时间：2022-06-27 17:21:46
关键词：小额信贷;道德风险;信息不对称
一、背景当前，农村金融改革是中国建设社会主义新农村的一项重要任务。
然而中国农村仍然普遍存在着阻碍农村金融改革的诸多因素。在这种情况下，中共中央和国务院明确提出：在保证资本金充足、严格金融监管和建立合理有效的退出机制的前提下，鼓励在县域内设立多种所有制的社区金融机构，允许私有资本、产业资本和民间资本到农村地区新设银行、引导农户放在资金互助组织，大力培育由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织。
在此背景下，中国邮政储蓄银行应运而生，作为社会主义新农村建设中小额信贷服务组织，积极发挥农村资本市场的资源配置功能，引导农村金融创新，规范农村民间融资和地下钱庄，增加农村金融供给，解决农民贷款难，贷款周期与农业生产不符等问题。中国邮政储蓄银行小额信贷业务的积极开展对于建设社会主义新农村，帮助农民脱贫致富，提高农民收入，具有十分重要意义。
二、理论
小额信贷又称\"微型贷款\"，最早以\"行动研究项目\"产生于世界最不发达的国家（孟加拉国），是指贷款和存款两方面的小额金融服务，其服务对象是城乡低收入阶层，小额信贷所提供的服务往往与急需小额资金的个人或企业，可以推及所有低收入贫困人口。
三、现状
在中国邮政储蓄银行之前的农村信用合作社和中国农业银行以及各种国内外援助机构在中国农村推行小额信贷服务，虽然收到了可观的经济效益，但同时也面临种种阻碍。中国邮政储蓄银行面对农村客户发放小额信贷存在以下问题：1、贷款对象分为两类：用于扩大再生产的资金需求者和用于子女求学婚嫁等非生产性资金需求。一方面，新农村建设如火如荼的进行和农产品涨价，增强了农民加大农业投资的积极性，而农民缺少生产所需要的资金；另一方面，农民子女求学、婚嫁等非生产性资金需求随着物价的上涨，也出现了上涨的趋势。
2、中国邮政储蓄银行在农村开展小额信贷存在高成本、低利率的弊端，小额信贷与一般的银行贷款不同，面临着额度小、审核和监管成本高的特点。
3、农村信用体系不健全，使中国邮政储蓄银行发放小额信贷风险较大。农村信用建设滞后，征信体系尚未建立，担保机制不健全，农村金融消费者金融意识薄弱，部分农村地区信用环境较差。
4、农户还贷意识普遍较差。长期以来，小额信贷主要被当作一种扶贫手段而不是一种产业或行业，小额信贷机构的法律地位仍不明确。另外，处于控制金融风险的考虑，央行政策对小额信贷机构贷款利率实行商业银行现行利率水平和基准利率4倍的限制，而不是根据市场规律来制定合理的贷款利率，这也对中国邮政储蓄银行开展小额信贷业务产生了不利的影响。
四、政策建议
1、中国邮政储蓄银行应该积极深入农村，要建立小额信贷的风险控制机制。通过建立农户经济档案，对农户的家庭住址、人口、田亩、经济收入等详细记载并经常更新，这样，在发放贷款时可避免不必要的违约风险。另外，可以对历史借贷编制还贷记录，根据记录重新评定农户的信用等级，从而决定其信用贷款限额等级和利率优惠政策。对信用良好的农户给以一定的利率优惠和优先贷款，对历史记录不好的农户取消资格或加以限制。通过建立风险补偿基金，用于弥补因自然灾害等不可抗拒因素形成的小额信贷损失。可以在农村推行农业意外保险制度以分散和规避风险，扩大承担风险的主体，提高贷款当事人的抗风险能力，使农业风险由信用社和保险公司共同承担，同时做好资金补充，完善呆坏账准备金制度。其次，要加快小额信贷监管框架的建立。转贴于
2、积极开展与农村小额信贷有关的证券业务和保险业务。
3、完善小额信贷的担保机制，分散贷款风险。建立\"按照市场经济原则，政府购买服务\"的农村小额信贷担保机制，一方面允许担保机构收取一定的担保费，同时允许银行根据小额信贷成本高的实际，适当上浮贷款利率，从而使担保公司和银行都能取得一定的合法收入；另一方面则由政府对发放小额信贷的农户给以补贴，包括贷款贴息和担保费补贴。
4、完善邮储银行产权结构和内部治理结构。由于邮储银行目前管理体制僵化，邮储银行的管理者往往处于被动状态，只看重完成上级的任务，甚至有些明显对信用社有利的事情也不敢或不愿自己决定，过分强调短期利息，这些都会影响邮储银行的长远发展。因此应该完善邮储银行产权结构，明确邮储银行所有者主体；因地制宜的进行内部治理结构改善，引入专家队伍，以保证银行内部治理结构的科学合理性。
5、要为中国邮政储蓄银行开展小额信贷业务制定支持性政策和措施。农业是国民经济的基础，带有一定的公共产品的特性；农业又是弱质产业，需要国家的支持和保护。因此，为了保证小额信贷的可持续性，鼓励邮政储蓄银行向农户提供小额信贷服务，国家应制定一些支持性的政策和措施。
6、开展灵活多样的小额信贷业务。目前农民不但从事农业生产，还同时从事一些非农产业来解决就业问题，以提高收入水平。因此，邮储银行在开展小额信贷的过程中要注意农民的信贷需求，设计出灵活多样的信贷产品，满足农民各种各样的信贷需求，降低由于产品设计不合理而造成的风险，实现小额信贷自身的发展。
7、积极建立保证贷款偿还机制，小额信贷由于主要贷款给农户，面临着较大的风险，为了保证贷款的偿还，应借鉴国际上小额信贷的经验，建立起贷款偿还的机制。国际上小额信贷偿还主要采取小组联保的管理办法，由相互了解和信赖的借款者组成联保小组，共同对贷款的偿还负责。邮政储蓄银行也可以借鉴这种方式，联保小组成员真正承担起在小组成员无法还款的还款责任，保证小额信贷业务的良性发展。
8、搞好个体经济户的信用评定，加强规范操作，建立责任考核制度，加强信贷员队伍建设，深入开展增资扩股工作明晰产权关系，建立健全贷款风险补偿机制参考文献【1】中国人民银行小额信贷专题组：《2007年小额信贷通讯合集》，中国财政经济出版社，2008年。
【2】《联合国开发计划署驻华代表处政策和宣传文集》，联合国开发计划署驻华代表处、中国社会科学院社会科学文献出版社，2003年。
[关键词]保险产品；销售；客户经理；混业经营
[中图分类号]F832.2 [文献标识码] A [文章编号] 1009 — 2234（2013）11 — 0078 — 02
一、中国保险市场的现状及分析
自1980年以来，我国的保险业迅速发展，每年以29.6%的速度递增。据统计，目前全国从事人寿保险的保险公司已达44家，其中以中国人寿、中国平安、太平洋等几家保险公司保费收入最高。
销售产品的渠道主要有三种：一是通过公司招募的人进行个险的销售；二是通过和银行、邮政等金融机构合作销售银贷产品；三是进行团险的直销。
二、邮政保险业务的有利条件
随着金融业务的发展，各金融机构在不断完善自身产业结构，增加理财功能的同时，另一方面也在加大保险市场的开发力度。邮政作为金融机构的一部分，在保险市场方面占有很多自己的优势：
一是网络优势，目前全国邮政拥有36000个网点；二是 百年的品牌优势，邮政具有的百年历史使人们对邮政及邮政储蓄的信任度非常高；三是邮政的客户资源丰富，拥有的大客户、小客户、长期客户、短期客户，都可以成为邮政保险业务发展的潜在客户群；四是邮政可以和多家公司进行合作，满足客户的不同需求；五是人力资源优势。
从保险公司的层面上来讲，借助邮政的网络和人员优势销售保险公司的产品，一方面扩大了保险公司的知名度，另一方面保险公司不需要投入太多的成本就可以获得很大的产出；从邮政的角度来讲，邮政需要利用自己的优势创新业务，在丰富邮政理财产品的同时增加中间业务的收入；从消费者的角度来讲，随着人们生活水平的提高，社会对保险的需求上升，而银贷产品的灵活销售方式也给用户提供了很大的方便。从2001年开始， 邮政保险业务在分红型保险产品的带动下得到了迅速发展；2002年黑龙江省手续费收入占全省邮政金融业务收入的3%；2005年业务量位居全国第三位，手续费收入居全国第一位，占全省金融业务收入的6%，成为邮政金融的又一支柱业务。但是尽管经过邮保双方的共同努力，邮政保险业务的发展呈现良好的势头，但在具体的实践操作中，仍然存在着很多问题。
三、制约邮政保险业务的因素
1.缺少丰富经验的理财人士
银行的客户经理担负着很多职能，如汇丰银行的经理担任着联系银行与客户之间的各种关系；研究分析客户的需要并提出解决的办法；及时解决客户的需要；了解竞争银行的客户策略及时提出对策、建议；通过管理、服务客户为银行赚取合理的回报；通过分析客户需求，努力从各个角度各个层面为客户提供全方位服务等等。邮政储蓄作为金融机构的一个组成部分，在金融业里承担着一定的市场份额，随着邮政金融业务范围的扩大，用户的数量也在不断的增加，这给保险业务的发展带来了机遇，提供了契机，但在邮储一些大的营业场所，缺乏专业的理财人员为客户做理财分析和服务，在柜员繁忙没有时间去做保险业务的深入解释，更缺乏专业人员接替柜员做保险的进一步宣传和介绍，从而在很大程度上制约了邮政各种金融业务的开展。
2.社会因素导致的人们保险意识薄弱
在中国人们对保险业的认识和感觉普遍有一个误区，那就是不管是保险公司还是业务人员欺骗的成分居多，之所以有这样的看法我想和我们国家保险业的发展有很大的关系，一方面是保险公司的一些业务人员素质较低，在对用户宣传的时候避重就轻，夸大了用户应得的利益；另一方面是保险公司的个别条款制定的不够详实，在客户理赔的时候往往会出现一些纠纷等等；再有用户买完保险以后往往不会仔细阅读条款中的规定，出现事故以后盲目的要求索赔，所有这些原因都会降低保险公司的形象，使人们对保险的认识出现了偏差，甚至一提到保险就会反感，这也直接影响着我们邮政保险业务的发展，有些用户我们营业人员花费很多的时间和精力进行了说明，但用户仍然半信半疑，最后也不认可，以侥幸的心理抵御保险的保障功能，这也是一个普遍存在的问题。
3.缺乏对从业人员的专业化培训
保险是专业性、综合性很强的业务，知识更新速度很快，必须对从业人员进行经常性、系统性的培训。而邮政方面既懂保险又懂邮政的专业人才几乎是空白，这在很大的程度上制约着保险业务的发展，有业内的专家人士认为，“在邮局开展的保险业务，主要是销售简单的寿险产品。这同在银行销售的模式基本相同。目前邮政保险与银行保险的差别就在于前者还未设立理财专柜，而后者则已经由理财专柜宣传、介绍并销售保险产品，这点在很大程度上决定了谁能在将来的竞争中，更占优势。”如果不能对邮政的从业人员进行经常性的业务培训，必将会出现制约发展的瓶颈问题，再加上邮政的营销模式仅限于单一的窗口销售，也会给业务的发展带来制约性的阻碍。
四、未来银保业务发展总体趋势
1.渠道发展表现为多样化：随着银保合作深化及科学发展，合作双方的业务从最初的柜台业务逐渐向外延伸和扩展，银保新政的实施推动各家保险公司更加注重银行的理财室销售，同时“搭载”销售将成为双方走向纵深的助推器和剂，保险公司将借助银行平台进行电话销售、网上销售，银保双方的战略合作将迈出坚实的一步。
2.银保产品进入超市化：银保产品步入“超市”时代，随着政策调整、客户需求和行业竞争等因素的变化，保险公司会逐渐走向精耕细作之路，银保产品也会走进专业化发展之路，从传统、简单化的产品逐步向多样化“套餐”转变，通过对客户群体、销售渠道、职业特征等参数进行市场细分，从而不断丰富和完善银保产品体系。
3.银保销售成本呈高位化：银保渠道具有与生俱来的议价基因，随着行业竞争的进一步加剧，保险公司的运营成本将继续增加，盈利空间进一步缩小，即使是内涵价值较高的产品也会在这种架构的引力下推高成本，未来保险公司只有通过产品主动创新与加强经营节奏，才能引领市场发展潮流，才可能保持较好的收益水平。
4.行业竞争走向智能化：银保在选择合作保险公司的时候会围绕以下三个方面进行优先考虑，即品牌之争：实力强、信誉好、产品优、服务好、模式新的大型公司必然成为优先考虑的合作对象；关系之争：与银行具有股权渗透关系的保险公司，理所当然成为银行优秀选择的合作对象，随后才是合作基础；能力之争：主要包括为合作邮政提供系统配置和后台服务能力，销售人员的网点沟通服务能力，系统快速缴费、核保、出单等能力。
五、银保合作模式发展趋势
1.银行将改变“一女多嫁”局面：为了实现长远的战略发展目标，银行保险业务将选择综合实力较强的保险公司作为重点合作对象，逐步剔出无业务甚至影响业务发展的保险公司，协议多业绩少的合作现象将逐步得到改善，中小型保险公司的生存空间会被压缩。
2.渠道经营进入“圈地”时代：在新的发展阶段银保业务要想得到快速发展，要么与银行建立更加紧密的血缘关系，要么加快队伍建设，走依托队伍进驻网点“技能割据”的路线，在相应的区域和范围内，盘活一定数量销售资源，形成稳定、牢固的利益共同体。
3.网点成为最小的“经营单元”：保险公司更加注重网点的经营与管理，推行新的网点销售策略，这将真正推动网点驶入分级分类管理的快车道，维护方式仍然是借助人力和资源，互惠共赢销售，业务拓展方式将走向多元，其中存量客户开发将提上销售日程。
4.单一拓展转向“拓服两线”作战：未来银保四支队伍（销售主管、客户经理、服务专员和职场经理）将转变过去单元销售工作模式，转向拓与服两线作战、四面出击，把新单有规模、期交有价值、满期有服务、承保有延展作为努力的方向，并以此顺应新的银保市场发展需要。
5.县域成为新的业务增长点：随着各家保险公司银保业务在城区市场发展格局的不断制衡，县域城区银保业务将成为新的业务增长点和效益增长点，县域市场资源将进入重新分配阶段，关键是谁能确立先发优势。
从保险公司的层面上来说，通过金融机构代售银贷产品吸引了资金，扩大了公司的知名度，但后续服务跟不上会导致客户对保险公司的满意度降低，再加上客户对公司的经营和发展没有深入的了解，这对机构进一步开发客户不利，另外如果分红型产品分红利率低于预期而保险公司又不能直接面对客户做出合理解释，会使客户对保险公司丧失信任度和诚信度。而对邮政企业而言也面临着同样的问题，邮政是兼业，邮政给保险的客户提供的是间接的服务，一切问题的解释和说明也基本是遵照保险公司的意图去进行，如果服务中出现问题不仅会使我们邮政的百年信誉受到影响，同时也会流失邮政储蓄的客户资源，因此加大和保险公司的合作深度对双方来说都很必要。一位业内专家就邮政系统如何和保险公司处理好不可能回避的“竞合”关系时的问题时说，“目前邮政在硬件上已具备条件，所缺的是拥有一支保险经纪人队伍。与此同时，随着保险业务的快速发展，保费收入所占市场份额的不断提高，邮政必须将保险收益放在首要位置。合作的形式仅限于收取佣金（一次性手续费）是不够的，要向深层次发展，积极探索真正双赢的合作模式，逐步向长效性业务过渡，关系实质上已转变为合作经营关系。”为了业务合作的进一步深入，邮政一方面应加强与保险公司间有关新产品开发方面、客户服务方面、销售方面等等的信息交流，另一方面应积极争取将保险资金的划拨结算、 协议存款、代收代付保险金、电子商务、保单质押贷款等业务争取过来，从而实现双方的资源共享和利益共享。
邮储的网点点多面广，若在每个网点都设立客户经理会增加邮储的经营成本，但我们可以根据各地市的实际情况在一些业务量大的市中心网点设立理财专柜和值班客户经理，主要负责开展邮政保险业务，辅助柜员为客户提供理财引导和理财产品，完成销售任务，这样用户既得到了很好的服务，还可以缓解柜台方面的压力。另外邮政的销售渠道，也要由原来的单一柜台业务向理财中心、网上银行、电话银行、信贷渠道等逐步引导，扩大邮保产品的销售途径。
保险业务要做大做强，农村市场必是将来的一个发展方向，另外保险事业服务我国和谐社会，服务农村建设也是历史赋予保险业的重任 。而邮政的最大优势就是网点遍及城市和乡镇的各个角落，如果邮储能充分运用网点的优势和保险公司携手共同开发适合“三农”惠民的险种，大力发展农村保险市场，前景将是非常广阔的。
〔参 考 文 献〕
〔1〕张洪涛，郑功成.保险学〔M〕.北京：中国人民大学出版社，2005.
〔2〕施建祥.中国医疗保险发展模式论〔M〕.北京：中国物价出版社，2003.
【关键词】 邮政储蓄银行 SWOT分析 市场定位
2006年12月31日中国银监会批准中国邮政储蓄银行开业,标示着邮政体制及邮政金融改革终于有了一个方向性的重大成果,2007年3月6日中国邮政储蓄银行有限责任公司正式成立,则标志着邮政金融的发展由此揭开了新的历史性的一页。与其他新成立的银行不同,中国邮政储蓄银行在成立之初就已具有相当的规模,邮政金融网络已经是全国唯一完整覆盖城乡二元市场、网点面最广、交易额最多的个人金融服务网络,中国邮政储蓄银行已成为我国金融体系中一支相当重要的力量。然而作为邮政改革和邮政储蓄自身发展的产物,由于其组建的特殊性,成立之初就不仅面临着改革初期自身体制、机制的重构,也同时面临着来自市场中内外资银行及各类新型金融机构的巨大竞争压力。因此,邮政储蓄银行到底该如何定位,又该采取哪些发展策略,才能保证邮政储蓄银行改革发展的平稳进行,竞争力不断提升,同时如何在中国的金融体系中发挥其重要而独特的作用,就成为具有现实意义和研究价值的问题。
1、市场定位理论分析
针对商业银行来讲,市场定位是指商业银行根据本身和竞争者各自的现实条件与发展预期,针对客户的各种现实与潜在的市场需求,在细分市场的基础上确立自己所要服务的特定市场,然后根据现实和潜在的市场需求及其变化开发银行的产品和服务,并通过营销策略的实施,强有力地塑造出自己鲜明的个性与形象,并将这种个性与形象生动地传递给客户,使客户真切地感知到本银行的产品和服务比竞争对手的产品和服务更符合需求的差异性优势,从而谋求更大的市场份额和可持续的竞争优势。也就是说,商业银行市场定位就是要根据自身特点,扬长避短,选择、确定“顾客一产品一经营领域”最佳组合,以实现银行资源的最优配置和最佳利用。
2.邮政储蓄银行的SWOT分析
2.1邮政储蓄优势分析
(一)渠道优势
商业银行的支付结算业务的开展是以结算网络为基础的。结算网络既包括有形的营业网点又包括无形的信息传输网络。在我国银行业的发展形式来看,结算网络对于商业银行的发展显得尤为重要。而邮政储蓄在这方面具有明显的优势。目前,提供邮政储蓄服务的营业网点3.6万个,汇兑营业网点4.5万个,国际汇款营业网点2万个。其中有近60%的储蓄网点和近70%的汇兑网点分布在农村地区,成为沟通城乡居民个人结算的主渠道。特别是在一些偏远地区,邮政储蓄是当地居民可以获得的唯一金融服务。因此从渠道分析来看,邮政储蓄银行在农村市场具有相对的优势。
(二)资金优势
邮政储蓄银行在资金来源上具有优势,截止2007年7月,全国邮政储蓄存款余额已达到17086亿元,规模居全国第五位,城乡居民在邮政储蓄机构开立的帐户达到3.5亿,持有邮政储蓄绿卡的用户超过1.4亿户。去年,通过邮政储蓄和汇兑办理的结算金额超过了2.1万亿元。在邮政储蓄投保的客户接近2500万户。占整个银行保险业务的五分之一。目前,邮政储蓄本外币资金资助运用规模已经接近1万亿元。此外,据悉邮政储蓄银行成立以后,也会像中国银行和中国建设银行 一样谋求在境内和境外上市。这会进一步拓宽邮政储蓄的融资渠道,提高其自有资本的数量。邮政储蓄银行资金数量上的优势为其未来的批发业务将提供有利的条件;邮政储蓄银行具有资金运用的质量优势。未来邮政储蓄银行在借鉴国有商业银行大量不良贷款教训的基础上,通过利用在利用邮政在客户信息方面实现共享,在争取客户以及管理信贷风险、业务营销方面保证资金运用的质量。
(三)相对的成本优势
邮政储蓄业务是在邮政业务的基础上建立起来的,目前由于依托于邮政业务的营业网点和优势,基本上不需要特意为开办储蓄业务另寻营业场所,因此,营业成本相对较低。此外,邮政本身具有公共产品的特性,国家在多方面给与其优惠及扶持政策,邮政储蓄在一定程度上也会享受部分政策优惠及扶持,相对大大降低了其运营成本。在人员成本上,人员工资福利等支出一般都是企业成本中的重要组成部分。由于长期的盈利状况不佳,其员工的收入在当地处于中等水平。而商业银行的员工收入均处于较高水平,成本远远大于邮政储蓄。邮政储蓄银行成立以后,利用其原有的邮政营业网点,成本相对其他商业银行较低。
(四)品牌优势
邮政行业有着比较久的历史,而且由于其特殊的一对一的投递服务方式,使邮政在农村市场建立了良好的品牌形象。绿色邮政的品牌认知度和忠诚度在农村以及偏远地区非常高。这将极大的增强了邮政储蓄银行的品牌认知度、吸储能力和产品的推广能力。
2.2劣势分析
在邮政储蓄银行建立之前,邮政储蓄与其他金融机构相比,最大的劣势在于它的经营体制不顺。因此其具有一下几个劣势:
(一)产品劣势
由于邮政储蓄最初的定位导致邮政储蓄的业务发展收到制约。长期以来,邮政储蓄只开办存款业务以及部分代收代付的中间业务,不能办理贷款业务。使得邮政资金的运用渠道十分有限。教育储蓄、小额抵押贷款等金融业务均不允许邮政储蓄部门办理,产品品种单一,难以产生业务联动效应,规模效益叫差。
(二)人才劣势
邮政储蓄银行在相当长的一段时期内仍然是基于原有的邮政金融从业人员,当邮政储蓄转型为邮政储蓄银行,尤其是转为全国性的商业银行,这就意味着对原有的邮政储蓄的保护消失,邮政储蓄银行要与众多的商业银行在业务上展开激烈的竞争。更多的是人才的竞争。尽管近几年各级邮政储蓄机构都招聘了部分专业的金融从业人员,其内部人员的知识结构也进行了较大幅度的调整,但在邮政储蓄银行设立时,在其现有的从业人员中,大专以下的员工占到70%,人员素质仍然参差不齐。缺乏系统的金融知识和全面的操作技能。人员素质不仅影响现有业务的展开,而且在很大程度上制约了其他业务的创新发展,较难适应未来激烈竞争市场环境。
(二)技术设备劣势
科学技术的支撑从某种程度上来说是商业银行确保持续经营和强大创新能力的前提。邮政储蓄银行虽然在结算网络上比较具有优势,但是在科技和电子设备上比较落后。邮政储蓄银行在农村的大部分基础设施并不完备,安全设施也较为落后。甚至有的网点没有自己的金库。有自己金库的网点其建设标准也未必符合监管当局和公安部门对于金融机构的建设标准。
2.3机遇分析
从目前的发展形式及政策导向来看,邮政储蓄银行面临着两个大机遇:
(一)新农村建设的环境机遇
社会主义新农村的建设需要投入大量的资金,而2006年中央的“一号文件”明确指出,今后县域内各金融机构在保证资金安全的前提下,要将一定比例的新增存款投放当地。支持农业和当地农村经济的发展。扩大邮政储蓄资金的自主运用范围,引导邮政储蓄资金返还农村。
在整个农村金融体系中,邮政储蓄一直占据着比较重要的地位。近几年,国有商业银行加大了改革的力度。一大批县域支行极其附属机构被撤并,农村地区金融机构出现大片空白。四大行的撤并给邮政储蓄银行带来了新的发展机遇和动力。
2001年中国人民银行启动银行卡联网通用工作。使邮政储蓄网络从封闭走向开放,邮政储蓄绿卡由过去的存取走向个人结算;2004年12月全国31个省邮政储蓄绿卡网络新老系统成功切换上线。统一以后的邮政储蓄交易处理能力全面提升。由以前的不足90%上升到98%以上。邮政储蓄实现了对内连通城乡,汇通全国,对外随银联卡走出国门,成为全国最大的个人金融服务网络。
(二)开展中间业务的机遇
商业银行开展中间业务往往是通过网络、信息、信誉、技术、设备等现有优势向客户提供服务,因此风险相对较小、成本也相对较低。这慢慢的成为商业银行的主要业务之一。
中间业务收入是现代商业银行经营收入的重要来源。在国外,各国的商业银行都很注重中间业务的开展。我国商业银行的中间业务起步较晚,这对于新成立的邮政储蓄银行来说无疑是减少了竞争压力。邮政储蓄银行可以发挥其资金和网络优势,大力开展中间业务。与其他商业银行分吃蛋糕。从2003年8月开始,邮政储蓄的新老资金实行划断开始,邮政储蓄的中间业务有了较快的发展。不仅保险、国债以及各大代收代付业务上规模逐渐增大,稳定了一批低端哭胡群体,同时也在基金和个人理财上有所突破。并通过与保险、基金、大型企业的合作,逐渐进入高端客户市场。
2.4威胁分析
邮政储蓄银行的成立为邮政储蓄带来了新的发展机遇,同时也面临着各种挑战。挑战主要来自内外两个方面:一是在城市中,中国邮政储蓄银行不仅要面临与中国同业之间的竞争,随着金融市场对外的开放,邮政储蓄银行也将面临与外资金融机构争夺优质客户。二是从邮政储蓄银行现有的人员构成和知识结构和运作方式来看,邮政储蓄银行的贷款风险的识别和控制能力薄弱,邮政储蓄在资金运用中的信用风险、市场风险和操作风险难以防范。
3邮政储蓄银行的市场定位
通过上述发展现状、SWOT分析,邮政储蓄银行应该发挥企业内部优势,利用外部机会的战略。中国邮政储蓄银行成立后的市场定位应是:充分依托和发挥邮政的网络优势,完善城乡金融服务功能,以零售业务和中间业务为主,为国民经济和社会发展,为广大居民群众提供金融服务;经监管部门批准,办理零售类信贷业务和公司业务,与国内其他商业银行形成良好的互补关系,有力地支持社会主义新农村建设。
1.农村零售业务
针对国家支持建设新农村的机遇,以及当前国家政策着重解决“三农”问题的条件下。邮政储蓄银行应首先定位为农村业务,因为其在农村有着其他商业银行无法企及的农村网络优势。所以邮政储蓄银行应该利用其对农村地区,农户情况比较熟悉的特点,开展农村小额抵押贷款等各项业务,和其他商业银行实行错位竞争,重点发展农村零售业务,促进农村经济的发展、深化农村金融体制改革、消除城乡二元金融结构作出贡献。农村小额信贷业务有着广阔的市场空间。由于农村小额贷款业务相对于那些针对企业的贷款相比,风险高、收益低,现有金融机构的发展积极性较低,而且由于三农发展及农民致富需要大量的资金,这就造成小额信贷产品供给需求之间出现较大的缺口;作为农村信贷市场的新参与者,邮政储蓄银行银行2007年才开始开办小额信贷业务,目前还处于试点阶段。而作为农村信贷市场新参与者,邮政储蓄银行不同于市场中的已有参与者,不能照搬现有银行的经营模式,与其展开直接的竞争,因此,对于邮政储蓄银行来说,直接进入市场需求大但供给不足的小额贷款领域将是获取竞争优势的最便捷手段。
2.城市批发业务
从邮政储蓄银行的优势来看,资金充裕是其中重要的一点。一般情况下,对于那些资金比较充裕的银行,往往会在资金批发上行成特色。所以邮政储蓄银行应该利用其在资金数量上的优势,尝试办理批发信贷业务,比如,投资债券、委托贷款、投资基金以及在货币市场上发放银行间同业拆借贷款等,成为政策性银行和中小金融机构资金供应商。
由于邮政储蓄部门根本不具备对贷款风险的识别能力和控制能力,邮政储蓄资金运用中的信用风险、市场风险和操作风险难以防范。一旦开展零售业务,必将带来极大的经营风险。如果在一段时期之内,邮政储蓄银行在资金运用上采用批发为主的模式,可以省去大量的贷款审查和风险管理人员,在一定程度上避免不良贷款的出现。
3.中间业务
与其他商业银行相比,邮政储蓄银行具有其独特的优势。可以开展与邮政业务相结合的金融中间业务。充分利用邮政拥有的庞大的实物传递网络和投资队伍,行成在中间业务的核心竞争力。此外邮政储蓄银行开办中间业务在理论上具有后发优势。这主要是因为在中间业务这个市场上邮政储蓄作为后来者,可以一次性投入大量资金用于科技开发和人才培养。
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[5] 田蕾,中美商业银行市场定位的比较分析,西安金融,2006.6
[6] 牛艳梅,西部地区农村合作银行市场定位问题研究.时代金 融.2009.11
作为企业领导者来说，通常遇到的有： 1、筹资风险：企业筹集资金是生产经营等经济活动的起点，为了建设新项目或扩大生产经营规模，企业领导者必须作筹资决策：是招商引资还是借入银行贷款呢？如果企业领导者决策正确、管理有效、效益明显，就能达到筹资目标。但在市场经济条件下，市场信息瞬息万变，企业竞争日趋激烈，就有可能导致企业领导者决策失误、管理措施失当，从而使筹集资金的经济效益具有很大的不确定性，由此产生了筹资风险。2、投资风险：是指企业领导投资某些项目所取得投资收益的不确定性。企业领导在投资过程中的风险主要有：（1）投资项目风险：投资项目成功，可能获得丰厚的投资效益；如果失败，就要受到资金损失，投资风险很大。（2）资源风险：资源是保证投资发挥其能力的必要条件，缺少资源保证，就难以取得好的经济效益。（3）市场风险：一定时期内投资者的经济活动，由于市场的复杂多变，投资产品很可能出现产品销路不畅、没有市场等情况；投资股市，很有可能遇到股票熊市，长期低迷，忍痛割肉，损失巨大。（4）经营风险：投资效益不但受到市场需求的影响，而且在很大程度上取决于被投资企业经营管理水平的高低。（5）政治风险：任何企业的经营活动都不可避免地受到国家在一定时期内有关方针政策的影响，只有因势利导，才能取得成功。3、资金回收风险：首先要求产品能顺利实现销售，其次要尽快收回资金，在经营资金流动中实现增值。这种转化过程的时间和金额的不确定性，就是资金回收风险。
作为企业内部审计机构和内部审计人员来说，在审计工作过程中就存在着审计风险。按照〈内部审计具体准第17号-重要性与审计风险〉所称“审计风险，是指内部审计人员未能发现被审计单位经营活动及内部控制中存在的重大差异或缺陷而做出不恰当结论的可能性。”审计风险按其原因可分为被审计单位风险和审计工作风险；按其风险的性质又可分为固定风险、控制风险和检查风险。被审计单位风险是指被审计单位经营活动及内部控制中存在重大差异或缺陷的可能性。审计工作风险是审计人员在审计工作未能查明重大错弊或作出了错误判断应当承担的风险，也就是检查风险。而固有风险是指在审计工作中被审计单位存在差错而未能发现的可能性。控制风险是指由于被审计单位内控制度不完善、执行不得力导致的风险。
为了对影响企业组织目标实现的各种不确定性事件进行识别与评估，并采取应对措施将其控制在可接受范围内的过程，为组织目标实现提供合理保证，这就是内部控制中的风险管理。“风险管理包括以下主要阶段：（一）风险识别，即根据组织目标、战略规划等识别所面临的风险；（二）风险评估，即对已识别的风险评估其发生的可能性及影响程度；（三）风险应对，即采取应对措施，将风险控制在组织可接受的范围内。”下面作者根据最近学习《内部审计具体准则第16 号—内部控制中的风险管理》和《内部审计具体准则第17号—重要性与审计风险》的体会，并结合邮政企业内控制度的现状，谈谈对邮政企业发展中防范风险机制的几点思考。
一、风险识别阶段，最重要的是对审计风险进行确认和分类，主要解决企业究竟存在哪些风险因素，即分析现代企业风险形成的原因是什么。安东尼。斯蒂勒在其《审计风险和审计证据》一书中列出了表明企业或公司审计风险可能增加的七大类风险因素有：
1、 所在行业（1）竞争激烈；（2）变化快，例如高技术行业；（3）没落行业，例如存在大量经营失败；（4）国有企业；（5）由于政治、环境保护或其他原因受到法律限制等。
2、 所在的地理区域（1）政治不稳定；（2）在受贸易制裁的国家和地区有大量销售和其它经营活动；（3）交通不便等。
3、 职员、组织和经营程序（1）盛气凌人的高层管理部门或无效的董事会、审计委员会；（2）管理部门凌驾于主要的内部控制之上；（3）与高层管理部门所控制的业务或报告的业绩相关的奖金或报酬；（4）有迹象表明高层部门个人财政困难；（5）过于乐观的收入预测；（6）重要的诉讼；（7）复杂的公司结构与公司的经营或规模不相符合；（8）较为分散的公司由高度分散管理部门管理；（9）人员缺乏，需要某些职员加班或假日不休；（10）主要财务位置包括财务部长或主计长经常更换；（11）审计师或律师的经常更换；（12）内部控制中的已知重要弱点应当予以纠正但始终不予纠正；（13）非法活动或违背公司政策的活动未能得到纠正；（14）关联方交易或者可导致利害冲突的业务；（15）在企业日常经营中因为相关服务向律师、顾问、人或其他人（职员等）支付不寻常的大笔金额；（16）不容易收集有关下列方面的证据：[1]异常或不能解释的分录；[2]不完整或遗漏的文件或授权；[3]文件或帐户的变动 ；（17）不可预见的审计问题[1]客户要求在非常短的时间内或困难的情况下完成审计；[2]不明原因的拖延；[3]管理部门对审计询问的敌意或不切实际的回答等。（18）最近同行业其它公司披露的违法或有问题的事项；（19）存在大笔向外国政府的销售；（20）与人或其他中介人来往明显不同于与正常的打交道的客户；（21）存在未经营的子公司、秘密银行账户、其它秘密资金等等。
4、 收入和经营预测（1）销售的质和量都在下降（信用风险增加、低于成本的销售、较低的边际利润）；（2）经营实务中的重大变化；（3）经营的持续成功依赖于某一个或很少几个新产品、客户或交易；（4）缺少产品开发；（5）过度的闲置；（6）不切实际的生产目标；（7）生产设备更新缓慢、折旧率低；（8）分析复核程序反映的重大变动不能被合理解释，例如：[1]与账户不一致的异常账户余额；[2]异常的存货变动；[3]异常的存货周转率等。（9）尤其是在年底出现对收入有重要影响的大额或异常交易等。
5、 资产（1）资产价值的降低；（2）实物保障不充分，有扰乱经营的危险等。
6、 流动性和融资（1）现金流量不足；（2）经营资本不足；（3）在借款要求上缺乏弹性，例如，经营资本率低、额外借款受到限制；（4）权益资本缺乏；（5）获取新的权益资本十分困难。
7、 不可预见的损失（1）购买和销售合同；（2）分包协议；（3）担保协议；（4）产品保证；（5）租赁合同；（6）外汇状况；（7）保险保障等等。
在风险识别阶段，关键在于邮政内部审计人员对企业所面临的外部、内部风险是否已得到充分、适当的确认。需要确认的外部风险主要来源于以下因素：（1）国家法律、法规及政策的变化；（2）经济环境的变化；（3）科技的快速发展；（4）行业竞争及市场变化；（5）自然灾害及其他。内部风险主要来源于以下因素：（1）组织治理机制的缺陷；（2）组织经营活动的特点；（3）组织资产的性质以及资产管理的特点；（4）组织信息系统的故障或中断；（5）组织人员的品质、素质未达到要求及其他。
根据以上七大风险要素或内、外部十大风险因素，分析现在邮政企业存在的各种各样风险因素是很有必要的，也是很有意义的。现代邮政企业是国家开办并直接管理（政企合一）的、利用交通运输工具以传递实物载体的信息为主的通信行业，是现代社会进行政治、经济、科学、文化、教育等活动和人们联系交往的公用性基础设施的企业。经过几十年的发展，我国现代邮政的业务种类已发展到五大类、几十种：一是寄递业务，包括函件、包裹、特快专递、电子信函、机要通信；二是金融业务，包括储蓄、汇兑、保险、划拨、金融代办；三是报刊发行业务，包括报刊、图书、音响制品；四是集邮业务；五是信息服务业务，包括信息收集、音像租赁、电子商务等增值业务。我国邮政已经具备了一定的实力，但与经济建设和社会的发展相比还存在很大的差距，中国邮政仍然面临着严峻的挑战和很大的经营管理风险。一是邮政管理体制落后，邮政普遍服务补偿机制尚未建立，还没有得到国家财政补贴；二是邮政经营机制不活，传统的计划经济色彩浓厚，收入有水分、成本有挂账，经营财务信息存在着失真现象；三是经营业务繁多，按邮政企业十大类业务专业核算，仅有一、二项业务有盈利，大多数业务存在着亏损；四是邮政企业核心竞争力差，人才流失、设备老化，投入大、产出少；五是邮政企业经营管理水平还有待提高。虽然现代邮政企业在现有国民经济所有部门中是唯一同时具备信息流、实物流、金融流三大渠道功能的企业，但是邮政电子信息业务刚起步，其实力远远落后移动、网通和电信等企业；实物运输：包裹竞争不过公路、铁路企业，特快专递竞争不过航空公司；邮政储蓄业务虽然规模很大，全国邮储余额上万亿元，和几大商业银行相比有一定竞争能力，但还存在着转存款利率政策调整风险、全员营销安全风险和金融调控调息等金融风险；现代邮政可持续发展战略还有待研究探讨。同时，邮政企业有很多邮运车辆，安全隐瞒不少，存在着不安全人身、车祸风险；邮政储蓄业由于外部安全设施不到位、存在抢劫客户存款，内部控制制度失控、存在监守自盗、携款潜逃等金融安全风险；还有个别邮政支局违规收寄化学品等易燃、易爆炸危险物品可能造成危害社会安全的风险等。为此，邮政企业要建立防范各种风险的机制：作为邮政企业组织管理层要对单位的经营规模、经营风险及各项业务的性质、内控制度的重要性作出判断，并负责确定可接受的风险范围，建立、健全风险管理机制并使之有效运行。目前，邮政企业防范各种风险的职能机构大致分工是：局长办公室通过贯彻执行全面质量管理ISO9000把内部控制制度的内容纳入各科室、班组责任制中；业务经营监督检查，由公众经营服务部门的视察员负责；财务会计检查，由计划财务部门的会计检查员负责；企业发生人身、车辆事故、经济案件，由安全保卫部门负责；各种民事诉讼案件，由法律顾问部门负责；违法乱纪事项，由行政监察室负责；财务审计、工程审计、经济责任审计等，由各级审计部门负责。内部控制制度没有作为一个系统工程要求作出制度性安排，内控制度零零星星、不完整、不系统，各个部门分兵把口，各行其是，不成系统，成效甚微。所以，企业风险管理作为一个系统工程，应当建立一个风险管理机构：企业风险管理（评估）委员会，对于企业经营管理中内控制度执行情况及薄弱环节、存在问题进行认真评估，例如；对新建工程项目投资风险的控制；对邮政各专业应收帐款的风险评价与管理；对邮政储蓄内部作案人员风险防范的研究与控制；对财务收支不实、经营财务信息虚假的治理；局（厂）长经济责任审计中发现的问题等各种各样风险，必须进行认真评估和研究整改，从而研究改进内控制度，提高经营管理水平，实现企业经营目标。最近，李金华审计长在全国内审协会第五次会员代表大会上指出：“当前经济生活中违法问题屡禁不止，经济犯罪、时有发生，重要原因之一就是一些部门、一些企业、一些单位轻视内部管理，有些内部控制制度形同虚设、苍白无力。我们将在企业审计的指导思想上有一个较大的转变和调整，要把对企业的审计监督，更多地体现在帮助企业纠正问题、促进企业加强内部控制、提高管理水平和经济效益上来。”这是很切中时弊的。
大家上午好：
随着三项制度改革的深入，事隔两年我局又迎来了这次竞聘上岗工作，面对着这次竞聘我的心情无比激动，思绪万千，因为我知道只有改革，只有竞聘，才能更好的挖掘企业内部人才的潜力，最大限度的发挥每个职工的积极性，使企业蒸蒸日上，更适应一个恒古不变自然规律“物竞天择，适者生存”让企业的员工优胜劣汰，让企业更适应这个社会，只有这样企业才能在这个社会中生存发展。原创：在此我对今天给我这个竞聘机会的局领导表示感谢，因为只有通过竞聘才能展示我自身的价值，才能使我更加成熟起来，早日承担重任。同时通过竞聘也能让我对这几年的工作有一个详细的回顾，重新认清这几年工作中不足之处，更清楚的认清当前储蓄的发展形势及方向，给领导做好自已的参谋工作，通过竞聘也给予我在局领导及全体同事面前展示自我的机会，通过竞聘让大家对我这几年的工作也有一个了解，更希望在今后的的工作中各位领导及同事给予指导。
×今天我竞聘的岗位是储汇局业务经营员，今天想来，我入局五年，在储汇工作五年，经历了储汇的风风雨雨，在风雨中，我既锻炼了自已，也磨炼了自己，使自已更适应这项业务的发展方向及形势，坚信自已会更加胜任这个岗位，我××年毕业于××省邮电学校邮政金融管理专业，在校学习四年，使我具有了丰富的邮政金融管理理论，而××年自从八月份入局以来我一直在储汇专业工作，使我在校学习的有关邮政金融理论和五年的工作实践有了结合，使我在这五年的储汇工作中，无论在业务处理或业务管理上都得心应手，上班后从事的工作有：储蓄营业员、岗位轮换员、保险专管员、直至现在的储汇业务经营员，在做储汇岗位轮换员期间，先后对农村的储蓄手工网点、单机网点、市内的联网网点、储汇的事后、汇检、出纳、会计等岗位进行过轮换，即充实了自已、也使自已对储蓄业务从前台到后台的认识都有了进一步的了解，加强了自已对综合业务的处理能力。
×我局开办保险业务以来，一真由我负责保险这一块的工作，具体来说保险的展业、培训、日常业务流程、日终处理以及日常管理工作都是由我一人起草的。在保险公司请来了专职的讲师给全体营业员以及全体员工进行了培训，使我局的全体员工都对保险这一新业务有了新的认识，另外我又给各科发放宣传材料，进行当面对保险条款的讲解，无论是通过电话还是当面都做到百问不厌，直到解释清楚为止。另外通过长期与保险公司的交往使我具有了对保险业务管理的独到见解，并制定了一系列的业务流程（从前台用户填写保单、后台的处理、去保险公司交单取单以及日后的数据统计工作）、管理办法一直延续到现大还在使用这与我过去两年对保险工作的努力是分不开的，也是对我这项工作成绩的一个肯定。
×××年初我又有幸的得到了局领导的信任对储蓄业务经营员的竞聘获得了成功，在做业务员这段时间里，使我对储蓄业务及保险业务的认识及管理又上了一个高度，在这年，无论对科内的事务性工作，还是报表审核、对于网点的业务指导，对于前台的支撑服务，每年的创收任务，以及对科长的参谋作用，都尽心尽力的做了两年，不求有功，但也无过。也希望在今年的工作中继续担任此岗工作，因为此岗能使我学有所用，而我两年的工作使我更能胜任此岗的工作，也使我更热爱此岗的工作。
×假如我今年还能继续担任此职务，我还会在原来的基础上继续努力工作，并总结经验，弥补不足，更好的发挥业务经营员的作用，这次竞聘如果能成功我希望在今后的工作中着重做好以下几项工作：
×．加强储汇业务及保险业务的管理、检查、指导。
×．掌握储汇工种的生产情况、组织落实各项标准的
贯彻执行，并经常下基层现场检查指导，及时转发各项业务通知，对在执行规章制度中发生争议的问题负责调解与裁决。
×⒊按照规章制度及办法严格考核，不徇私情，坚持原则，尽职尽责完成检查任务。
×⒋认真组织原创：做好各种报数、报表的统计工作、并按时限要求上报。做到报表出局无差错。
×⒌制定储蓄业务及保险业务培训规划，并组织实施。
×⒍对本科下发的文件及业务通知一周后进行抽查落实情况。
×⒎按照规定完成事务性工作，认真完成领导交办的临时性工作。
×⒏想尽办法加强保险市场的开发、使我局明年的保险业务再上一个新的台阶。
×⒐××年邮保通既将全而上线，在元旦前后将研制一套与之匹配的业务流程及管理办法。
×总之，这次竞聘无论成功与否，我都会带着我对邮政企业的爱心，带着对邮政企业信心，带着对邮政企业的责任心，带着年轻人的雄心，为邮政事业明天的辉煌贡献自已微薄的力量。
×
×谢谢大家
×
×
×竟聘人：××
1.邮政储蓄银行丹东市分行分设情况及运行特点。
据调查，经过数月的筹备，中国邮政储蓄银行丹东市分行于2008年2月29日挂牌成立，所辖县（市）分支机构也陆续开业。同时，按照规模、业务发展情况不同，将原丹东邮政局所辖99个邮政储蓄网点划分为邮储银行自营网点和邮政网点两部分。其中邮储银行自营网点52个（分为一类支行和二类支行两种形式）将逐步完善为全功能邮储银行支行，办理全部银行业务。邮政网点47个，在金融监管部门规定和合同约束范围内，继续办理储蓄、汇兑等基础性金融业务。目前，中国邮政储蓄银行丹东市分行已有11家支行开业，41家支行正在开业的审批中，另外47家为“邮政储蓄银行代办点”，在丹东市邮政局管辖下继续从事邮政储蓄业务。据了解，邮储银行市县分支机构分设后，在职能、业务和运行上呈现如下五个特点。
1.1 人员交叉。
根据“人随业务走、人随岗位走、人随网点走”的原则，邮储一类支行全体人员和二类支行行长划归到邮政储蓄银行。
二类支行除行长以外人员和网点工作人员仍留在邮政企业，邮储业务从业人员由邮政储蓄银行和邮政公司两部分人员组成。
1.2 业务交叉。
本次改革虽然规定，所有金融业务均划归邮储银行统一管理，但邮政企业仍然要接受邮储银行委托，由各网点经办储蓄、汇兑、中间业务等基础金融业务。
1.3 职责交叉。
根据规定，邮储银行经其邮政集团授权之后，采取“一个机构两个职能”的做法，对外称为邮政储蓄银行，但在邮政企业内部保留原邮政储汇部门的职能，负责对自营网点和邮政网点的金融业务进行统一指导与管理。
1.4 管理交叉。
根据职责分工规定，邮储银行有权对邮政网点统一进行业务指导与管理，而邮政企业则根据自身需要从业务、财务部门抽调部分人员组成金融业务管理部，负责对邮政网点员工进行管理、培训与考核，并落实邮政金融业务的发展、管理和市场拓展建设等工作。
1.5 财务交叉。
分设方案规定，全部邮政金融业务收入列为邮储银行收入，其中邮政企业网点所形成的收入，要以适当形式由邮储银行支付给邮政企业。县（市）级邮储银行分支机构不设立专职的财务部门（市分行虽设有财务部门但至今仍未开帐），人员工资、网点装修改造等费用开支仍由邮政企业统一管理和支配。
2.管理权责不对称，内控管理风险突出引发六大风险管理隐患。
2.1 邮储银行市县级分支机构对邮政网点的业务管理力度小、手段弱。
根据规定，邮政储蓄银行成立后，要对邮政网点的金融业务进行指导，并对邮政网点人员情况、开展业务情况和资金安全情况进行监督和检查，对违规行为提出处罚意见。但由于邮储银行分支机构仅拥有一类支行人员和二级支行行长人事管理权，其他业务人员仍由邮政部门负责管理，权、责、利既不对等，也不明确，这种形式上的管理权不具有强制性，不仅不利于机构、人员和业务的统一协调管理，也给监管稽查带来难题，造成职责不清，责任不明，无法步调一致，最终导致监管稽核意见难以跟进落实，风险管控措施难以执行到位。在邮储银行分设过程中，丹东市有52个网点划归邮政储蓄银行（其中11个一类支行人员、业务、收入等全部归储蓄银行管理，41个二类支行仅行长和资产业务收入划归邮政储蓄银行）。47个作为银行网点，仍属于邮政局所有，其业务归储蓄银行管理，但是机构、营业人员、收入等归丹东邮政局，造成邮政储蓄银行对网点控制力偏弱问题，不利于业务的发展和风险的防控。同时，由于是两家单位，检查与管理工作中如何配合、对违规行为的查处及其整改措施的落实等问题，都让邮储银行高管层左右为难，势必影响内部控制管理力度。[论文网 LunWenData.Com]
2.2 业务人员道德风险难以防控。
虽然分设方案规定，邮储银行负责制定邮政从业人员任职资格条件、人员配备标准、培训要求和考核标准，负责对邮政从业人员任职资格进行审查，对不符合任职条件的人员提出撤换建议，但邮政储蓄银行市分行并不设立独立党委，而是归在同级邮政一个党委的领导下，且邮储银行市（县）分支行行长仅是市、县级邮政公司党委的一个成员，这就使邮储银行一定程度上难对邮政企业的管理与人事安排提出反对意见，从而使相关机构人员安排等管理职责的执行力大打折扣。因没有直接的人员任免权，没有直接的监督和约束手段，只能建议，同时也得考虑邮政公司领导的意向和面子问题，自然对机构人员和负责监督难以到位。
同时，因人员数量的限制，很多邮储网点的从业人员是从邮政汇兑、报刊发行等传统邮政业务中分流出来的，没有接受过金融业务知识的系统学习，也从未经过全面的金融业务培训，对金融法规和金融业务不熟悉，不但在执行金融法规上缺乏连续性，而且还要按邮政企业的需要统一调配和使用，银行对网点从业人员的道德风险掌控难度大，极易加大金融业务案件的风险隐患。
2.3 管事不管人，操作风险难防控。
由于邮储银行二类支行只有行长一人的人事关系划归邮储银行，其他人员和网点的人员均为邮政公司员工或劳务人员，管事不管人，管理体制颇显不顺。
况且邮政公司内部目前已经成立金融业务管理部，负责对邮政网点和人员的管理工作。这样，不但邮政储蓄银行二类支行行长对其员工的管理不顺手，邮储银行对网点的业务管理也显不顺顺畅。两个部门的监督与管理，对邮政储蓄员工和网点来说相当于有两个婆婆，不可避免地造成一定程度上的都管与都不管。同时，两个单位都有对邮政网点的管理权，虽说有一定的职责不同，但邮储银行不是直管单位，无论是管理力度，还是管理手段和管理效果都没有邮政公司的金融管理部强，且二者在经营理念、风险防范上会发生磨擦和冲突，既影响管理效果，也导致机构风险管控职责无法真正落实，员工操作风险难以防控。如邮政储蓄银行分设后，现金管理归储蓄银行负责，然而，金库的产权却属于邮政局，安全保卫、现金押运人员仍然属于邮政局的职工，其工资奖金、福利待遇等均由邮政局控制，在工作中造成了现金管理与安全保卫的脱节，银行对安全保卫、现金押运人员的控制力减弱，工作的主动权减小，对银行现金安全形成了一定的风险隐患。调查还发现，有些邮政企业管理工作人员已经划分到邮储银行任职四个多月，不再担任邮政局方面的相关职务，但其个人印章等并没有收回或进行必要的清理，仍在邮政企业使用。不出现案件则没有什么，但若出现违规或案件，相关责任由谁来承担就不好区分。
2.4 财务收支不独立，邮储银行“分家不管家”。
目前，对于刚刚成立的邮政储蓄银行来说，为了开展对公业务，大部分营业网点需要设施改造，同时还需开展银行业务宣传等工作，费用开支较大，但由于财务管理工作尚未独立，仍捆在原邮政局一同管理和核算，财务收支被动不主动，“成家不管家”，极大限制了邮政储蓄银行业务工作开展的积极性和主动性。如中国邮政储蓄银行丹东市分行成立四个月来，虽然已经开立了财务账户，但没有任何货币资金来源，职工开支、网点装修改造等日常费用支出仍由丹东邮政局负责核批，财务支出需经同级邮政部门审查同意后方能支付。这种财务管理办法在很大程度上制约了邮政储蓄银行初期发展需要，增加了基层邮储银行改造陈旧落后网点的难度，成为邮储银行成立后最为棘手的焦点问题之一。
2.5 混岗作业问题突出，三级授权达不到管理要求。
授权，是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定，商业银行业务职能部门和分支机构以及关键业务岗位应在授予的权限范围内开展业务活动，严禁越权从事业务活动。调查发现，目前邮储银行二类支行和邮政网点由于人员短缺因素的限制，混岗作业问题突出。如在一些基层的邮政网点，从业人员只有3-4人，支局长即是邮政业务负责人，也是邮储业务负责人，即要管理邮政业务，又要对邮储负责，因此很难达到银行业务三级授权的管理要求。且因业务量少，人员不足，部分基层网点根本无法对邮政和邮储业务人员进行合理划分，只能混岗作业，使授权管理制度很难达到规定要求。
2.6 部分基层网点设施不配套，难以适应银行业务发展的需要。
根据规定，为节约资源，提高效率，市县级邮政储蓄银行成立后，要继续依托原有的机构网点开展经营工作，不允许擅自购买房屋或进行工程建设。但在邮政业务向金融业务转型过程中，业务发展对网点设施的要求标准却在不断提高，因此很多旧的营业网点设施只能开办邮政储蓄业务，不能适应即将开展的对公业务，更不能满足邮政储蓄银行的未来业务发展需要，在目前，这一现状尚不能得到根本的解决。如丹东邮政储蓄银行已经接管的11家支行和正在审批开业的41家支行中，有的支行营业面积只有几十平方米，员工只有3-4人，且相关安全保障和配套设施也十分落后和陈旧，因此很难适应邮储银行业务发展和转型的工作需要。
3.做好邮储银行风险管控工作的几点建议。
如何有效防范邮储银行这个新设机构的风险管理工作，是当前各级监管部门工作的重中之重。但由于邮储银行分设后仍存在职责定位不清、风险管控措施不实等许多现实问题急待加以解决，因此建议从体制改革、人员培养、内控建设等方面入手，落实必要的管控措施，推进邮储银行改革工作，努力把邮储银行建设成功能齐全、管理先进、服务一流的现代化商业银行。
3.1 明确责任，合理分工，推动邮储银行改革工作平稳发展。
邮储银行改革是我国金融体制改革的一件大事，事关经济金融和稳健运行和平稳发展。首先，要在保持邮储银行和邮储业务机构相对独立的前提下，明确划分各自的职能和管理责任，完善业务关系，理顺管理体制，真正实现邮政与银行人、财、物分家到位，责权划分到位，机构和业务管理到位。如合理划分事权，明确机构、人员、资金的风险管控职责和范围，稳步推进邮政储蓄专业分帐核算工作；恰当分配财权，让邮政储蓄银行能够及时根据需要尽快做好网点改造、固定资产的购建、业务宣传等工作。其次，尽快制定和出台邮储业务机构的监管制度，明确邮储银行对机构的管理权限和范围，并通过建立联系人制度、联席会议制度、定期报告制度等交流联系机制，构筑畅通的信息交流渠道，及时传递组建改革工作中的信息动态，反映组建中存在的各类问题和矛盾，落实解决措施，确保邮储改革工作平稳有序进行。第三，要搞好邮政部门和储蓄银行之间的协调工作，推动邮储业务良性发展。如要明确金库管理、现金押运、安全保卫等方面的责任、义务、收益等细则，协商解决现金管理中的风险问题；坚持谁的机构谁负责的原则，仍然由邮政部门负责管理的邮政网点，储蓄银行要与邮政部门签订业务协议，明确双方责任。一旦出现问题，能够做到责任清楚，查处追究到位等。
3.2 通过各种形式大量招纳和充实人才，提高员工队伍素质。
银行发展目标的实现，很大程度上取决于人才的开发和使用。邮储银行基层分支机构分设后，面临着员工业务技能和金融知识匮乏，能力相对低下等现实情况，因此着力提高员工业务素质和各基层银行领导班子知识结构建设是迫在眉捷的。首先，要有重点、有计划、有步骤地组织、培养适应现代经济发展需要的现代金融人才，改善金融员工的知识结构组成。如建立固定的学习时间，集体学习新知识，选拔重点人员进行专业培训等。其次，应根据实际需要，通过招聘应届优秀大学生等方式增加专业人才，提高员工队伍整体素质。
第三，招聘其它专业银行具有丰富管理经验的高级管理者。这部分人员有丰富的工作阅历，能在最短时间内进入工作角色，可为邮储银行有序发展奠定坚实基础。第四，聘用金融机构精简下来的优秀人员。这部分人员基层经验丰富，年龄约四五十岁左右，可以通过传帮带等方式，带动和培养邮储银行员工尽快熟悉和掌握银行业务技能和相关法律规定，提高邮储银行员工的综合素质，及时适应邮储银行业务发展的需要。
3.3 着力强化稽核监督工作建设，建立有效的风险预警和化解机制。
当我们强调要将单纯的事后监督变为事前、事中、事后全方位监督控制时，风险预警机制是必不可少的。因此，建议在邮储银行组建初期，首先要致力于稽核监督机构建设和稽查队伍建设，并以电子稽查系统为依托，以常规检查为基础，以专项检查为重点，以突击检查为辅助，加大业务检查、稽核检查的深度和广度。在常规检查中，要注重点面结合，检查内容和频次不得少于上级行的统一要求；在专项检查中，要突出重点，紧紧抓住制度建设和落实、资金管理业务等关键环节，进行深入的检查，并进行跟踪，促进整改；在突击检查中，要结合实际问题，进行有针对性的现场稽查。“有法必依、执法必严、违法必究”，通过检查和思想教育改变从业人员思想麻痹、风险意识淡薄的现状，提高其对风险的识别和防控能力。其次，要健全风险管理组织机制，培养从业员工良好的操守。银行业机构操作风险和违规案件，都是由机构内部人员的不当行为，甚至是不良行为造成的。因此，邮储银行在成立之初，一定要赋予分支行风险管理部门一定的管理权限，从组织上保证风险监管与控制的畅通与高效性。要确立最高标准的职业操守和价值准则，按照“一项业务一本手册、一个流程一项制度、一个岗位一套规定”的要求，完善各专业内控管理办法和规则，规范各项业务操作程序。要明确员工行为准则等合规指南，明确哪些行为是允许、鼓励的；哪些行为是绝对不能接受、不能容忍的，是机构所禁止的，促使银行员工养成良好的行为习惯，实现全员主动合规，形成良好的合规文化氛围。第三，要严格落实案件防范工作责任制，从事后检查向过程监督延伸，努力从制度和操作源头遏制案件的发生。要按照银监会操作风险“十三条”的要求，加强对柜员、基层支局、网点等重点部位、重点人员的监督管理；深入开展员工行为评价，严密监控排查出的高风险人员，严厉打击各类职业犯罪；抓好支行专职检查员、分行专业管理部门、监督中心以及稽核部的日常检查监督和重点稽核，规范员工行为，努力把每一项业务过程、每一个业务操作环节、每一名员工的经营行为都置于严格的制度约束和监督之下，将各种违规行为和案件隐患都消灭在萌芽状态。第四，要建立基层机构负责人的轮岗、强制休假和离岗审计制度，严格规范客户经理和基层负责人日常操作程序。建立科学的干部考评机制，通过考评及时发现和纠正机构负责人在业务发展和管理行为上的偏差，让“能者上、庸者下”的激励约束机制发挥作用；加强对基层营业网点负责人离任、责任审计工作，提高基层营业网点内部风险控制效果和营业网点负责人内部控制尽职能力，促进营业网点规范内部控制和依法合规经营，及时消除内部监守自盗、重大违规和外部欺诈隐患。
3.4 加强内控制度建设，细化操作环节，建设流程银行。
【关键词】邮政系统 套利机制 农村市场
一、套利的经济学解释以及在市场中的运作机制
套利的基础是信息。信息对称方利用其在信息资源方面的优势地位，对于不同市场的处于信息劣势的交易者的一种低买高卖的模式。套利机制广泛运用于金融市场。套利是试图利用不同市场或不同形式的同类或相似金融产品的价格差异（利率或汇率等）牟利。在一般情况下，西方各个国家的利息率的高低是不相同的，有的国家利息率较高，有的国家利息率较低。利息率高低是国际资本活动的一个重要的函数，在没有资金管制的情况下，资本就会越出国界，从利息率低的国家流到利息率高的国家。
二、邮政体系在农村市场套利的可能性
1、邮政网络体系，为邮政成为信息的优势方奠定基础
中国邮政经过多年的建设已经拥有了完整的实物流、信息流、资金流三位一体的运营体系，包括一个国内最大、最完整的实物传递网、邮政物流信息网和邮政金融网，有利于向用户提供一站式服务。这就为套利提供了资金、信息和物流的保证。邮政巨大网络使中国邮政在收集市场需求信息方面具有优势。
2、农户的信息劣势地位
农村地区交通条件差以及缺少和其他市场的融合导致市场高度分割，这就产生了信息障碍并限制了风险的分散。同时，生产的异质性以及生产者在地域空间上的分散，导致了严重的信息问题。此外中国人口众多，普遍采取的是承包到户的联产承包责任制，农业的集约化程度低，单户农民获取信息的途径有限且成本高，并且承担长途运输的能力薄弱。
3、道德风险和逆向选择
2001年诺贝尔经济学奖得主阿克尔洛夫提出著名的柠檬效应理论。即“劣币驱逐良币”的现象，这种情况便被称作“酸柠檬”（注：“柠檬”一词在美国俚语中为“次品”意）。农户A提供给农户B，存在道德风险，信息不对称，B对A的产品质量、服务的稳定性方面担忧。同时由于柠檬效应的存在，A的优质产品会被劣质产品逐出市场（除非降价）。这时A和B都需要完全信息。而此时邮政系统发挥了自身信息优势和品牌形象信用优势。自1896年大清邮政成立到今天的中国邮政已有百年历史。无论时代如何变迁它始终满足社会各阶层的需要，并且已经渗透到整个社会中，成为人们日常生活中不可或缺的公共服务设施。迅速、准确、安全、方便的绿衣使者形象深入人心，邮政信誉及良好的企业形象已经转化为巨大的无形资产。A和B都会认可邮政系统的信誉度，这就为A和B的交易提供了平台。
三、套利机制分析（见图1）
收益=（买入价-卖出价）?鄢Qt-物流运输成本-信息获得成本-风险成本套利能否实现，同时收益能否最大化，需要考虑因素：
价差：不同市场上的价格差异，构成了套利的市场基础，邮政可以利用信息、物流、资金优势以套利者的身份进入市场进行操作。
交易场品数量Qt：农产品的供给和需求是多种多样的，如图所示，供给方S1，S2，…Sn，同时需求方D1，D2，D3，…Dn。由于交易数量的限制，有时单种产品的套利很难实现。而邮政利用其三流合一的优势，可以有效的实现交易产品的捆绑套利。即把不同的产品捆绑起来进行交易。
物流成本：如图2所示，物流成本是运输产品量的增函数，即运输量越大，总成本越大。而随着运输数量的增加，平均到每一个商品上的运输成本（平均运输成本）降低了。单个农户无法承担高额的运输费用，专业的物流公司由于受到产品数量和信息资源的限制，也很难涉及农产品套利。而如前所述，邮政可以进行对于不同产品供给和需求的整合并捆绑交易，（Q＝S1＋S2，…＋Sn＝D1＋D2＋D3，……＋Dn）。这样就增加了Q，同时降低了平均到每个产品上的成本。
信息获得成本：网络在农村的普及率低，同时农村的教育程度低，对于信息技术利用率很低。复杂的地形使大部分地区的交通运输条件差，处于信息隔绝的状态，属于“信息孤岛”。而邮政系统三流合一，获取信息的成本很低。如图分析，信息成本总值是一个定值，而平均信息成本却随着参与者N的增加而降低。中国人口众多，普遍采取承包到户的联产承包责任制，人均耕地少，农业的集约化程度低，即分散经营，使N非常的小，单户农民获取信息的途径有限。由于邮政遍布全国的网点体系，使信息获取的参与者N非常大，即信息获取的平均成本低。
风险成本：目前，也有些农贸公司和个人致力于这方面市场的开拓，可由于他们的网络资源有限，信息的准确性不够，承担的风险大，因此，他们往往在向农户收购时压低价格，在出售时抬高价格，以高额的差价来弥补所承担的风险。这些都造成了农产品在产出地价格低廉，而在目标市场上价格高昂的不均衡特点。而邮政具有充分的信息资源，所以承担的风险成本低。
四、整合邮政资源，实现三农、邮政效益的双赢
由于中国农民生产的分散性，中国邮政在很大程度上必须担当信息指导和组织者的责任，扮演的是市场套利者的角色，获取套利收入。邮政体系在套利的同时，实现物质资料从供给者到需求者的物理性运动，创造时间价值和空间价值。时间价值是指物从供给者到需求者之间有一段时间差，由于改变这一时间差创造的价值。可以通过物流获得的有缩短时间创造的价值，和弥补时间差创造的价值。同时供给者和需求者之间往往处于不同的场所，由于改变这一场所的差别，创造的价值称作空间价值。通过物流把商品由低价值区转到高价值区，便可获得价值差，即空间价值。邮政体系套利研究只是从理论的层面展开论证的，从理论到实践的操作需要邮政整合资金流、物质流和信息流的整体资源优势，打造邮政的核心竞争力，包括优化邮政物流机构，加强服务网络和信息平台建设等。
【参考文献】
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**年，各单位在市公司党委的领导下，紧密围绕企业中心工作，加强思想理论建设、干部队伍建设、基层党组织建设、党风廉政建设、企业文化建设等项工作，积极开展群众性精神文明创建活动，勇于探索，不断创新，使全局的党建和精神文明建设各项工作取得了新的进展，为推动和谐企业建设，努力实现**邮政又好又快发展提供了思想保证、组织保证和精神动力。
按照《**邮政**年党委工作目标责任及精神文明建设责任考核办法》（京邮党[**]10号），市公司对17个基层党委、总支，商函局、信息局、物流局、保险局4个党支部建制的二级单位及郊区10个区县局的党委工作和精神文明建设工作进行了考核。经市公司党委工作目标责任及精神文明建设责任考评委综合考核评定，报党委常委会审定，对精神文明建设责任单位进行奖励。现将考核结果及奖励情况通报如下：
一、考核结果
城区各单位情况：
一等单位19个：东区局（106.02分）、西区局（105.91分）、中心局（105.52分）、南区局（104.97分）、国际局（104.33分）、发行局（103.63分）、科研院（103.42分）、商函局（102.70分）、机要局（102.35分）、培训中心（101.89分）、汽运局（101.29分）、投递局（101.24分）、邮票公司（100.45分）、实业集团（100.42分）、储汇局（100.08分）、信息局（99.40分）、保险局（99.30分）、物流局（98.80分）、海淀局（98.04分）。
二等单位2个：速递局（96.60分）、零售公司（96.11分）。
郊区各区、县局情况：
一等单位7个：门头沟（103.50分）、顺义（103.00分）、怀柔（102.00分）、平谷（100.50分）、房山（100.00分）、密云（99.50分）、延庆（99.00分）。
二等单位3个：昌平（97.50分）、大兴（97.00分）、通州（91.50分）。
所有被考核单位全部达标。
二、奖励
（一）责任奖
一等单位领导班子正职奖励基数为1.2万元，副职奖励正职奖金的80%。
二等单位领导班子正职奖励基数为1万元，副职奖励正职奖金的80%。
按照各单位的人数确定责任奖奖励系数。
系数为1.1的共8个单位，分别是东区局、西区局、中心局、南区局、投递局、实业集团、海淀区局、速递局。
系数为1的共9个单位，分别是国际局、发行局、汽运局、物流局、顺义区邮政局、房山区邮政局、报刊零售公司、昌平区邮政局、通州区邮政局。
系数为0.9的共13个单位，分别是科研院、机要局、培训中心、邮票公司、储汇局、商函局、信息局、门头沟区邮政局、怀柔区邮政局、平谷区邮政局、密云县邮政局、延庆县邮政局、大兴区邮电局。
系数为0.8有1个单位，为保险局。
对考核分数超过100分的单位给予嘉奖，每超0.5分给班子正职奖励200元，副职奖励正职奖金的80%。
（二）组织奖
组织奖依据各单位考核分数确定三个等级。100.5分以上为一等；98分至100.49分为二等；90分至98分（不含）为三等。一等奖励基数为4万元，二等奖励基数为3万元，三等奖励基数为2万元。
组织奖依据单位人数确定奖励系数。系数为1的单位共有8个，分别是东区局、西区局、中心局、南区局、投递局、实业集团、海淀区局、速递局;系数为0.8的单位共有9个，分别是国际局、发行局、汽运局、物流局、顺义局、房山局、零售公司、昌平局、通州局;系数为0.5的单位共有13个，分别是科研院、机要局、培训中心、邮票公司、储汇局、商函局、信息局、门头沟局、怀柔局、平谷局、密云局、延庆局、大兴局;系数为0.3的单位有1个，为保险局。
依据各单位考核等级和奖励系数，奖励情况如下：
东区局、西区局、中心局、南区局、投递局：奖金4万元。
国际局、发行局、汽运局、顺义局：奖金3.2万元。
实业集团、海淀局：奖金3万元。
物流局、房山局：奖金2.4万元。
科研院、机要局、培训中心、商函局、门头沟局、怀柔局、速递局、平谷局：奖金2万元。
零售公司、昌平局、通州局：奖金1.6万元。
邮票公司、储汇局、信息局、密云局、延庆局：奖金1.5万元。
大兴局：奖金1万元。
保险局：奖金0.9万元。
组织奖奖励对象为二级单位精神文明建设主管部门及相关责任部门人员。
（一）2009年工作总结2009年，佳市局工会主要按照围绕企业经营工作重点、履行工会职能、组织职工开展群众性劳动竞赛和文体活动、扶贫帮困、强化爱岗敬业教育、提高自身水平和服务水平的方针开展工作，较好的完成了工会工作任务，为推进全局工作的快步发展做出了应有的贡献。第一，进一步强化和完善了企业民主管理及民主监督机制，提高工会组织参与企业决策的水平一、支持、参与、配合企业三项制度改革。今年局工会努力引导职工转变观念，帮助职工深刻认识干部人事制度改革的必要性和紧迫性，从维护企业利益和维护职工利益出发，积极参与干部人事制度改革方案的制定，并提交职代会讨论，使干部人事改革在公开、公正、公平的前提下顺利进行。二、健全了以职代会为基本形式的民主管理、民主监督运行机制。今年局工会在完善制度、落实职权、讲求实效上大下功夫，完善了职工代表大会制度和工作程序，拓宽了职代会的审议内容。坚持了民主评议企业领导干部工作制度，坚持业务招待费使用、领导干部廉洁自律、集体合同草案履行等情况的报告制度。三、在局党委统一领导下，认真落实局务公开工作。在已有公开的基础上进一步采取民主研讨、议事会、公开通告等形式，使局务公开更加贴近实际。同时注意深入搞好调查研究，正确处理职工群众反映的问题，实事求是地向党政和上级工会反映职工群众的合理要求，研究解决问题的对策和方法，在源头参与上提出工会的主张和建议。四、做好职工代表的培训工作。局工会始终坚持把提高职工代表的自身素质做为重要工作抓好落实。今年利用各种形式组织职工代表学习政治理论、科学文化、邮政业务等方面的知识，以此提高职工代表队伍的整体水平。第二，采取切实有效的保证措施，认真扎实地做好维护职工利益的具体工作一、继续深入实施了“送温暖”工程，建立健全了职工生活补充保障机制，加大维护职工利益的工作力度，以此提高职工抵御风险能力，为职工群众排忧解难，不断提升“送温暖”工作的水平。二、切实做好维护广大职工的合法权益。今年我们认真宣传贯彻《劳动法》和《工会法》的有关精神，以此增强广大职工自我保护意识，自觉地依法维护自身的利益和依法行使自己的权利。三、加强劳务工的入会工作管理。劳务工已经成为邮政生产经营工作中的主力军，因此，对劳务工入会、政治待遇、民力、工资待遇等问题都已经纳入工会工作的重点，在与党委和行政沟通的情况下，最大限度地把劳务工组织到工会中来。
今年经工会与行政积极协商，我局在业务发展、成本费用压力很大的情况下，积极压缩其他开支，多方筹措资金，为在我局参加工作满一年的500余名劳务工办理了基本养老保险，同时也办理了工伤保险。目前，市局范围内的劳务工，全部按照省局解决劳务工“两险”的要求，办理了基本养老保险和失业保险，并且办理了工伤保险，彻底解决了职工，主要是劳务工的后顾之忧。第三，带领广大职工积极投身经营服务工作之中，为全面完成各项经营任务争做贡献一、积极开展劳动竞赛，拓宽竞赛领域，使劳动竞赛适应邮政发展的需要。今年以来，工会与业务部门配合，充分发挥劳动竞赛在促进企业发展中的激励作用，结合企业经营发展和各项工作实际，深入开展了以“重点业务和竞争业务”为主要内容的劳动竞赛。为了加快金融类业务的发展，上半年市局工会在全区开展了“奉献杯”竞赛和保险业务竞赛活动。在保险业务竞赛期间，全区所有参赛单位的干部职工克服困难、积极参与，充分发扬了邮政干部职工团结向上、拼搏进取、勇于争先的优良传统，表现出了极强的集体荣誉感和责任心，也涌现出了一批业务营销能手和成绩突出的单位，同江局、桦川局、汤原局分别获得了超计划奖励，并有20个网点和39名优秀保险能手受到了奖励。在全区邮政职工及家属中开展了“轻轻松松刷绿卡，快快乐乐把奖拿”活动，扩大了邮政绿卡的影响，提高了邮政绿卡的使用率。为了促进邮递类业务的发展，积极组织参加了省局举行的物流、速递、帐单、包裹等项业务竞赛活动。我工会与市总工会联合在我局举行了“邮政分拣封发、转押运工种岗位技能比赛”，对比赛获胜的选手，由市总工会下发文件进行奖励并颁发技术登记证书。在省局开展的“全省城市模范投递员”评选活动中，市局姚海龙同志被评为全省十佳优秀城市投递员。这些活动的开展，对提高职工素质，改善邮政服务发挥了重要作用，同时也促进了企业经营发展，创造了可观的经济效益。通过劳动竞赛，增强了企业新业务开发能力、市场竞争能力和抵御风险能力。在组织领导上，形成了党政领导挂帅，工会牵头组织，各部门密切配合，广大职工积极参加，齐抓共管的竞赛参与管理体制。二、开拓创新与时俱进，认真围绕解决经营、管理、服务等深层次问题。以企业在业务发展、科技进步、经营管理、改善服务等方面的难点问题为重点切入点，组织发动职工围绕生产经营中心开展献计献策活动。并将合理化建议的采纳率、实施率作为考核的重点，加强对合理化建议项目的管理，建
立和完善合理化建议的评审和激励机制。制定和完善了合理化建议奖励办法和措施，激励职工参政、议政的积极性。三、积极配合党委抓好企业文化建设。企业文化是企业理念、企业精神、企业形象的集中体现，是企业核心竞争力的支撑，是建立现代企业制度的重点内容之一。市局工会今年充分发挥企业文化建设中工会组织的优势，对企业文化的导向、凝聚、激励和约束作用进行探索。始终坚持开展各种文化体育活动和竞技比赛，满足职工的精神需求，营造乐观向上的企业文化氛围。市局工会在春节、三八、五一、五四等节日举办了形式多样的联欢会、联谊会等活动，活跃了职工的业余文化生活，使职工通过参加文体比赛、演出和作品创作来抒发自己的感情，鼓舞了士气。市局工会还组织了拔河和长跑、保龄球、台球、书法、摄影比赛。从工会的教育职能出发，将职工思想教育、文化体育活动任务担负起来，积极组织职工参与企业文化建设，推动企业文化建设不断向前发展。第四，加强职工思想政治工作，努力建设“四有”职工队伍一、按照局党委的要求，在职工中广泛开展“职业道德、职业责任、职业技能、职业纪律”的教育。深入开展社会主义、爱国主义、集体主义和艰苦创业精神的教育。开展了“热爱邮政、奉献邮政、发展邮政”为主题的教育活动，通过演讲、局情报告等多种形式，使职工了解世界邮政、中国邮政的发展趋势和面临的形势，明确中国邮政的改革目标和任务，增强职工的危机感、紧迫感和责任感，引导职工把职业道德规范变为自觉的行动。二、努力提高广大职工的文化、业务和技术素质。我们配合局人事教育部门，积极参与和促进职业技能培训，引导职工努力掌握新知识，新技术，向建设高素质的劳动者迈进。坚持组织职工开展多种形式的岗位培训、岗位练功活动，提倡“精一门，会两门，学三门”的工作精神。广泛开展了职工读书自学活动，鼓励和引导职工立足岗位、自学成才、岗位成才，全面提高职工队伍素质。三、广泛开展了“创建学习型组织、争做知识型职工”活动。以深入开展创建文明单位、文明班组、文明窗口、巾帼文明示范岗和争当“服务明星”等活动为载体，大力开展评选先进典型，向劳模人物学习活动，在全局内形成学习先进、争先创优的氛围。各基层工会都积极参与和配合做好本单位的评比、选树工作。第五，加强工会自身建设，积极应对挑战坚持把工会工作制度化、规范化建设放在首位，在基础工作建设上很下功夫，不断提高工会组织自身建设的能力和水平。几年来，市局工会无
论是围绕全局的经营大局，还是在强化自身建设上都做出了一定的努力，并取得了一定的成绩。一、认真学习宣传《工会法》。全局专兼职工会干部都能较为准确的把握《工会法》的基本内容，增强依法履职意识。在学习中都能紧密联系当前的形势和任务，着眼解决工会履行职能方面存在的实际问题。深入研究和探索新形势下依法加强和改进工会工作的方法和途径，不断规范工会组织的自身行为。各级工会组织都充分利用宣传栏、知识竞赛等宣传教育形式，在职工中掀起学习宣传《工会法》的热潮。二、围绕工会工作重点，做好各项基础工作。今年我们继续加强工会信息和综合统计工作，进一步提高工会信息质量，增强综合统计数据的权威性。加强了工会的财务管理工作，认真执行工会财务制度和工会经费管理办法，及时、足额收缴会费，加强工会固定资产管理。发挥工会经审会的审查监督作用，加强工会内部审计。完善了工会档案的整理、保管和应用工作。三、进一步转变工作作风。今年我们一直坚持深入基层、深入群众开展调查研究，倾听职工的呼声，真心诚意、扎扎实实地为职工群众解决实际问题。牢固树立了为基层服务、为经营一线服务、为职工服务的思想，按照新形势的要求，改进工作方法和方式，密切与职工群众的联系。从实际出发，创造性地开展工作，使工会工作的内容和形式更贴近邮政发展的实际，更能满足职工群众的需要，达到企业和职工的要求。（二）2009年工作安排一、要加强工会组织的自身建设首先要加强各级工会组织建设，从基础入手，对全局邮政工会组织建设情况进行普查，掌握各级工会组织的基本情况，建立电子文档。重点对企业劳务工入会进行规范和管理，要求各单位凡是与企业签定了劳动合同的，采取自愿原则，全部入会，建立会员档案。通过抓劳务工入会，壮大工会会员队伍，增强工会组织的活力，加深劳务工对企业的感情，激发劳务工的工作热情，稳定职工队伍。其次要加强对各级工会干部的培训，强化对工会工作职责和职工维权工作的认识，明确、规范工作程序和职责，保证工会工作有序、合法进行，保证有效维护职工利益。尤其是当前面临邮政体制改革的新形势下，如何在改革中应对新的机遇、新的挑战，邮政工会组织怎样在改革后开展工作，履行职责，发挥作用，对我们来说是个全新的课题，我们各级工会干部都更应该加强学习，适应新形势、新情况的需要。二、要认真深入调查研究，不断改进工作作风和工作方式。要加强和改进工会作风建设，突出履行好维权
第一，进一步强化和完善了企业民主管理及民主监督机制，提高工会组织参与企业决策的水平
一、支持、参与、配合企业三项制度改革。今年局工会努力引导职工转变观念，帮助职工深刻认识干部人事制度改革的必要性和紧迫性，从维护企业利益和维护职工利益出发，积极参与干部人事制度改革方案的制定，并提交职代会讨论，使干部人事改革在公开、公正、公平的前提下顺利进行。
二、健全了以职代会为基本形式的民主管理、民主监督运行机制。今年局工会在完善制度、落实职权、讲求实效上大下功夫，完善了职工代表大会制度和工作程序，拓宽了职代会的审议内容。坚持了民主评议企业领导干部工作制度，坚持业务招待费使用、领导干部廉洁自律、集体合同草案履行等情况的报告制度。
三、在局党委统一领导下，认真落实局务公开工作。在已有公开的基础上进一步采取民主研讨、议事会、公开通告等形式，使局务公开更加贴近实际。同时注意深入搞好调查研究，正确处理职工群众反映的问题，实事求是地向党政和上级工会反映职工群众的合理要求，研究解决问题的对策和方法，在源头参与上提出工会的主张和建议。
四、做好职工代表的培训工作。局工会始终坚持把提高职工代表的自身素质做为重要工作抓好落实。今年利用各种形式组织职工代表学习政治理论、科学文化、邮政业务等方面的知识，以此提高职工代表队伍的整体水平。
第二，采取切实有效的保证措施，认真扎实地做好维护职工利益的具体工作
一、继续深入实施了“送温暖”工程，建立健全了职工生活补充保障机制，加大维护职工利益的工作力度，以此提高职工抵御风险能力，为职工群众排忧解难，不断提升“送温暖”工作的水平。
二、切实做好维护广大职工的合法权益。今年我们认真宣传贯彻《劳动法》和《工会法》的有关精神，以此增强广大职工自我保护意识，自觉地依法维护自身的利益和依法行使自己的权利。
三、加强劳务工的入会工作管理。劳务工已经成为邮政生产经营工作中的主力军，因此，对劳务工入会、政治待遇、民力、工资待遇等问题都已经纳入工会工作的重点，在与党委和行政沟通的情况下，最大限度地把劳务工组织到工会中来。今年经工会与行政积极协商，我局在业务发展、成本费用压力很大的情况下，积极压缩其他开支，多方筹措资金，为在我局参加工作满一年的余名劳务工办理了基本养老保险，同时也办理了工伤保险。目前，市局范围内的劳务工，全部按照省局解决劳务工“两险”的要求，办理了基本养老保险和失业保险，并且办理了工伤保险，彻底解决了职工，主要是劳务工的后顾之忧。
第三，带领广大职工积极投身经营服务工作之中，为全面完成各项经营任务争做贡献
一、积极开展劳动竞赛，拓宽竞赛领域，使劳动竞赛适应邮政发展的需要。今年以来，工会与业务部门配合，充分发挥劳动竞赛在促进企业发展中的激励作用，结合企业经营发展和各项工作实际，深入开展了以“重点业务和竞争业务”为主要内容的劳动竞赛。为了加快金融类业务的发展，上半年市局工会在全区开展了“奉献杯”竞赛和保险业务竞赛活动。在保险业务竞赛期间，全区所有参赛单位的干部职工克服困难、积极参与，充分发扬了邮政干部职工团结向上、拼搏进取、勇于争先的优良传统，表现出了极强的集体荣誉感和责任心，也涌现出了一批业务营销能手和成绩突出的单位，同江局、桦川局、汤原局分别获得了超计划奖励，并有个网点和名优秀保险能手受到了奖励。在全区邮政职工及家属中开展了“轻轻松松刷绿卡，快快乐乐把奖拿”活动，扩大了邮政绿卡的影响，提高了邮政绿卡的使用率。为了促进邮递类业务的发展，积极组织参加了省局举行的物流、速递、帐单、包裹等项业务竞赛活动。我工会与市总工会联合在我局举行了“邮政分拣封发、转押运工种岗位技能比赛”，对比赛获胜的选手，由市总工会下发文件进行奖励并颁发技术登记证书。在省局开展的“全省城市模范投递员”评选活动中，市局姚海龙同志被评为全省十佳优秀城市投递员。这些活动的开展，对提高职工素质，改善邮政服务发挥了重要作用，同时也促进了企业经营发展，创造了可观的经济效益。通过劳动竞赛，增强了企业新业务开发能力、市场竞争能力和抵御风险能力。在组织领导上，形成了党政领导挂帅，工会牵头组织，各部门密切配合，广大职工积极参加，齐抓（更多精彩文章来自“秘书不求人”）共管的竞赛参与管理体制。
二、开拓创新与时俱进，认真围绕解决经营、管理、服务等深层次问题。以企业在业务发展、科技进步、经营管理、改善服务等方面的难点问题为重点切入点，组织发动职工围绕生产经营中心开展献计献策活动。并将合理化建议的采纳率、实施率作为考核的重点，加强对合理化建议项目的管理，建立和完善合理化建议的评审和激励机制。制定和完善了合理化建议奖励办法和措施，激励职工参政、议政的积极性。
三、积极配合党委抓好企业文化建设。企业文化是企业理念、企业精神、企业形象的集中体现，是企业核心竞争力的支撑，是建立现代企业制度的重点内容之一。市局工会今年充分发挥企业文化建设中工会组织的优势，对企业文化的导向、凝聚、激励和约束作用进行探索。始终坚持开展各种文化体育活动和竞技比赛，满足职工的精神需求，营造乐观向上的企业文化氛围。市局工会在春节、三八、五一、五四等节日举办了形式多样的联欢会、联谊会等活动，活跃了职工的业余文化生活，使职工通过参加文体比赛、演出和作品创作来抒发自己的感情，鼓舞了士气。市局工会还组织了拔河和长跑、保龄球、台球、书法、摄影比赛。从工会的教育职能出发，将职工思想教育、文化体育活动任务担负起来，积极组织职工参与企业文化建设，推动企业文化建设不断向前发展。
第四，加强职工思想政治工作，努力建设“四有”职工队伍
一、按照局党委的要求，在职工中广泛开展“职业道德、职业责任、职业技能、职业纪律”的教育。深入开展社会主义、爱国主义、集体主义和艰苦创业精神的教育。开展了“热爱邮政、奉献邮政、发展邮政”为主题的教育活动，通过演讲、局情报告等多种形式，使职工了解世界邮政、中国邮政的发展趋势和面临的形势，明确中国邮政的改革目标和任务，增强职工的危机感、紧迫感和责任感，引导职工把职业道德规范变为自觉的行动。
二、努力提高广大职工的文化、业务和技术素质。我们配合局人事教育部门，积极参与和促进职业技能培训，引导职工努力掌握新知识，新技术，向建设高素质的劳动者迈进。坚持组织职工开展多种形式的岗位培训、岗位练功活动，提倡“精一门，会两门，学三门”的工作精神。广泛开展了职工读书自学活动，鼓励和引导职工立足岗位、自学成才、岗位成才，全面提高职工队伍素质。
三、广泛开展了“创建学习型组织、争做知识型职工”活动。以深入开展创建文明单位、文明班组、文明窗口、巾帼文明示范岗和争当“服务明星”等活动为载体，大力开展评选先进典型，向劳模人物学习活动，在全局内形成学习先进、争先创优的氛围。各基层工会都积极参与和配合做好本单位的评比、选树工作。
第五，加强工会自身建设，积极应对挑战
坚持把工会工作制度化、规范化建设放在首位，在基础工作建设上很下功夫，不断提高工会组织自身建设的能力和水平。几年来，市局工会无论是围绕全局的经营大局，还是在强化自身建设上都做出了一定的努力，并取得了一定的成绩。
一、认真学习宣传《工会法》。全局专兼职工会干部都能较为准确的把握《工会法》的基本内容，增强依法履职意识。在学习中都能紧密联系当前的形势和任务，着眼解决工会履行职能方面存在的实际问题。深入研究和探索新形势下依法加强和改进工会工作的方法和途径，不断规范工会组织的自身行为。各级工会组织都充分利用宣传栏、知识竞赛等宣传教育形式，在职工中掀起学习宣传《工会法》的热潮。
二、围绕工会工作重点，做好各项基础工作。今年我们继续加强工会信息和综合统计工作，进一步提高工会信息质量，增强综合统计数据的权威性。加强了工会的财务管理工作，认真执行工会财务制度和工会经费管理办法，及时、足额收缴会费，加强工会固定资产管理。发挥工会经审会的审查监督作用，加强工会内部审计。完善了工会档案的整理、保管和应用工作。
三、进一步转变工作作风。今年我们一直坚持深入基层、深入群众开展调查研究，倾听职工的呼声，真心诚意、扎扎实实地为职工群众解决实际问题。牢固树立了为基层服务、为经营一线服务、为职工服务的思想，按照新形势的要求，改进工作方法和方式，密切与职工群众的联系。从实际出发，创造性地开展工作，使工会工作的内容和形式更贴近邮政发展的实际，更能满足职工群众的需要，达到企业和职工的要求。
（二）年工作安排
一、要加强工会组织的自身建设
首先要加强各级工会组织建设，从基础入手，对全局邮政工会组织建设情况进行普查，掌握各级工会组织的基本情况，建立电子文档。重点对企业劳务工入会进行规范和管理，要求各单位凡是与企业签定了劳动合同的，采取自愿原则，全部入会，建立会员档案。通过抓劳务工入会，壮大工会会员队伍，增强工会组织的活力，加深劳务工对企业的感情，激发劳务工的工作热情，稳定职工队伍。
其次要加强对各级工会干部的培训，强化对工会工作职责和职工维权工作的认识，明确、规范工作程序和职责，保证工会工作有序、合法进行，保证有效维护职工利益。尤其是当前面临邮政体制改革的新形势下，如何在改革中应对新的机遇、新的挑战，邮政工会组织怎样在改革后开展工作，履行职责，发挥作用，对我们来说是个全新的课题，我们各级工会干部都更应该加强学习，适应新形势、新情况的需要。
二、要认真深入调查研究，不断改进工作作风和工作方式。
要加强和改进工会作风建设，突出履行好维权这一基本职责的第一要务，以增强工会组织的吸引力、凝聚力、影响力，团结和组织职工群众实现经济发展目标为基本任务，通过理论、制度、机制、方法和工作创新，努力开创工作新局面。改进工会工作作风，就是要树立为基层服务思想，深入调查研究，总结推广经验。各基层工会就是要探索和研究新时期工会工作的方式和方法，一切从实际出发，无论是开展教育还是组织活动等都要有针对性和实效性，特别是要着重探索依靠会员办会的做法。明年，各级工会组织要围绕工会工作的重点、难点，深入基层调查研究，找准问题研究对策，通过调查研究，为参与政策决策提供依据。
三、要继续开展合理化建议征集活动，为邮政企业的长足高效发展献计献策
我们必须统一思想，提高认识，发挥优势，最大限度地调动广大干部职工为企业的发展做贡献。一个很重要的具体体现就是要发挥职工的聪明才智，为办好企业提出合理化建议。明年我们要把开展合理化建议征集工作重视起来，一是要突出重点，围绕企业的经营策略、管理方式、服务手段、体制改革、利益分配等重大工作事项进行征集；二是抓好制度建设，真正把合理化建议纳入制度化、规范化管理，建立征集、实施、监督、效益等运行有序、高效的管理机制；三是抓好建议的落实，凡是被采纳的合理化建议就要指定专门部门负责监督实施；四是建立奖励机制，对于被采纳的并创造出效益的合理化建议给予奖励。真正做到有征集、有答复、有落实、有效果。
四、要努力做好工会的维权工作。
一是依法维护职工的劳动权利。继续抓好平等协商、签订集体合同，维护职工的劳动权利。同时，抓好集体合同签订期满后的修订续签和履约工作，进一步规范完善合同。二是依法维护好职工的民利。强化职代会制度，坚持企业领导向职代会述职以及职代会民主评议企业领导干部的制度。三是依法维护好职工的经济权利。首先是协助行政抓好职工养老保险金、女职工生育基金的监督落实；其次做好对低于最低生活保障线的困难职工家庭的排查，积极与上级工会和民政部门沟通，争取将这部分职工纳入保障线之内。再次是加大“送温暖工程”的力度，突出抓好困难和特困职工救助解困工作，进一步做好生活困难、特困职工档案，搞好资金和物资的援助工作。
五、要创新开展劳动竞赛和企业文化建设
开展劳动竞赛要在继承的基础上，以企业的实际需要为出发点，以调动职工的积极性、创造性为需要求，以提高企业经济效益和市场竞争力为目的，不断改进劳动竞赛的运行方式、工作方法，逐步形成符合市场经济规律，有利于促进企业改革和发展的劳动竞赛的新路子。配合有关部门继续开展各种形式的劳动竞赛活动，以促进全局经营工作的发展。
为了解邮政储蓄银行市县分支机构成立后的风险管理情况，规范邮政储蓄银行业务有序发展，近日，笔者对邮政储蓄银行丹东分行分设后相关运行情况进行了专题调查。调查发现，由于体制不顺、职能交叉、职责不清，邮储银行市县级分支机构成立后风险管理工作出现责权约束失衡，操作风险难以防控等六大苗头患，应引起关注。
1.邮政储蓄银行丹东市分行分设情况及运行特点。
据调查，经过数月的筹备，中国邮政储蓄银行丹东市分行于2008年2月29日挂牌成立，所辖县（市）分支机构也陆续开业。同时，按照规模、业务发展情况不同，将原丹东邮政局所辖99个邮政储蓄网点划分为邮储银行自营网点和邮政网点两部分。其中邮储银行自营网点52个（分为一类支行和二类支行两种形式）将逐步完善为全功能邮储银行支行，办理全部银行业务。邮政网点47个，在金融监管部门规定和合同约束范围内，继续办理储蓄、汇兑等基础性金融业务。目前，中国邮政储蓄银行丹东市分行已有11家支行开业，41家支行正在开业的审批中，另外47家为“邮政储蓄银行代办点”，在丹东市邮政局管辖下继续从事邮政储蓄业务。据了解，邮储银行市县分支机构分设后，在职能、业务和运行上呈现如下五个特点。
1.1人员交叉。
根据“人随业务走、人随岗位走、人随网点走”的原则，邮储一类支行全体人员和二类支行行长划归到邮政储蓄银行。
二类支行除行长以外人员和网点工作人员仍留在邮政企业，邮储业务从业人员由邮政储蓄银行和邮政公司两部分人员组成。
1.2业务交叉。
本次改革虽然规定，所有金融业务均划归邮储银行统一管理，但邮政企业仍然要接受邮储银行委托，由各网点经办储蓄、汇兑、中间业务等基础金融业务。
1.3职责交叉。
根据规定，邮储银行经其邮政集团授权之后，采取“一个机构两个职能”的做法，对外称为邮政储蓄银行，但在邮政企业内部保留原邮政储汇部门的职能，负责对自营网点和邮政网点的金融业务进行统一指导与管理。
1.4管理交叉。
根据职责分工规定，邮储银行有权对邮政网点统一进行业务指导与管理，而邮政企业则根据自身需要从业务、财务部门抽调部分人员组成金融业务管理部，负责对邮政网点员工进行管理、培训与考核，并落实邮政金融业务的发展、管理和市场拓展建设等工作。
1.5财务交叉。
分设方案规定，全部邮政金融业务收入列为邮储银行收入，其中邮政企业网点所形成的收入，要以适当形式由邮储银行支付给邮政企业。县（市）级邮储银行分支机构不设立专职的财务部门（市分行虽设有财务部门但至今仍未开帐），人员工资、网点装修改造等费用开支仍由邮政企业统一管理和支配。
2.管理权责不对称，内控管理风险突出引发六大风险管理隐患。
2.1邮储银行市县级分支机构对邮政网点的业务管理力度小、手段弱。
根据规定，邮政储蓄银行成立后，要对邮政网点的金融业务进行指导，并对邮政网点人员情况、开展业务情况和资金安全情况进行监督和检查，对违规行为提出处罚意见。但由于邮储银行分支机构仅拥有一类支行人员和二级支行行长人事管理权，其他业务人员仍由邮政部门负责管理，权、责、利既不对等，也不明确，这种形式上的管理权不具有强制性，不仅不利于机构、人员和业务的统一协调管理，也给监管稽查带来难题，造成职责不清，责任不明，无法步调一致，最终导致监管稽核意见难以跟进落实，风险管控措施难以执行到位。在邮储银行分设过程中，丹东市有52个网点划归邮政储蓄银行（其中11个一类支行人员、业务、收入等全部归储蓄银行管理，41个二类支行仅行长和资产业务收入划归邮政储蓄银行）。47个作为银行网点，仍属于邮政局所有，其业务归储蓄银行管理，但是机构、营业人员、收入等归丹东邮政局，造成邮政储蓄银行对网点控制力偏弱问题，不利于业务的发展和风险的防控。同时，由于是两家单位，检查与管理工作中如何配合、对违规行为的查处及其整改措施的落实等问题，都让邮储银行高管层左右为难，势必影响内部控制管理力度。
2.2业务人员道德风险难以防控。
虽然分设方案规定，邮储银行负责制定邮政从业人员任职资格条件、人员配备标准、培训要求和考核标准，负责对邮政从业人员任职资格进行审查，对不符合任职条件的人员提出撤换建议，但邮政储蓄银行市分行并不设立独立党委，而是归在同级邮政一个党委的领导下，且邮储银行市（县）分支行行长仅是市、县级邮政公司党委的一个成员，这就使邮储银行一定程度上难对邮政企业的管理与人事安排提出反对意见，从而使相关机构人员安排等管理职责的执行力大打折扣。因没有直接的人员任免权，没有直接的监督和约束手段，只能建议，同时也得考虑邮政公司领导的意向和面子问题，自然对机构人员和负责监督难以到位。
同时，因人员数量的限制，很多邮储网点的从业人员是从邮政汇兑、报刊发行等传统邮政业务中分流出来的，没有接受过金融业务知识的系统学习，也从未经过全面的金融业务培训，对金融法规和金融业务不熟悉，不但在执行金融法规上缺乏连续性，而且还要按邮政企业的需要统一调配和使用，银行对网点从业人员的道德风险掌控难度大，极易加大金融业务案件的风险隐患。
2.3管事不管人，操作风险难防控。
由于邮储银行二类支行只有行长一人的人事关系划归邮储银行，其他人员和网点的人员均为邮政公司员工或劳务人员，管事不管人，管理体制颇显不顺。
况且邮政公司内部目前已经成立金融业务管理部，负责对邮政网点和人员的管理工作。这样，不但邮政储蓄银行二类支行行长对其员工的管理不顺手，邮储银行对网点的业务管理也显不顺顺畅。两个部门的监督与管理，对邮政储蓄员工和网点来说相当于有两个婆婆，不可避免地造成一定程度上的都管与都不管。同时，两个单位都有对邮政网点的管理权，虽说有一定的职责不同，但邮储银行不是直管单位，无论是管理力度，还是管理手段和管理效果都没有邮政公司的金融管理部强，且二者在经营理念、风险防范上会发生磨擦和冲突，既影响管理效果，也导致机构风险管控职责无法真正落实，员工操作风险难以防控。如邮政储蓄银行分设后，现金管理归储蓄银行负责，然而，金库的产权却属于邮政局，安全保卫、现金押运人员仍然属于邮政局的职工，其工资奖金、福利待遇等均由邮政局控制，在工作中造成了现金管理与安全保卫的脱节，银行对安全保卫、现金押运人员的控制力减弱，工作的主动权减小，对银行现金安全形成了一定的风险隐患。调查还发现，有些邮政企业管理工作人员已经划分到邮储银行任职四个多月，不再担任邮政局方面的相关职务，但其个人印章等并没有收回或进行必要的清理，仍在邮政企业使用。不出现案件则没有什么，但若出现违规或案件，相关责任由谁来承担就不好区分。
2.4财务收支不独立，邮储银行“分家不管家”。
目前，对于刚刚成立的邮政储蓄银行来说，为了开展对公业务，大部分营业网点需要设施改造，同时还需开展银行业务宣传等工作，费用开支较大，但由于财务管理工作尚未独立，仍捆在原邮政局一同管理和核算，财务收支被动不主动，“成家不管家”，极大限制了邮政储蓄银行业务工作开展的积极性和主动性。如中国邮政储蓄银行丹东市分行成立四个月来，虽然已经开立了财务账户，但没有任何货币资金来源，职工开支、网点装修改造等日常费用支出仍由丹东邮政局负责核批，财务支出需经同级邮政部门审查同意后方能支付。这种财务管理办法在很大程度上制约了邮政储蓄银行初期发展需要，增加了基层邮储银行改造陈旧落后网点的难度，成为邮储银行成立后最为棘手的焦点问题之一。
2.5混岗作业问题突出，三级授权达不到管理要求。
授权，是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定，商业银行业务职能部门和分支机构以及关键业务岗位应在授予的权限范围内开展业务活动，严禁越权从事业务活动。调查发现，目前邮储银行二类支行和邮政网点由于人员短缺因素的限制，混岗作业问题突出。如在一些基层的邮政网点，从业人员只有3-4人，支局长即是邮政业务负责人，也是邮储业务负责人，即要管理邮政业务，又要对邮储负责，因此很难达到银行业务三级授权的管理要求。且因业务量少，人员不足，部分基层网点根本无法对邮政和邮储业务人员进行合理划分，只能混岗作业，使授权管理制度很难达到规定要求。
2.6部分基层网点设施不配套，难以适应银行业务发展的需要。
根据规定，为节约资源，提高效率，市县级邮政储蓄银行成立后，要继续依托原有的机构网点开展经营工作，不允许擅自购买房屋或进行工程建设。但在邮政业务向金融业务转型过程中，业务发展对网点设施的要求标准却在不断提高，因此很多旧的营业网点设施只能开办邮政储蓄业务，不能适应即将开展的对公业务，更不能满足邮政储蓄银行的未来业务发展需要，在目前，这一现状尚不能得到根本的解决。如丹东邮政储蓄银行已经接管的11家支行和正在审批开业的41家支行中，有的支行营业面积只有几十平方米，员工只有3-4人，且相关安全保障和配套设施也十分落后和陈旧，因此很难适应邮储银行业务发展和转型的工作需要。
3.做好邮储银行风险管控工作的几点建议。
如何有效防范邮储银行这个新设机构的风险管理工作，是当前各级监管部门工作的重中之重。但由于邮储银行分设后仍存在职责定位不清、风险管控措施不实等许多现实问题急待加以解决，因此建议从体制改革、人员培养、内控建设等方面入手，落实必要的管控措施，推进邮储银行改革工作，努力把邮储银行建设成功能齐全、管理先进、服务一流的现代化商业银行。
3.1明确责任，合理分工，推动邮储银行改革工作平稳发展。
邮储银行改革是我国金融体制改革的一件大事，事关经济金融和稳健运行和平稳发展。首先，要在保持邮储银行和邮储业务机构相对独立的前提下，明确划分各自的职能和管理责任，完善业务关系，理顺管理体制，真正实现邮政与银行人、财、物分家到位，责权划分到位，机构和业务管理到位。如合理划分事权，明确机构、人员、资金的风险管控职责和范围，稳步推进邮政储蓄专业分帐核算工作；恰当分配财权，让邮政储蓄银行能够及时根据需要尽快做好网点改造、固定资产的购建、业务宣传等工作。其次，尽快制定和出台邮储业务机构的监管制度，明确邮储银行对机构的管理权限和范围，并通过建立联系人制度、联席会议制度、定期报告制度等交流联系机制，构筑畅通的信息交流渠道，及时传递组建改革工作中的信息动态，反映组建中存在的各类问题和矛盾，落实解决措施，确保邮储改革工作平稳有序进行。第三，要搞好邮政部门和储蓄银行之间的协调工作，推动邮储业务良性发展。如要明确金库管理、现金押运、安全保卫等方面的责任、义务、收益等细则，协商解决现金管理中的风险问题；坚持谁的机构谁负责的原则，仍然由邮政部门负责管理的邮政网点，储蓄银行要与邮政部门签订业务协议，明确双方责任。一旦出现问题，能够做到责任清楚，查处追究到位等。
3.2通过各种形式大量招纳和充实人才，提高员工队伍素质。
银行发展目标的实现，很大程度上取决于人才的开发和使用。邮储银行基层分支机构分设后，面临着员工业务技能和金融知识匮乏，能力相对低下等现实情况，因此着力提高员工业务素质和各基层银行领导班子知识结构建设是迫在眉捷的。首先，要有重点、有计划、有步骤地组织、培养适应现代经济发展需要的现代金融人才，改善金融员工的知识结构组成。如建立固定的学习时间，集体学习新知识，选拔重点人员进行专业培训等。其次，应根据实际需要，通过招聘应届优秀大学生等方式增加专业人才，提高员工队伍整体素质。
第三，招聘其它专业银行具有丰富管理经验的高级管理者。这部分人员有丰富的工作阅历，能在最短时间内进入工作角色，可为邮储银行有序发展奠定坚实基础。第四，聘用金融机构精简下来的优秀人员。这部分人员基层经验丰富，年龄约四五十岁左右，可以通过传帮带等方式，带动和培养邮储银行员工尽快熟悉和掌握银行业务技能和相关法律规定，提高邮储银行员工的综合素质，及时适应邮储银行业务发展的需要。
3.3着力强化稽核监督工作建设，建立有效的风险预警和化解机制。
当我们强调要将单纯的事后监督变为事前、事中、事后全方位监督控制时，风险预警机制是必不可少的。因此，建议在邮储银行组建初期，首先要致力于稽核监督机构建设和稽查队伍建设，并以电子稽查系统为依托，以常规检查为基础，以专项检查为重点，以突击检查为辅助，加大业务检查、稽核检查的深度和广度。在常规检查中，要注重点面结合，检查内容和频次不得少于上级行的统一要求；在专项检查中，要突出重点，紧紧抓住制度建设和落实、资金管理业务等关键环节，进行深入的检查，并进行跟踪，促进整改；在突击检查中，要结合实际问题，进行有针对性的现场稽查。“有法必依、执法必严、违法必究”，通过检查和思想教育改变从业人员思想麻痹、风险意识淡薄的现状，提高其对风险的识别和防控能力。其次，要健全风险管理组织机制，培养从业员工良好的操守。银行业机构操作风险和违规案件，都是由机构内部人员的不当行为，甚至是不良行为造成的。因此，邮储银行在成立之初，一定要赋予分支行风险管理部门一定的管理权限，从组织上保证风险监管与控制的畅通与高效性。要确立最高标准的职业操守和价值准则，按照“一项业务一本手册、一个流程一项制度、一个岗位一套规定”的要求，完善各专业内控管理办法和规则，规范各项业务操作程序。要明确员工行为准则等合规指南，明确哪些行为是允许、鼓励的；哪些行为是绝对不能接受、不能容忍的，是机构所禁止的，促使银行员工养成良好的行为习惯，实现全员主动合规，形成良好的合规文化氛围。第三，要严格落实案件防范工作责任制，从事后检查向过程监督延伸，努力从制度和操作源头遏制案件的发生。要按照银监会操作风险“十三条”的要求，加强对柜员、基层支局、网点等重点部位、重点人员的监督管理；深入开展员工行为评价，严密监控排查出的高风险人员，严厉打击各类职业犯罪；抓好支行专职检查员、分行专业管理部门、监督中心以及稽核部的日常检查监督和重点稽核，规范员工行为，努力把每一项业务过程、每一个业务操作环节、每一名员工的经营行为都置于严格的制度约束和监督之下，将各种违规行为和案件隐患都消灭在萌芽状态。第四，要建立基层机构负责人的轮岗、强制休假和离岗审计制度，严格规范客户经理和基层负责人日常操作程序。建立科学的干部考评机制，通过考评及时发现和纠正机构负责人在业务发展和管理行为上的偏差，让“能者上、庸者下”的激励约束机制发挥作用；加强对基层营业网点负责人离任、责任审计工作，提高基层营业网点内部风险控制效果和营业网点负责人内部控制尽职能力，促进营业网点规范内部控制和依法合规经营，及时消除内部监守自盗、重大违规和外部欺诈隐患。
3.4加强内控制度建设，细化操作环节，建设流程银行。
关键词：邮政储蓄银行；小额贷款；发展策略
引言：我国邮政储蓄银行推出的小额贷款政策，由于其推出时间比较短，导致出现了经验不足的弊端，行业不但承受着信用、操作以及市场上的质疑，还在本身经营的层面上出现问题，为此应该全面加强应对贷款风险的准备工作，不断完善自身的内部体系，才能为小额贷款的良性发展打下坚实基础。
一、邮政储蓄银行小额贷款的背景与模式
（一）背景介绍
我国邮政储蓄的发展始于1919年，当时银行是在国民政府的控制之下建立起来，经过了百年的发展历程，形成了如今以稳妥经营为主，安全作为重要原则的储蓄银行，行业地位没有受到金融风暴的影响，而且还呈现出不断扩大的趋势。但是在新中国成立之后的几年中，一直处于停办状态，直到1986年，与国家银行达成协议之后的邮政储蓄机构才又回到了人民的视野中。
2007年设立小额贷款制度之后，截止到2012年初，存放在储蓄银行的资产已经超过了8000亿元，近几年，通过小额贷款制度，打造了“普惠金融”的品牌战略，主要指立足机会平等要求和商业可持续原则，通过加大政策引导扶持、加强金融体系建设、健全金融基础设施，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当的、有效的金融服务，并确定农民、小微企业、城镇低收入人群和残疾人、老年人等其他特殊群体为普惠金融服务对象[1]。
（二）模式介绍
从中国邮政储蓄银行成立之后，就肩负了党和国家对三农的支持任务，并结合自身的情况，研究出来小额贷款的可行办法，具体包括：农户联保贷款模式、农户保证贷款模式、商户联保贷款模式以及商户保证贷款模式，由于储蓄银行的小额贷款具有额度小、结构多样、风险分散等特点，更能够保证这几种模式循序渐进的进行与发展[2]。
二、邮政储蓄银行小额贷款的风险
（一）风险的概述
风险，就是生产目的与劳动成果之间的不确定性，大致有两层含义：一种定义强调了风险表现为收益不确定性；而另一种定义则强调风险表现为成本或代价的不确定性。银行的小额贷款所面临的风险无非两种，第一个是贷款的风险影响盈利，对于一笔贷款而言，其收益是贷款之前通过协议的方式制定好的，不能够随着市场的发展而变化，如果市场状况不良，导致现有的收益达不到市场调节下的收益，就会出现利率亏损的风险；第二个是贷款具有损失风险，损失风险的发生条件共有两个，其一是当还款期限到来时，无法收到还款金额所造成的风险，另一种是无法偿还贷款金额的本金和利息导致的损失[3]。
（二）风险现状以及形成的原因
现阶段的行业现状主要呈现出几个方面：首先是业务增长放缓的现状，经过对于上海市分行的数据研究可以得出该银行由于竞争压力比较大，同时还有很多贷款到还款期却没有追回等现象，从而引起小额贷款趋势明显下滑，这也直接导致这两年该行长期处于低俗发展的边缘。第二个现状是逾期贷款金额居高不下，从上海市储蓄银行的数据可以看出逾期贷款过高，已经超出了行业标准。
导致这些问题的原因有管理层对业务不太熟悉，导致了部分信贷员水平低下，其中不少信贷员由于自身约束意识薄弱而出现的违规问题，不过最重要的原因还在于相关监督管理机构没有对问题现象进行严厉的监督与打击，在调查环节没有根据账簿和现金流等问题对客户进行准确评估，过分强调了形式与过场，审贷过程没有实际内容，直到问题出现才发现，不过已经为时晚矣[4]。
三、邮政储蓄银行小额贷款的发展策略
（一）可持续发展的因素
首先究其宏观因素，一个是靠政府对于相关政策的制定环节，现阶段，小额信贷走商业路线能够在一定程度上满足客户的要求，不过国家对于小额贷款的态度体现在扶贫上，很多政策已经无法满足当下的经济发展，会逐步与现实脱节并形成新问题，另一个还应该考虑到小额贷款的风险特殊性，其小组联保制度就会出现一人出现风险，会发生一系列的连锁反应，有偿还能力的人也会借机选择不还。还有当某地遭受到自然灾害时，偿还问题就变得具有普通性了，会出现法不责众现象而引起巨大的损失。
其次，从微观层面进行分析，小额贷款的发放目的就是要盈利，最起码也应该保本，在这种个条件之下才能进行良性的循环。为此要制定可持续发展的利率体系，只有这样，才能尽可能的收回成本，提高安全性。在此基础上应该完善经营管理水平，与很多成熟的商业银行比较就可以发现，储蓄银行的管理水平比较低端，随着业务的发展，相应人员的水平也应该加强，否则面临问题时无法把控，会酿出更大的行业灾难。
（二）可持续发展的策略
从宏观角度讲，应该首先把原有的观念打破，让小额贷款制度回到商业的轨道上来，摆脱其扶贫的局限性；其次，小额贷款在农业的发展上起到了不小的帮助，也算是具有国民性质的贷款了，因此要在各项问题上争取得到国家的支持，以维持其稳定的业务规则；最后，小额贷款要努力在全国范围内形成比较健全的信用体系，这样就能够确保商户和农户加强自身的信用，对受众要进行适当的信用培训，使他们能够养成一个良好的守信习惯，并在将来构建一个信用市场。
从微观上讲，首先要在利率上面下工夫，合理的利率是能够帮助小额贷款进行可持续发展的前进动力，国际上也对低利率做出了否定，不过结合中国国情，还是应该在利率上进行让步，但是也不能够定的过低；其次是一定要走商业化的道路，这点要向西方发达国家学习，扶贫只会造成利率下降，成本提高，对行业和贷款方而言都不利；最后要加大相应的监管力度，防止出现内部运作现象的发生。
结论：小额贷款作为邮政储蓄银行的长期工作项目，应做好相应的发展规划，明晰具体发展目标。最终要的是体现出绩效考核，让相关部门和人员能够紧张起来，以此来提高行业人员的业务水平，为我国小额贷款的良性成长提供不竭的动力。（作者单位：中央财经大学）
参考文献：
[1]彭静.中国邮政储蓄银行农村小额贷款可持续发展研究[D].山东大学，2013.
[2]包鹏.邮政储蓄银行小额贷款业务发展对策研究[D].南昌大学，2014.
