂营运单位事故应急计划》（首次装料前6个月）、《核电厂建造进展报告》（首次装料前6个月）、投前检查结果（首次装料前1个月）、《核电厂装料前调 试报告》（首次装料前1个月）、核电厂拥有核材料许可 证的证明（首次装料前1个月）、核电厂运行规程清单（首次装料前1个月）、《核电厂维修大纲》（首次装料前6个月）及《核电厂质量保证大纲》（调试阶段）。在国家核安全局颁发《核电厂首次装料批准书》以后，营运单位才可以向堆芯装载首炉核燃料，进行带核反应的调试和按批准的计划提升功率进行试运行。
4.核电厂的运行阶段。运行许可证审批程序和要求为了确定核电厂试运行结果是否与设计一致、审定调试后的运行限值和条件是否符合核安全要求、检查进人运行阶段的必要条件是否具备，申请者应从核电厂首次达到满功率运行之日起，经过12个月的试运行后，向国家核安全局提交《核电厂运行许可证申请书》，并同时提交三份文件：《核电厂修订的最终安全分析报告》、《核电厂装料后调试报告和试运行报告》和《核电厂质量保证大纲》（运行阶段）。在国家核安全局颁发《核电厂运行许可证》后，核电厂才能进人商业运行。
5.核电厂的退役阶段。退役审批程序和要求核电厂退役有三个因素：①核电厂已被确认不能满足国家核安全现行规定的要求；②核电厂已经达到设计寿命并经验证没有延长运行寿命的意义；③核电厂在经济上失去存在价值。申请者必须在核电厂开始退役活动前2年向国家核安全局 提交《核电厂开始退役申请书》。经批准后才能进行退役施工。在最终退役前，申请者必须向国家核安全局提交《核电厂最终退役申请书》及下列三个文件：《核电 厂退役报告》、《核电厂退役环境影响报告批准书》、《核电厂质量保证大纲》（退役阶段）。经审定后核安全局下 达《核电厂退役批准书》。
五、结论
2004年，国务院关于深化投资体制改革的法令颁布后，国内核电项目也随之从项目审批制进入到了项目核准制阶段。核准制的核电项目的可行性以及项目的申报、核准过程中对核电项目存在的问题进行了分析、论证，在原项目审批制的基础上，建立了更合理、高效的管理机制。
核安全局在核电厂项目的审评和监管既有相当稳定的法规强制性，也有随着技术的进步而不断改善的与时俱进性，在安全第一的前提下，在安全总体要求思路中处理好个别的特殊问题。为核电安全稳定的发展，做出了可靠的保障。
一、信访室
1．信访室归口受理管辖范围内反映党组织和党员、监察对象违纪违法问题的信访举报，统一接收派驻机构和下级纪检监察组织报送的相关信访举报。
2．信访室提出拟办意见——分管常委审核——分管副书记副主任审批；——涉及副科级以上干部、上级交办要果件、巡视件等——书记主任审批——分流至案件监督管理室、干部监督管理室及相关部门、乡镇。
1.
二、案件监督管理室
2.
1.案件监督管理室统—受理信访室移送的，上级纪委交办的、县委领导批办的，巡察机构和审计机关、行政执法机关、司法机关等单位移送的，以及县纪委监委机关各部门、派驻（出）纪检组移送，乡镇部门纪委或者其他渠道获取的除信访举报外的其他问题线索。
3.
2.案件监督管理室提出分办意见——分管常委审核——分管副书记副主任审批；——涉及副科级以上干部、上级交办要果件、巡视件等——书记主任审批——分办于执纪监督室或审查调查室（直接初核、上级交办追责案件等）或干部监督室（涉及纪检干部问题）或审理室（法判案件）。
4.
三、执纪监督室
1．执纪监督室提出线索处置意见（谈话函询、初步核实、暂存待查、予以了结）——分管常委审核——分管副书记副主任审核——书记主任审批。
2．确定为初步核实的问题线索，移送案件监督管理室。
3.对直接了结需要提请纪委监委专题会议的，报分管领导同意后，提交由书记主任主持，分管案件监督管理工作、执纪监督工作领导参加，案件监督室主任列席的纪委监委专题会议研究确定。会议纪要和会务工作由案件监督管理室负责。
4．对暂存待查的问题线索，应当每6个月重新研究确定处置方式。
5．执纪监督监察工作中发现的相关问题线索，应当报书记主任批准后移送案件监督管理室。其中：执纪监督室、纪检监察干部监督室发现的问题线索，属于本室受理范围内的，送案件监督管理室备案；不属于本室受理范围的，移送案件监督管理室。
6．采取谈话函询方式处置：拟订谈话、函询方案和相关工作预案——分管常委委员审核——分管副书记副主任审批；——谈话函询对象为下一级党委（党组）主要负责人——书记主任审批——书记主任认为必要的，向县委主要领导报告。
7．承办室根据审核及核查情况写出《谈话（函询）情况报告》——分管常委委员审核——分管副书记副主任审核——书记主任审批。
8．谈话函询情形处理：
第一，反映不实，或者没有证据证明存在问题的，予以了结澄清；
第二，问题轻微，不需要追究党纪政务责任的，采取谈话提醒、批评教育、责令检查、诫勉谈话等方式处理，并明确实施单位和责任人。对采取诫勉谈话的，应当明确诫勉方式（谈话诫勉、书面诫勉）；
第三，反映问题比较具体，但被反映人予以否认，或者说明存在明显问题的，应当再次谈话函询或者提请开展初步核实。需要再次谈话函询的，不再重新履行审批程序。需要进行初步核实的，移送案件监督管理室，由案件监督管理室按照有关规定交由有关审查调查室办理。
四、审查（调查）室
1．初步核实
第一，《初步核实呈批表》——分管常委委员审核——分管副书记副主任审核——书记主任审批；——被核查人为下一级党委（党组）主要负责人——县委主要领导批准。《初步核实呈批表》送案件监督管理室备案。
第二，《初步核实工作方案》——分管常委委员审核——分管副书记副主任审核——书记主任审批。
第三，初核结束后，核查组应当集体研究后形成初步意见。核查组的初步意见应当经承办室专题会议研究，综合分析初核实情况，按照拟立案审查、予以了结、谈话提醒、暂存待查，或者移送有关单位处理等方式，提出处置建议。
第四，核查组根据专题会研究结果撰写《初核情况报告》——分管常委委员审核——分管副书记副主任审核——书记主任批准。必要时向县委主要领导报告。
2．立案审查（调查）
第一，《立案呈批报告》、《立案呈批表》—分管常委委员审核——分管副书记副主任审核——（1）党纪立案：书记主任批准；——涉及副科级以上干部——书记主任审批——县委主要领导批准；——县委委员、候补委员、纪委监委委员、正科级实职干部，以及疑难、复杂、敏感案件——书记主任审批—市纪委监委分管联系第三纪检监察室及分管领导同意——县委主要领导批准;拟对其他县管干部立案审查的，需在立案前将立案呈批报告呈报市纪委监委分管联系第三纪检监察室，无需经市审批程序（2）政务立案：书记主任批准。
第二，批准立案后，《立案呈批报告》、《立案呈批表》送案件监督管理室备案，由案件监督管理室制作《立案决定书》，并通知被审查（调查）人所在单位党委（党组）。属县管干部的，应当抄送县委组织部。属政法干部的，应当抄送县委政法委。属全国、省、市、县人大代表或政协委员的，应当抄送县人大常委会党组或县政协党组。
第三，《审查（调查）方案》——分管常委委员同意——分管副书记副主任同意——提交书记主任主持，分管该案的委领导、承办室主要负责人、审查（调查）组组长参加的专题会议研究确定。会议纪要和会务工作由承办室负责。
第四，承办室主任与审查（调查）组应当根据审查（调查）方案，共同研究提出《谈话方案》和《外查（外调）方案》——分管常委委员审核——分管副书记副主任审批。
审查（调查）期间确需调整《审查（调查）方案》、《谈话方案》和《外查（外调）方案》，应当按原批准程序报批。
第五，留置措施审批：承办室提出——分管委员审核——分管副主任审批——提交监委专题会议集体研究决定。专题会议由监委主任主持，分管案件监督管理工作、审查调查工作的委领导，案件监督管理室主任、承办室主任、调查组组长等相关人员参加。会议纪要和会务工作由案件监督管理室负责。留置措施需按程序报经市监委审批，审批对采取留置措施的，除有碍调查的情形外，承办室应当在二十四小时内通知被留置人员所在单位和被留置人员的家属。需对外公开的，由承办室报分管领导批准，经案件监督管理室核稿后，送宣传部按程序报批后对外。
第六，对相关涉案人员进行走读式谈话——分管常委委员审核——分管副书记副主任批准；情况特殊时，口头报告后及时办理报批手续。其中，谈话对象为县委委员、候补委员、县纪委委员、正科实职干部，应当按程序报书记主任批准。
第七，审查（调查）工作结束后，审查（调查）组应当集体讨论后形成初步审查（调查）意见。
第八，审查（调查）组根据初步审查（调查）意见撰写《审查（调查）报告》——分管常委委员签批——分管副书记副主任签批——书记主任审批。
关键词：工作流 解析引擎 审批 流程
中图分类号：TP39 文献标识码：A 文章编号：1674-098X（2014）09（b）-0208-02
1 背景与意义
目前，大多数企业特别是国内企业均为金字塔式管理层级，在企业经营活动中往往会涉及到比较复杂的审批流程，而流程也会随着组织、人员、业务的变化而变化，且很难提前预知。以往使用以纸张为载体的传统审批方式需要花费太多的时间和精力，而且在信息处理和存储方面具有局限性，随着近些年信息化技术的高速发展，使用信息系统实现流程化审批已成为不可阻挡的趋势。
利用信息化系统实现流程化审批，常见有两种方式。一种是基于业务功能的审批，即在定制化的业务功能基础上实现审批，通常某业务单据的编制、审批在同一界面，由于审批环节嵌在业务功能界面中，这种方式的局限性在于无法做到集中统一审批，且不具备可配置属性，调整只能通过开发实现，时间长、难度大；另一种是基于OA系统的审批，即依靠传统OA办公系统实现审批，通常将业务单据或表单以附件形式出现，能够实现灵活审批，但这种方式源于公文审批流转，所有局限性是审批相对独立，而且与业务互通能力较差，如在流程定义过程中很难关联业务数据作为流程条件，流程执行过程中需要人为干预，指定下一环节审批人，自动化程度较低。
综上所述，常见的流程化审批管理在实际应用过程中无法与业务联系紧密，不能满足快速、高效调整流程的需求，急需要一个可配置的、动态调整的、集中审批的、高适用性的审批工作流系统，动态审批工作流平台的产生正是基于这一需求，不但满足企业对流程化审批管理的需求，提高工作效率，增加企业办事透明度，而且能适应企业的管理变化，帮助企业增强审批管理的可控性、易操作性、可扩展性。
2 总体思路与技术路线
动态审批工作流平台的总体思路是建立一个开放的、标准的、可灵活自定义流程的业务审批平台，适应不同管理信息系统的业务审批需要，把企业各种不同业务的审批全部集中到一个统一的平台窗口中，根据业务实际自定义审批流程，并随时灵活调整和改变审批路径，实现“动态配置，随需而变”。
本平台在自定义审批流程时，支持条件分支、会签、不固定流程等特性。与不同应用系统可以灵活绑定，每个审批流程可随时绑定或取消绑定任意业务功能，一个业务在应用系统处理后，会自动发起一个流程，推送消息到相关的审批人，审批人通过平台待办窗口进行集中审批，审批处理完成后审批结果会自动反馈到业务系统，业务系统根据反馈信息，继续处理相应业务，实现工作流平台与应用系统之间数据信息的共享与互通。
基于总体思路，动态审批工作流平台应该具备以下技术特性：
先进性，采用先进的软件技术来实现，包括SOA、WEB网页、XML、WEB SERVICE技术、工作流技术、软件构件技术等。
安全性，包括操作权限、数据权限等多级授权机制。
可靠性，系统架构设计合理，提供动态跟踪、流程监控、轨迹追溯、数据备份等功能。
扩展性，具有良好的扩充性，可灵活配置与扩充工作流，动态配置服务，同时对第三方系统提供WEB SERVICE开放性标准接口。
集成性，与业务系统有效集成，实现数据的高度共享，采用先进的SOA服务模式，为有效集成第三方服务提供保障。
易用性，采用图形化方式定义工作流，支持灵活拖拽，操作直观、友好。
技术路线上，运用先进的SOA服务架构，采用B/S结构设计，支持分布式部署、集成化管理，实现开发、运行、管理一体化的具有国际领先水平的技术架构。基于SOA面向服务的整体技术架构分为三个层次。
（1）组件层：包括组件的实现与装配。组件的实现完成特定的、单一的功能，功能单位甚至可以小到一个实体，比如：一个数据实体或文件的存取，字符大小写转换。组件采用接口+实现的方式，保证组件可扩展。组件的装配即完成组件的组合，组件相互之间具有逻辑关系，逻辑关系越复杂，组件就越多，必须有一个容器统一来装配组件、管理组件及其相互关系。技术上可以采用IoC容器的方式来装配和管理组件，如开源项目Castle中的Windsor就是一个轻量级的IoC容器。
（2）服务层：服务调用组件接口完成具体的功能操作。服务包含内部服务和外部服务，只有外部服务是可以暴露给外部系统调用。内部服务以公共函数的方式实现，供其它服务调用；外部服务一般是Web Service或者是请求页面，供表现层通过SOAP（Web Service）或者XMLHTTP（AJAX）进行调用。
（3）表现层：在B/S结构的系统中，表现层主要就是页面，作为服务接收者，需要采用客户端技术来实现与服务提供者的通讯，以及对最终结果的展示，即为富客户端，如ExtJS就是一个开源的javascript富客户端开发框架。面向服务的架构简化了系统内以及系统与系统之间的关联，关注的主体只有三个：服务提供者、服务接收者以及两者之间的通讯协议，相互之间都是一种松耦合的关系。这也使并行应用系统开发得到最大体现，更多的关注点放在了表现层上。
3 工作流平台的设计与实现
工作流平台按模块划分为前台操作、后台管理、接互三部分。前台操作包括工作流前台定义、工作单处理；后台管理包括工作流管理、工作流解析引擎、工作流跟踪与监控；接互包括数据接口、业务接口。
工作流前台定义即提供一个图形化WEB界面完成对工作流模型的定义与维护，支持同时维护多个工作流模型，工作流模型定义的主要元素包含流程节点与流程连接。流程节点可分为普通或者会签节点，会签主要满足企业中重要审批多负责人会签的要求，流程节点也可以设定审批时限，为流程监控和绩效考核提供数据支撑，同时流程审批人可灵活指定，即可以是直接上级、流程发起人、流程发起人上级等，也可以分配给某个系统角色或者用户。流程连接将流程节点通过连线联系起来形成流程的完整路径，在流程连接上可定义条件以形成流程分支，条件的数据可来源于流程本身（如：流程上环节审批人），也可来源于业务数据（如：预算审批流程中的预算金额）。另外，工作流定义能够支持不固定流程，以应变企业对审批流程的多种动态调整需求，不固定流程有两种含议，一种是指没有既定流程，在审批过程中由人为判断并指定下环节审批人；另一种是有事先设置了既定流程，但在流程执行到某一个环节时，允许人为干预，后续步骤不按照既定流程执行。
工作单处理是通过提供一个统一的、可集中审批的交互界面，可以查看待审批工作单、当前所处审批环节，并完成工作流审批。工作单处理的前提是已依据先前定义的工作流模型而产生了工作流实例，针对实例的执行不会影响工作流模型，同时基于同一工作流模型产生的实例也互不影响，以达到定义与执行分离、执行与执行分隔的目的。工作流审批时可直接浏览业务单据，同时支持电子签名和密码验证，审批结果分为通过、不通过、驳回三种。其中驳回可支持驳回到当前审批节点之前的任意节点，如果选择驳回到流程起始节点，则需要流程发起人修改业务单据后重新提交；如果选择驳回到流程某一中间节点，则需要此节点审批人重新审批。
工作流管理即对应工作流前台定义的后台管理，通过提供基于SOA的服务与前台定义对接，完成工作流模型的后台维护及工作流模型数据存储功能，包括工作流前台定义所需的流程源数据模型维护、流程特性配置、工作流模型维护日志记录等，此外还提供例如安全管理、服务质量管理等平台支撑和辅助功能。
工作流解析引擎是整个工作流平台的驱动和关键，它的作用为工作流实例提供解析和运行环境，控制工作流实例中路径条件的解析和流程节点的转换，实现审批时的节点路由，并与即时信息系统（即时消息、邮件系统等）无缝连接。工作流解析引擎解释工作流实例的定义，与工作流的参与者（包括人或软件）相互作用，并根据需要调用其他的IT工具或应用。从工作流实例的启动、审批到结束，根据工作流定义的内容和信息按部就班的推动工作流实例的执行。所以，工作流引擎的设计直接影响到工作流执行的效率。
工作流跟踪与监控即通过平台提供的交互界面，通过图形化方式查看工作流实例执行进度，包括当前执行节点及历史节点审批意见等信息，实现对流程执行的跟踪与监控。同时，提供工作流实例的挂起与激活功能，方便流程管理员根据业务需要将工作流暂停审批甚至作废。
数据接口是指通过调用外部服务获取企业的组织、系统用户、系统角色等基础数据，为工作流定义提供基础数据支持。如某企业已建立统一身份认证平台，企业组织、用户、角色等都在此平台维护，并通过服务的形式提供接口，工作流平台将调用其提供的服务获取上述基础数据。
业务接口包含绑定工作流、启动工作流、业务单据查看、审批结果反馈。绑定工作流是指企业业务系统功能与工作流定义模型的关联匹配，业务功能由企业业务系统服务接口提供需使用工作流审批的业务功能，一个工作流定义模型可以在不同业务中重用，即一个工作流定义模型可与多个业务功能绑定。启动工作流由企业业务系统发起，即当业务系统功能需要启动工作流时调用工作流平台提供的服务接口，此服务将运行工作流解析引擎启动业务功能所绑定的工作流实例，同时激活工作流实例执行。业务单据查看是指在工作流实例审批过程中，审批人可以查看相关业务单据数据，此功能通过调用企业业务系统提供的服务接口实现。审批结果反馈即工作流审批流程结束后，工作流平台以开放的XML格式将审批结果信息通过服务接口传递给业务系统，当工作流审批节点为结束节点、审批终止或驳回时，都会调用业务系统服务接口，将审批结果和业务信息进行传递。
综上所述，动态审批工作流平台的设计目的是能够为企业提供灵活定义、高效配置、动态调整的流程化审批管理，工作流平台通过工作流定义、绑定工作流、启动工作流、工作单处理、流程跟踪和监控等操作完成一个审批工作流的完整管理。
4 工作流平台的实际应用
动态审批工作流平台作为通用化、开放化的工作流平台，由于其具有图形化拖拽方式建立工作流模型、可视化流程跟踪和监控、支持业务功能与工作流的灵活绑定、支持会签、支持不固定流程等特点，成功研发后在能源、化工等行业均有应用，涵盖生产管理、办公管理等领域的业务场景，得到企业用户的一致好评。
现以某企业办公管理系统公文流转功能为假设业务场景阐述工作流平台的应用，具体业务需求是：根据公文类型为条件定义流程分支，文件类型B部门经理审批节点需要各部门经理会签，文件类型C直接领导节点审批后可灵活指定下一环节审批人，即不固定流程形式。
以上述业务场景为需求，工作流平台与用户交互总体上分为工作流定义、绑定工作流、工作流审批、工作流监控四个环节。一是新增公文流转工作流模型，配置时按照公文类型作为条件定义分支，同时指定“部门经理”审批节点为会签节点，指定“直接领导”审批节点可指定下一节点审批，即不固定流程；二是将业务系统的公文流转功能与公文流转工作流模型绑定；三是由业务系统触发工作流启动后进入审批环节，审批节点如果为会签时，将需要所有审批人均审批通过才能进入下一流程节点，如果为允许指定下一节点审批人，本节点审批通过后将由当前节点审批人指定流程下一节点审批人；四是工作流监控，即可实时跟踪监控每个工作流实例的审批进度及其他信息。
5 结语
该文阐述了利用SOA理念设计和实现一个具有独立开放、可灵活自定义，具备图形化配置、实时调整、与业务灵活绑定的动态审批工作流平台，它有效弥补了传统审批工作流在集中审批、图形化配置、动态调整、业务互通、自动化程度低等方面的不足，在实现与业务高度互通的自动化审批流程的同时，又支持不固定流程设定，以满足企业灵活多变的动态审批需求。该动态审批工作流平台研发成功后，已经应用于能源、化工等行业，取得了非常不错的应用效果。
参考文献
[1] 王莘.工作流引擎与OA系统内涵的深化[J].办公自动化，2006（15）.
随着我国建设投资力度的不断加大,越来越多的建设项目不再以单项目的形式出现,而是以项目群的形式出现,这些项目群投资数额大,建筑规模广泛,持续时间长,区域性的影响也较大。一般项目群在成立初期,项目部就面临着一个很大的问题:项目群的若干子项目同时进行,在行政审批上审批文件多,涉及部门多,审批文件之间的衔接较多,因而行政审批时间长短很难控制;也就是说,如果在项目群计划阶段不严格控制行政审批的时间,很有可能会影响项目群顺利实施,造成工期延误。
1项目及项目群
项目是为创造独特的产品、服务或成果而进行的临时性工作。项目群也称为项目集,是指经过协调管理以便获取单独管理这些项目时无法取得的收益和控制的一组相关联的项目[1]。项目群和项目都是通过提高组织现有的和拓展新的能力,实现组织新的功能或获得收益[2]。项目群内部包含了众多的相互管理的子项目,在项目群通过遴选之后需要确立项目高层次的范围、目标、愿景和一些制约因素。这个阶段被命名为筹备阶段,为项目群的正式实施做准备工作。在项目群的筹备工作结束之后,需要为项目群的开展配置人员,成立项目群办公室,建立审批和报告程序的治理机制,创建监控项目群开展情况的管理框架,建立基础平台并确立沟通模式,以此为项目群行政审批的顺利实施提供基础。
2项目群行政审批的研究现状
国内外对于项目群的研究主要集中在对项目群管理工具的研究。国内比较普遍的是将项目群的相关理论进行改良,结合以往的项目管理经验来研究项目群,主要停留在模型和方法的层面,直接应用于项目群管理实践的不多。这些都只能够解决项目群遇到的部分问题,但无论从管理范围、复杂程度来讲都无法解决项目群的组织与战略层面的问题,如项目群行政审批管理。国外对于项目群管理的研究已经引起广泛重视,其基本原理也逐步应用于实际项目群的管理工作,但很少涉及到项目群行政审批管理。而且对于行政审批管理的相关研究也主要是从政府部门的角度进行,而忽视了项目团队对项目群行政审批管理的重要性。
3基于流程的项目群行政审批模型项目群行政审批是项目群前期筹备过程一项很重要的工作,也是一项系统而全面的工程。流程由一系列活动按照一定的逻辑关系组成,是一组将输入转化为输出的相互关联或相互作用并体现企业价值的活动。它关心的是谁做了什么事,产生了什么结果,传递了什么信息给谁。建立项目群行政审批的流程要有一整套科学化、规范化的流程管理体系。一般而言项目群行政审批的流程管理主要包括项目群行政审批内容、项目群行政审批流程以及项目群行政审批流程中的进度和质量管理[3]。
3•1项目群行政审批的内容及部门
项目群作为一种对项目采取的管理手段,其需要行政审批的文件和一般建设项目需要批准的工程文件是相似的,主要有三个方面的内容:前期规划等土地手续、规划设计和招投标。不同阶段需要进行行政审批的文件以及审批的部门都有所不同。项目群行政审批主要涉及了四个部门:建设委员会(简称建委)、规划局、国土资源和房屋管理局(简称国房局)及发展和改革委员会(简称发改委)。这些文件都是在项目群各个项目开工前必须取得的证件,以此才能保证项目群合法开工。其主要内容及其相关审批单位如表1所示。
3•2项目群行政审批流程的模型
项目群中包含着很多单项目和部分低一级的项目群,因此在行政审批时,需要审批的文件比大项目或单项目更多,文件之间的相互衔接也多,所以如果没有一个好的管理方法,必然会在行政审批时浪费大量的时间。因此就需要建立基于流程的项目群行政审批模型。在审批过程中按照各个审批文件的先后顺序形成项目群的一个行政审批流程,在项目群行政审批时,按照流程来做,就能够保证项目群行政审批的规范性。图1的模型就方便了项目群行政审批按部就班地进行。图1是一个三维的模型,是由行政审批时间维、行政审批部门维和行政审批文件维三个维度构成。行政审批文件维中主要是项目群在准备阶段需要相关的行政主管部门审批的文件;行政审批部门维上记录了项目群审批过程中所涉及的部门,并且和行政审批文件维相结合可以直观地看出行政审批部门所需要审批的文件以及文件之间的衔接;而行政审批时间维上则记录了文件审批的先后顺序,并且记录了各个文件的最晚通过审批时间。从基于流程的项目群行政审批模型中可以清楚地看到项目群在行政审批中需要获得的审批文件、审批部门和其他审批文件之间的关系,同时还能够预知行政审批的时间是否在可控的范围内。
3•3项目群行政审批流程中的进度和质量管理
基于流程对项目群行政审批进行管理的主要目的是为了保证项目群工作的合法有序开展,同时也为了保证行政审批顺利进行,节约审批时间,保证项目群工期。因此项目群行政审批管理的两个重点就是项目群行政审批的进度和质量。控制住了项目群行政审批的进度就能够有效地缩短审批时间,避免工期延误;抓好项目群审批成果质量就可以保证项目群合法有序地开工,避免不必要的麻烦。
3•3•1项目群行政审批的进度管理方法
项目群行政审批的进度管理是对项目群的行政审批进度进行监督,协调各个审批文件之间的衔接关系,保证审批流程的顺畅,确保项目群按时产出所要求的审批文件。项目群行政审批进度管理是基于项目群进度管理体系提出的,主要分为两个部分:项目群行政审批进度计划和项目群行政审批进度控制。(1)项目群行政审批进度计划同一般项目施工计划相类似,首先要确定项目群行政审批内容,这里主要是确定准备阶段要审批的文件,并对审批文件先后顺序进行排序,理清文件之间的关系,确定要送审的部门。根据项目群总工期以及各个单项目或二级项目群的工期来确定项目群行政审批的工期,进而编制项目群行政审批计划。项目群规模大、涉及项目多且项目间关系复杂,决定了行政审批文件多,涉及的政府部门也多,审批文件之间的衔接较为复杂,因此在编制行政审批计划时要尽可能地利用各种资源,最有效地、节约地利用各方面的人才,协调项目之间、政府部门之间及审批文件之间的关系,以保证项目群行政审批的顺利进行。(2)项目群行政审批进度控制是一个动态的控制过程,为了保证行政审批计划的顺利实施,在计划的实施过程中,对行政审批进度计划的实施进行动态的跟踪,不定期地、经常性地对计划的执行情况进行检查,以便及时发现偏差。在项目群行政审批控制过程中,偏差的出现是比较常见的,因此,在偏差发现和纠偏的过程中,就要不断修正最初的项目群行政审批计划,保证行政审批过程顺利实施[4]。
3•3•2项目群行政审批质量管理方法
项目群行政审批的成果是各种行政文件,这些文件都具有法律效力,因此在项目群的审批过程中要保证审批结果,即审批过程输入文件和资料的质量符合审批要求,审批的结果达到预期,就需要采用一定的方法对项目群行政审批的前期资料和最终结果进行控制,保证项目群行政审批的顺利实施。保证项目群审批质量行之有效的方法是全面质量管理方法,这里主要是PDCA循环。在项目群行政审批的整个过程中,对单个审批文件质量以及项目群的整体审批质量管理上采用PDCA循环的管理方法,以保证项目群行政审批质量能够满足审批最终目标。项目群行政审批质量管理主要分为四个阶段:质量计划(P)阶段、质量实施(D)阶段、质量检查(C)阶段和质量处理(A)阶段。在整个行政审批过程中,这四个阶段是循环进行的。质量计划阶段主要是审查进行审批的项目群审批文件和资料的可靠性、真实性等,并且计划预期审批结束后的审批文件状态,这里的质量计划既包含了单项审批文件质量要求,也包含了项目群整体审批文件的质量要求,同时还要对各次审批需要的人、资源以及相关部门之间关系的协调等进行计划,预测可能出现的不稳定因素并制订相应的解决方案;质量实施阶段则是以计划为指导进行项目群行政审批;在这个过程中通过不断预判和检查等,发现可能存在的影响审批质量的不稳定因素,这就是质量检查阶段;当发现偏差或不稳定因素时,及时采用合理的方式加以解决即为质量处理阶段;处理完潜在因素后要修改最初的质量计划,然后循环重复上述步骤,以保证项目群行政审批的最终质量。
4天津海河教育园一期工程项目群行政审批
4•1工程简介
天津海河教育园一期工程(以下简称教育园)项目群位于海河中游南岸地区,东至月牙河,西至幸福河,南至津晋高速,北至天津大道。2011年规划总人口达到10万人,其中学生规模达到6万人。占地约9•7km2,总工期为31个月。天津北洋园投资开发有限公司(以下简称北洋园)作为教育园项目群工程建设指挥部在项目群实施阶段对项目群全面负责。教育园项目群建设内容包括入驻园区的7所高职院校及学校相关的配套设施、公共图书馆、园区管理中心、职业教育国际交流中心、公共实训中心以及体育馆、游泳馆等。建设规模大,设计项目种类多,项目间关系密切,利益相关者众多。
4•2教育园项目群行政审批流程
教育园是一个非常典型的工程项目群,北洋园在教育园项目群准备阶段考虑了行政审批的众多不确定性,结合教育园项目群的特点,总结教育园行政审批文件以及送审部门,考虑教育园项目群总体工期要求,建立了教育园行政审批流程,如图3所示。教育园的审批人员能够从行政审批流程图中很清晰地看出项目群在准备阶段需要的审批文件以及所属的审批部门,同时还能够确认各项审批文件的工期,有利于审批组成员更好地把握项目群的行政审批过程,保证项目群行政审批顺利进行。
4•3教育园项目群行政审批的进度控制与质量管理
在教育园项目群行政审批过程中,审批组成员对行政审批流程的时间和质量进行了严格的控制,以保证教育园项目群行政审批效率。
4•3•1教育园项目群行政审批进度控制
在教育园项目群行政审批过程中,审批组成员按照项目群的整体审批工期,在界定项目各活动时间的基础上,将教育园项目群行政审批的时间以横道图的形式列在一张图表中,使审批组成员能够更直观地看到各项文件的审批工期,如图4所示。
4•3•2教育园项目群行政审批质量管理
教育园项目群行政审批在对项目群行政审批时间进行控制的基础上,为了保证项目群行政审批的质量,项目群审批组主要采用了PDCA循环的方式,在教育园行政审批的过程中对项目群的行政审批计划进行实施、纠偏和变更,保证了教育园行政审批工作的顺利进行。
1 事前控制还是事后控制？
传承下来的支付审批制度多数针对支付时点，即银行划款那一刻，而这一时点的支付往往是木已成舟不得不付的状态。我们都知道针对大笔金额的支付往往是事前要签订合同，并在已享受服务之后的某一时点进行的，此时审批就算老板不同意，可能也无力回天了，否则只能是以拖欠或打官司方式来解决，这很明显是属于事后控制，而对财务控制而言，事后控制是属于后手，不得已为之，只为警醒后来者。此为支付审批流于形式的第一罪魁。
2 一件事审批多少次？
聪明的财务人很快就会发现上面提及的问题并采取弥补措施，因此从年初预算起便开始了_一路的审批。例如市场部门针对当年的任务策划了一场大型宣传活动，预算时各审批人审批了一次，通过了，得到当年的资源配置，当然这只是有了“粮票”；具体实施时按照详细的活动方案及效益分析，各审批人再次审批；然后签订合同，在合同流程中第三次审批；所需物资通过集采，此事项通过采购审批流程第四次审批；然后服务完成进入付款环节进行第五次审批。这就是业务人员所抱怨的流程复杂吧？在业务人员焦急等待审批结果时，审批人就同一件事反复审批也很焦躁，往往此时审批人会因对一些业务的似曾相识和大量的审批而疏于审查，而在此疲劳审批状态下真正需要把关的内容可能正在悄悄漏网。此为支付审批流于形式的第二罪魁。
3 集体负责还是个人负责？
传承下来的审批制度其实是一个审批链，即需要公司老总审批的业务必先经副总审批，而副总审批前需经业务发生的部门经理审批，这就是层层负责制。而业务部门的经理觉得自己在审批链最下游了，还需再进行责任分割，于是建议相关部门审批，比如采购部、财务部经理……于是一个经济事件可能找到多个负责人，看似多人负责，实质却无人负责，一旦出了问题大家共同承担，其结果就是不了了之。由此在整个审批链中无人负全面的审批责任。此乃审批制度流于形式的第三罪魁。
4 是临时起意还是经通盘考虑？
纵观多数企业的支付授权制度，其实仅支付审批制度是最成体系的，为弥补其控制不足而后建的其他审批制度，因缺乏传承性而往往不成体系或自成体系，易产生多重审批重合或部分审批矛盾的现象，对于分工精细的大型企业尤显突出。
处方：
面对上述弊病，财务人员要想通过审批制度来控制财务风险，就需要建立起高效实质的财务支付授权体系。所谓高效实质就是要达到审批事项必要性、审批流程简便化，以及审批结果的有效性。
首先，根据风险控制目标建立符合财务意志的支付授权流程架构。
建设财务授权系统的最终目标是有效控制财务风险，虽说授权的根本含义是由上而下的分权，最应体现最高管理者的控制意志，但在实操过程中，财务部门对财务风险的感知往往最为直接，因此筛选递交管理层审批的经济事项应从财务控制的角度出发。一般来说需要控制的财务风险主要有三项：舞弊风险、效益风险及资金链风险。在单项业务审批过程中重点控制的是舞弊风险和效益风险。而资金链风险应在财务部门统一控制，即最终的财务司库概念。即经济事项分为两个审批流，权责事项审批和资金支付审批。权责事项审批即控制该事项是否应该发生，是否有必要发生，有无舞弊情况，其效益是否符合企业要求，这些内容需进入授权审批流，由业务权威进行审批管控。经济事项通过审批之后，即合同已签订、货物或服务已发生并验收，便进入付款环节，进入资金支付审批，所有大笔金额的付款均由财务部门统筹安排，将一个经营周期的用款计划报管理层批准后进行支付。此流程的设定即将审批由事后改为事前。如上图所示。
其次，根据人性化管理要求确定需审批内容。
审批控制要由人来进行，是受人的经验、责任心、注意力以及风险偏好所左右的，能够调动起审批人的主观能动性是提高审批质量、控制风险的有效途径，因此财务部门在设计支付授权体系的时候要充分考虑人的生理因素。曾听闻某企业的采购部经理每天要审批上百笔业务，此经理便平均每分钟审批一笔，可想而知其审批质量。除了时间因素以外，人在面对大量重复的事项时会产生疲惫感及抵触情绪，因此审批量是需考虑的第一因素，根据不同审批级别人员的工作量来确定每一审批人最高审批负载。例如总经理需管控全公司业务，工作量大则将每月需总经理审批的业务尽可能控制在100笔之内；而副总经理只负责公司部分业务，相对压力小于总经理，则将需副总经理审批的业务控制在200笔之内。而部门经理审批业务只需根据业务实际风险来控制即可（以上数据为经验数据，应根据实际情况设定）。说到这里就会产生一个疑问：怎样才能控制管理层的审批量，是否会与风险控制的要求相矛盾？这就要求财务部门根据风险度进行审批事项分析了，即非全部经济事项都进入授权审批流程，高风险事项必须进入高层审批，如业务招待费、费等市场费用。而低风险事项无论金额大小均无需进入高层审批，例如税金、水费、电费等公共事业费用。如此再利用金额这一杠杆就能制定出我们想要的授权模式。
为解决目前采购存在的问题，实现高质量、低成本的采购，本文在深入分析原有采购管理模式的基础上，对采购管理方式进行了全面优化，增加了采购计划功能，梳理了采购申请审批流程，并通过我所实验室管理系统开发平台，以JAVA为开发语言，对设计并优化的功能全部进行代码实现，实践证明优化后的采购流程提高了我所采购效率，满足了实际应用需求。
［关键词］
采购管理；流程优化；实验室管理系统
1研究问题的提出
当前企业信息化程度日益提高，我所内部已经运行实验室管理系统，该系统的设备采购模块集成了采购申请的审批、询价比价单审批、合同的审批、付款的审批。但是采购计划的填报与、供应商管理等功能未实现集成，信息化建设还需要加强。另一方面，计量课题的研究周期越来越短，往常5年的研究周期，现如今一个课题项目从立项到验收，通常为2～3年的时间，因此采购周期也进行了缩短。同样，航天产品研发速度越来越快，以往十几年研发一型产品，现在研发周期也大大缩短。由于研制周期的降低，有时甚至要求采购周期缩短为原来周期的十分之一。我所采购流程中的采购申请审批环节通常审批时间较长，效率较低，无法满足采购周期急剧缩短的现状。
2存在的主要问题
2．1采购作业信息化覆盖面不全
随着对采购管理要求的提高，采购作业规范性要求也越来越高。原有的采购模块没有采购计划填报和询价比价单功能，实际工作中的采购计划填报和比价询价审批环节仍然通过纸质或电子表格形式进行处理，这就存在管控不规范、可能出现采购填报信息不准确、审批过程缓慢、有效信息无法保存和重复利用等问题。
2．2采购审批时间过长
我所采购流程中的采购申请审批环节通常审批时间较长，而且不区分是计划内采购还是计划外采购。该采购审批是对申请部门提交的采购信息进行初审，主要考查的是采购需求是否已经列入了年度采购计划，采购信息的内容是否符合计划要求，比如采购需求是否是在项目中列支的，预算是否在项目的规定经费中，填报的型号是否符合项目要求，采购人员进行初步询价和采购需求的核对。
3设备采购管理流程的优化措施
针对采购管理中存在的两个主要问题，对其产生的成因进行分析，我们给出了以下解决方案，促进采购管理水平不断提升。
3．1加强采购全过程的信息化和规范化
3．1．1采购全过程信息化和规范化设计
原有的采购模块没有采购计划管理功能，这就存在管控不规范、可能出现采购填报信息不准确、审批过程缓慢的问题，针对这些问题，我们在实验室管理平台上新增了采购计划填报、采购计划功能。
3．1．2采购模块信息化和规范化设计效果
首先，在实验室管理系统的采购流程中增加采购计划填报和采购计划表单。将采购计划的填报实现网上填报，流程审批结束后由采购管理员进行初步汇总。最终确定年度的采购计划。有助于企业内控及资产的合理利用，降低成本。采购计划的填报在准确性、统一性、及时性都有很大的提高，增加了归口部门的职责，对采购计划的填报进行了初审，大大提高了采购计划的准时性及准确性，为后续采购工作的开展打下了坚实的基础。其次，增加了计划内采购备选库对后续的采购申请流程优化提供了数据来源基础，不需要重复录入。
3．2优化采购申请流程
3．2．1采购申请流程设计
采购申请中约80％以上的申请是计划内采购，其他是计划外采购。因此我们把原采购流程区分为计划内和计划外两种类型。对于计划内采购流程步骤重新设计，精简冗杂的审批过程，缩短审批时间，同时计划外采购审批流程不变。由程序根据申请人选择的计划类型来判断后续流程步骤。
3．2．2优化后的采购申请流程的效果
通过此流程的优化，可减少审批的环节，避免了领导因工作忙碌或不在，而导致无法及时审批通过的情况发生，以及重复审批的过程，使采购申请平均审批周期缩短30％以上，大幅加快了审批速度。另外，对可以并行审批的部门实现会签，节省审批时间，缩短了串行审批的时间，缩短采购管理周期，提高采购效率。
4结语
本文在深入分析原有采购流程的基础上，增加了采购计划填报、采购计划、计划内采购备选库，同时优化了原有采购申请流程，把采购申请流程区分为计划内采购和计划外采购，并精简了计划内采购流程。实践证明优化后的采购管理方式使我所的采购业务工作流程更加科学、更加规范，并且大大缩短了审批时间，提高了我所采购效率和规范化，满足了实际应用需求。
作者：郭根 琚小琳 单位：北京无线电计量测试技术研究所
主要参考文献
［1］中央企业管理提升活动领导小组．企业采购管理辅导手册［M］．北京：北京教育出版社，2012．
［2］徐杰，鞠颂东．采购管理［M］．北京：机械工业出版社，2009．
关键词 报销审批 制度设计 预算控制
财务报销是财务核算的最基础工作，也是财务管理的起点，它决定着财务报表数据的真实性且合理性、合规性，同时也是财务工作质量的保证。因此，财务报销成为企业财务管理的重点控制环节，而财务报销的授权审批制度，更是财务内部控制制度的重要控制点。因而，所有企业的授权审批制度的设计，似乎都是很严谨且都很细化，一笔账务的报销至少经过三人以上的相关人员或领导们的审核、批准，方可支付，并且根据金额大小划分不同的审批权限，逐级审批。但也可能正是由于这种审批制度的设计，使得日常报销工作中的流程环节多、手续繁琐。而且在实际操作过程中，往往又过于依附于这种制度，所以过多地注重了审批环节的签字，而忽视了对费用支付的实际意义的核查，使这种制度在操作过程中貌似严谨，但却无法从根本上解决成本超支问题，也不能完全杜绝不合理的开支。
这是由于在制度设计过程存在两个缺陷，一是在授权审批制度设计中，过于侧重了权力设计而忽视了责任，目前的审批制度设计的流程是由基层到高层，基层签字是对具体支付业务的审核，高层签字是对支付业务的核准，但高层签字时往往对具体业务并不一定清楚，只能依赖基层的审核，基层由于受本位思想的影响，审核时会带有偏面性，也就是说站在企业总体的角度是不该发生的支出，基层审核了，高层可能在不知情的状况下被动核准了，有了高层的核准这项开支便能顺理成章的支付，但在整个流程中基层已把责任分解到上级。其实一笔支出业务签字的人越多，责任分解的也越细，风险控制点也越散，造成人人都有责任，人人都没责任的现象。大多数企业都有一个约定俗成的规定，中层以上的领导都有签字权，但没有一个制度规定每个签字权的支付，对企业的经济影响所承担的责任。这就是所有企业都极力控制成本支出，但又总是成本超支的原因所在。
二是授权审批制度设计中只设计了开放式业务流程，而未设计闭环的信息反馈，及对授权审批进行同步监督的环节。财务报销中授权审批流程是从基层向高层逐级审批的一个过程，虽然企业的重大开支都是经管理层会议讨论决策后，才能支付。但大量的日常业务都是经过这个审批流程后，就能完成了。财务报销过程只对审批手续的审查核对，只要票证合法合规，对具体的业务的实质性内容审查的不是很严格，因为财务部门更多的是按授权审批制度，来复核各级审批人的签字是否完善，由于条件限制不可能对具体经济活动作深层的核查。随着报销手续的完成，核销了的账目除了审计时审查外，基本就固化成档案了。如果说对授权审批流程进行监督的话，也只有在报销时算是一个监督点。因此，授权审批制度更多的像工作流程，而不是管理流程。由于财务管理手段地限制，无法提取信息反馈到管理层面，来分析哪一笔支付业务是合理的、或是不合理的，造成了只要是发生的都是合理的。
那么，如何使授权审批制度更加科学和严谨呢，站在预算控制角度分析，针对以上的两点缺陷，应该从以下两方面改进。
一、首先，应该在全面预算的前提下来设计授权审批制度，目前，虽然大多数企业都有预算控制指标，但授权审批制度设计中，没有把审批和预算控制紧密的结合起来，也就是说使预算指标控制成为审批流程的一个环节。预算指标确定时，应按授权审批的流程逐级审批，指标核准后虽然会有特殊情况下的变更，但基本就是经费支付的控制标准，结合这个标准设计授权审批制度时，不一定全部要按行政权限授权，对于关键控制点的相关人员也可以授权审批，这样在实际操作流程中减少了多环节，使责任落实的更具体，改进了繁琐的手续，使工作效率得以提高。此外，财务报销时严格按预算指标控制，使预算指标控制力度大于授权审批的控制力度，也就是说预算指标内的开支，只是支付时的一个申请，财务部门只需根据细化的预算指标，由财务领导审核批准，便能办理报销支付。这个模式的首要前提，就是要建立一套科学完整的预算管理机制，使预算指标科学、合理、细致、有效。把日常的财务报销审批手续提到预算指标的审核批准中，这种前置的结果，变事后或事中管理为事前管理，大大地提升了管理水平，同时提高了预算的管理效力，推动了预算管理前行。
二、借助信息化管理手段，在授权审批制度中设计闭环管理，落实审批责任。信息化管理手段就是建立网上授权审批管理模式，把预算指标上传到网上，由于预算指标是经过逐级审批核准的支付计划，是十分严谨有效的指标。所以在网上根据制度设计的控制点分配审批权限，在有效的授权范围内审批。这种审批高效、快捷，同时冷静、理智，会降低审批人的出错率，彻底改变审批人经常是匆忙中草草签个名的被动状况，使授权审批的流程真正成为一项管理流程，而不是简单的工作流程。
这种授权审批制度的设计，要求财务管理的外部运行环境很高，首先要求高水平、高质量的预算管理，其次要建立科学、系统的计算机信息化管理。也许正是由于这两项管理水平，目前还达不到我们的制度的要求，才影响了科学、有效的制度设计。但作为财务管理的发展目标，应该尽快得到完善。
参考文献：
[1]蒋智娟.中小企业实施全面预算管理的探讨.现代经济信息.2012（12）.
[2]谭开诚.关于企业推行全面预算管理中的问题及建议.民营科技.
【关键词】 OA系统； 高校； 财务管理
随着IT技术的发展和网络的普遍应用，数字化校园的建设和发展已经成为高校提高自身管理水平、加强内部控制、优化资源配置、提升社会形象的重要举措，越来越得到大多数高校的认同和重视。OA系统是数字化校园的有机组成部分。
OA全称Office Automation，翻译为中文简称办公自动化，是大家熟知的IT词语。然而对于OA是什么却是众说纷纭，不同的人对此会有不同的解释。目前最全面、最被认可的OA的概念是：OA是指一切可满足于企事业单位的、综合型的、能够提高单位内部信息交流、共享、流转处理的和实现办公自动化及提高工作效率的各种信息化设备和应用软件。但是，它并不是孤立存在的，它与企事业单位其他各类管理系统（如电子政务系统、电子商务系统、CRM系统、ERP系统、财务系统）密切相关、有机整合。一个独立存在的OA办公自动化系统生命力及作用是薄弱的。
OA技术发展至今，将财务审批流程并入OA系统已成为可能，大大提高了审批效率和办公速度，也是高校数字化校园建设的重要成果。
一、OA系统运用于高校财务审批的优势
苏州大学应用技术学院财务管理实行OA审批已过了一年，实践证明OA运用于高校财务审批具有明显优势。
1.无纸化形式，有利于缩短审批周期。OA系统不仅支持局域网运行还支持手机模式，方便财务事项经办人和审批人在任何地方登陆OA，办理网上申请和审批。与手工形式相比，大大缩短了审批周期。
2.“物流化”审批过程，有利于加强内部控制。OA系统是协同管理平台，集成了组织运行的主要管理功能并流程化。如：采购申请与验收、预算申请与报销、借款与合同管理等。高校财务管理中涉及内部控制的重要环节，都能在OA系统中予以流程化并相互链接，有利于经济事项按流程运作。通过链接提供各控制环节详细内容，避免了手工形式下内部控制环节的遗漏。
3.多形式查询及寻呼，有利于提高事前控制能力。OA系统提供了多种形式的查询及寻呼功能，申请人只要开始登陆OA办理申请，财务部门即可查询相关信息，关注申请事项费用的合理性和有效性，发现异常，及时寻呼提醒，提高事前控制的能力。
4.有利于提高资金运筹管理能力。财务部门通过OA提供的审批业务流程，可以查阅资金需求的动态变化，及时掌握资金需求量，合理安排资金供给，提高资金运筹管理能力。
5.有利于查询财务审批流程节点。OA系统协同管理各模块均是流程化的方式，相关人员可以通过流程查询功能随时查询经办业务的“流动”速度和节点，并可通过催办方式提醒和催促各节点经办人和审批人。
6.有利于提高财务服务能力和效率。OA系统建立了平台寻呼、短信寻呼、邮件寻呼、内部博客、内部论坛、审批意见等沟通方式。您的各类意见可以随时反馈给您需要沟通的所有人员，相关业务各节点人员通过流程查询和短信均能及时了解您的反馈信息，提高了财务服务能力和效率，避免了面对面的现场冲突。
二、OA系统运用于高校财务审批的流程及存在的问题
高校财务管理实施OA审批，初始化工作主要是审批流程的设计。根据财务管理的要求，结合OA的特点，分析内部控制的环节，设计审批类型和审批流程。
1.审批类型。OA系统运用于财务审批，可分为财务申请和财务报销两类。根据预算控制和日常运行管理需要，组织活动结束无论是产生显性费用还是隐性费用，都应纳入财务申请办理审批。财务申请又可分为采购申请、出差申请、费用申请、接待申请、维修申请、培训申请、举办会议申请、学术讲座申请等。财务报销主要是结合费用类型和审批环节划分，可分为人员费用、差旅费、借款、购置设备、其他费用等。科研经费可以单列也可以分项目并入上述费用。
2.审批流程。OA系统中的财务审批流程，与手工形式下的审批流程相比，可以设置更多的控制环节。根据高校运行的实际，财务申请和财务报销的审批流程可以相同也可以不同。财务申请审批流程一般为：申请人部门负责人分管校领导。为了简化环节，也可以是申请人部门负责人，具体依据高校日常运行管理控制要求。财务报销审批流程主要是根据高校财务管理要求设置。财务管理要求的每一环节都应设置在审批流程中。财务报销审批流程一般为：申请人证明人部门负责人分管校领导或分管财务校领导财务审核财务复核出纳。涉及需要有申请和验收要求的，相关已审批申请和验收单通过链接嵌入本流程。申请人查询到流程已经过分管财务校领导审批，便可将原始单据送交财务部门审核，也可以是财务审核通过寻呼方式通知申请人提交原始单据。不等候、无现金报销方式下，申请人查询流程已结束，该财务报销业务即完成。在财务报销审批流程的每一节点，节点经办人判断报销费用不符合要求都可以退回上一节点或直接退回到申请人，并可将退回意见通过对话框和寻呼方式通知需要告知的所有对象。
OA系统运用于除高校财务事项外的日常办公已很普遍，运用于高校财务审批，在国内尚属鲜见。根据苏州大学应用技术学院运行一年多来的实际，尚有许多问题亟待解决。
第一，各节点签批的有效性。财务管理实施OA审批，最后归入会计档案的是流程各节点电子签名形成的打印件，原始单据不再有审批人的手签名。根据电子签名的控制要求，U盾形式的签名为合法安全签名。目前，除分管财务校领导外，各节点均未强制要求采用电子签名。同时，各节点审批人不再是手签，而仅是根据申请人对费用事项的描述判断是否签批，缺少了对原始单据直观性的判断，降低了签批的有效性。
第二，原始单据入账手续缺失。根据财务管理需要，手工审批形式下，原始单据上均有各环节责任人手签名。手签名形式的法律责任人人皆知。采用OA审批后，原始单据上只剩经办人手签名，这与国家有关会计档案管理要求相悖，也隐藏了因票据流失重复报账的风险。
第三，各节点新增工作量不经济。高校财务管理实施OA审批后，给申请人和财务部门带来了成倍的工作量。申请人需要填列每一张原始单据的号码、金额、开票单位、内容、事由。财务审核和复核需要核对申请人填写的信息是否与原始票据相符。如此而为，仅是帮助审批人判断。事实上，即使审批人判断正确，也难以确保申请费用完全符合财务入账要求，仍有诸如未加盖发票专用章造成票据无效、票据金额大小写不符、获取发票为虚假发票等问题存在。从成本效益视角看，申请人和财务部门新增的工作量不经济。
第四，缺少预算控制环节。OA系统目前还是一个协同管理的平台，与财务系统无接口。财务报销申请的各项费用是否符合预算或超出预算范围，无法做到实时判断和控制。相关项目负责人也无法通过OA系统准确实时查询经费使用情况。财务信息化的水平没有通过OA系统得到更高的提升。
第五，缺少财务预约功能。目前，网上预约报销模式已经在规模比较大的高校出现。预约报账系统后端处理设成每时段限号，均衡财务工作量，这一功能未能在OA系统中体现。财务报账业务量依然是随着领导审批时段而集中释放。
三、OA系统运用于高校财务管理的优化建议
结合OA系统在高校财务审批中的运用实践，OA系统运用于高校财务管理，还有待继续改进和优化。
1.优化流程及操作，方便实用。高校在将OA系统运用于财务管理时，应全面梳理现有财务管理的要求，合理设计流程类型和流程图，各关键节点必须设置在流程中。高校可根据财务费用类型和预算控制需要，细化流程类型，明细流程图；增加和调整查询窗口信息显示量，既方便申请人选择使用，又满足财务管理信息化要求；借鉴高拍技术，将原始单据拍照上传，提高审批判断的准确性和有效性；设计更严谨的操作流程和方法，通过设置访问控制、数据加密、身份认证等技术，防止数据在流程各环节被篡改，提高数据传输的安全性。
2.与财务系统对接，提高财务管理信息化水平。高校财务管理信息实时化是数字化校园建设的重要环节。通过OA系统实现预算控制，实时查询经费使用情况；实现与财务系统对接，将OA系统已审批业务直接转入财务系统自动生成凭证；同时，将高拍上传的原始单据转成为电子会计档案，应是软件开发商和高校共同努力的目标。
3.严格控制审批环节。网络时代，电子化签名已经普遍。用户名加密码组合的电子签名，虽简便快捷，但安全性较低。OA系统运用于高校财务管理，各流程节点审批人应通过U盾审批，以提高电子签名的安全性和有效性，确保经济事项真实准确。
近几年，随着信息技术的发展和网络的普及，会计信息化建设也要求高校的财务管理能促进高校整体管理能力的提升。高校将OA系统运用于财务管理，无疑是会计信息化的一次创新和探索，带来了财务管理的新革命。高校如能通过OA系统实现审批功能与财务系统功能的全面对接，将是高校会计信息化和数字化校园建设的突破性成果。
【参考文献】
[1]
财政局不断完善各项工作制度，规范、改进审批服务方式，通过优化再造审批流程、不断提高审批效率，保证了我局“只跑一次”事项审批工作顺利进行。
一、审批事项进入大厅及审批情况。
目前我局进入大厅办理的行政审批事项共计6项，分别是申请记账资格审查、一般增值税退税审核、核发《吉林省行政事业性收费票据领购证》、财政退库事项审批、行政事业单位开立银行账户审批和政府采购中的公开招标（在网上办理实现“零跑动”）。
二、“只跑一次”工作开展情况。
（一）优化流程、减少环节、简化程序
按照市“只跑一次”工作要求，我局对各项审批事项重新梳理，将“只跑一次”审批事项全部纳入市政务大厅办理，并使用“四平市财政局行政审批专用章”。对所有审批项目实行“六公开”，即公开审批项目名称、办理依据、办理条件、申报材料、办理程序、审批流程图。让办事人员一目了然，有效地规范了行政审批行为。
1.优化审批流程。将原即办件、限时办结审批事项全部纳入即时办结，大力推行即来即办，节省了申请人办事时间，提供了高效的行政审批服务。
2.减少审批环节。运用先进信息技术优化线上服务，由过去申请人第一次到窗口先咨询然后回去准备资料，第二次再到窗口办理审批，改变为申请人通过邮箱、电话咨询等获得信息资料，申请人一次性携带全部审批资料就可以到窗口办理审批事项。
3.简化审批程序。对审批事项取消了局领导层层签字等环节，授权审批办直接在大厅办理审批事项，实现“厅外无审批”，保证了“只跑一次”审批事项的顺利进行。
（二）规范审批事项资料清单、重新编制服务指南
1.建立行政审批动态管理制度。根据新出台的法律法规、文件，及时调整审批要件。细化审批标准和规则,重新编制资料受理清单，减少不影响审批结果的资料。严格执行首问负责、一次性告知制度、行政审批专用章管理制度、责任追究制度等制度，做到了程序清楚、资料清晰，保证了审批项目无差错、零投诉。
2.重新编制具有可操作性的《四平市财政局行政审批办公室服务指南》，摆放在窗口显著位置。我们按照公开透明、便捷高效的要求，对所有审批事项逐项编制服务指南，内容全面、规范、清晰，方便了企业和群众办理各项审批，提高了行政审批效能。(请你关注wwW.haOworD.com)
（三）采取有效措施，保证窗口人员服务质量
做好我局“只跑一次”事项审批工作，窗口人员的工作质量至关重要。我办通过明确业务内容与职责范围，不断强化窗口工作人员的服务意识和责任意识，让企业和群众遇到的问题得到切实解决，并做到了来有迎声、走有送声。
1.AB角的工作模式，不仅保证了群众到窗口即来即办，一定程度上也减少了办事群众的等待时间。从合理的人员安排上提高服务质量和工作效率，不断提升办事群众的满意度、获得感。
