时间：2022-03-27 04:44:47
摘要：近年来，金融保险混业成为理论界的焦点话题，并正在逐步演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。平行型金融保险控股公司是适合我国金融保险混业改革的目标模式。由于我国金融保险基础比较薄弱，在金融保险体制上应当选择积极稳妥地推进步骤。应继续保持金融保险分业经营的总体格局，在此基础上，逐步推动建立分业机构间战略联盟纽带，最终适度发展平行型金融保险控股公司。
关键词：金融保险混业；路径选择；需求刺激；供给推动
在金融保险改革发展逐步加快的总体背景下，混业话题也因国内外金融保险接轨的客观形势，正在逐渐演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。
一、金融保险混业的内涵
(一)金融保险混业的含义
金融保险分／混业是指金融保险业中机构与功能的关系及其对应状态，分业是机构发挥单一或部分金融保险功能，是机构与功能的一一对应关系，而混业是机构实现非单一金融保险功能，机构与功能多多对应，彼此交叉。
从覆盖的范围来看，金融保险混业需要从宽窄视角来区分：从狭义理解，金融保险混业仅指银行业务与证券业务的分野；由广义考察，范围包括银行业务、证券业务、保险业务和信托业务等所有金融保险领域，而且还存在单一行业内的细分市场，通常探讨的金融保险分／混业一般基于广义的范畴。应当承认，在目前普遍通行的二级金融保险体系框架内，这一问题还应分为经营和监管两个层面，其中前者具体化为金融保险分业经营和混业经营的内容，后者则是指分业监管和统一监管的内容，两者在实践中也存在交叉的问题。
(二)混业现象的实质
从沿革和逻辑的角度来看，西方金融保险机构往往是在单一业务基础上成长起来的，在相当长的时期内根本不存在多业经营的要求和可能性。但随着实力的增长和不断发展壮大，一些机构开始谋求突破单业限制和多元化经营，如此便提出了混业竞争的问题，从经营层面来看，混业是金融保险企业基于内部资源和外部环境状况在发展战略上选择突破的一种结果。在客观上，企业这种微观选择从整体上打破了传统行业的分工模式，使竞争由业内局部范围扩大至全部，通过资源重新配置、整体效率提升和金融保险功能的完善，促使金融保险结构不断向合理化和高级化方向演进。
混业是一种稳态还仅仅是一种过渡态?迄今对这一问题的研究主要分为两种观点：机构主义认为，机构和行业结构是稳定的，将分业解释为割地而治，混业则是对行业分工的突破，由此判断混业是未来金融保险发展的大趋势；功能主义认为，机构与行业划分是相对的和不稳定的，但金融保险基本功能是稳定的，从而行业性分工是动态的。从金融保险业发展来看，金融保险功能毫无疑问地存在从无到有、从单一到综合全面的一个过程，至今仍然在不断地发展和完善，而这一过程随着内外条件的变化可能呈现或缓或急的形态。当然，这种发展和完善并非对金融保险基本功能的否定和挑战，而是其意义的延伸和深化。由于金融保险业具有较普通行业平缓的平均成本曲线，混业无疑是大型机构成长的动力平台和理想环境，在技术上和实践中需要混业模式。因此，混业是经济金融保险发展到一定层次和阶段时机构持续成长的基本要求，是市场经济自然发展的结果，在逻辑上是稳态的。
按照经济学理论，专业化是提高经济活动效率的重要手段，在实践中主要通过社会分工来实现。在历史的早期，企业规模较小，往往成为社会分工的基层单位界限，而如今庞大的金融保险集团完全可以容纳承担实际分工职责的多个子单位，以此实现社会分工的专业化。由此可以推知，环境和组织变迁已经使社会分工的方式不断发生变化，分工由单一组织范围扩展至单一组织内部，终以混业方式来保持经济的专业化方向发展，即目标实现方式和形式的变化。
在现实中企业经营是在一定制度下进行的，这种制度是金融保险市场中多种利益动态博弈的选择结果。在制度选择和变迁路径方面，政府管制(理念、能力和政策)、市场结构和人文历史等因素在相当程度上影响制度结构安排，这可以解释不同阶段和不同国家在分混业制度和制度下内容的差异性。
二、金融保险混业的动因
作为一种经济现象，金融保险混业并非单一因素作用的产物，而是在西方特定经济背景下多种因素共同作用和相互影响的结果。
(一)经济思潮的变迁
在西方经济学界，历来存在着自由主义和国家干预主义两大经济思潮，前者祟尚自由经济原则，反对国家干预经济活动，在政策上要求自由地发展经济；后者信奉国家干预理论，在政策上要求国家对经济实行管理和干预、限制经济自由，这种思想差异在不同历史阶段、地域和产业有不同的表现。在历史上，两大思潮此起彼伏，交替主导着西方经济学界，并由此影响甚至决定了金融保险领域的重大变化。20世纪30年代以前，在经济自由主义占统治地位的时期，西方各国政府对金融保险业也基本奉行“不干预主义”，对金融保险业的有限管理相对宽松，金融保险业的经营活动和发展具有自由和自发的特征。伴随着经济大危机，国家干预主义思潮替代自由主义成为社会主流，在实践中各国陆续取消了自由金融保险制度，改辙为对金融保险业实行严厉的管制。以70年代末、80年代初英美大选、信奉新型自由经营论的政党执政为标志，经济自由主义重新走红西方经济学界，并延续至今。在这种思潮的引领下，金融保险自由化呼声逐渐高涨，金融保险创新或通过当局主动改制、或通过事后默认的方式发生发展起来。这正是金融保险混业再现的基本理论背景。
(二)需求刺激和供给推动
在需求方面，刺激金融保险混业的因素在于：现代商品经济迅猛发展，交换关系和金融保险关系日益复杂并渗透于全部经济生活。尤其是经济货币化向金融化发展以后，新的金融保险需求不断涌现出来，包括新的资金来源、资产的流动性、经营的安全性以及分散风险等。这些新的或更高程度的要求，对于金融保险业来说，既是一种挑战，又是一种潜在的发展机遇。因为每一种新的需求都意味着潜在的市场从而潜在的利益。在这种背景下，受规模经济和范围经济的驱动、分散风险的要求以及全球竞争的压力，金融保险业迫切需要通过创新，包括经营领域的多元化来提高竞争力和开拓新的发展空间。超级秘书网
从供给方面看，促进金融保险混业的因素主要有三个方面，一是监管理念从传统的安全性和社会性转向兼顾效率优先，监管制度和技术逐渐健全，监管经验日益丰富，宏观风险的预测技术不断完善，国际范围内监管合作得以加强，成为混业制度供给的背景因素。二是以计算机和互联网为特征的新技术革命在相当程度上降低了金融保险通讯和数据处理成本，提高了金融保险管理技术开发和信息传播的效率。与此相关联，金融工程技术和金融衍生工具蓬勃发展，为金融保险机构控制多元化经营风险提供了技术性手段和基础。三是世界经济范围内企业制度社会化趋势的变化和重组浪潮为金融保险机构提供了多元化经营方式的技术引导。
(三)决定性因素：金融保险结构变化
从根本上讲，金融保险混业是商品经济进一步发展对金融保险发展的客观要求的结果。金融保险产生于经济，并且服从和服务于经济的发展：较高程度的商品经济必然要求较完善的金融保险服务；反之较发达的金融保险业又必将促进商品经济.
一、内部控制信息沟通机制不完善
内部控制是一个庞大复杂的体系，其涉及的部门较多，对金融保险企业的业务流程进行持续的监控分析，会产生数量巨大的信息，相关的信息必须以一种能使工作人员行使各自职能的形式和时限被识别、掌握和沟通。甚至是对金融保险企业的投保人、被金融保险人、监管者和股东这样的外界之间也必须有有效的沟通方式。金融保险企业要建立起有效的内部控制体系，需要重视对其畅通信息平台的搭建，为内部控制的信息传导提供有利条件。
二、内部监督机制效果不明显
通过持续的监控行为、独立的评估来实现对内部控制体系在一定时期的运行质量的评价反馈，是整个体系里的重要环节。但我国金融保险行业的内部审计机构尚未建立完善，或是岗位设置没有为其设立单独的部门，其独立性和客观性很难得以实现；或是人员配置不到位，导致内部监督工作受到限制；或是其工作范围只局限于验证会计信息的正确性，而与其应承担的工作职能不符。这样一来，金融保险企业内部控制的监督环节存在缺陷，会对内部控制的实施效果产生消极影响。
三、金融保险行业内部控制体系的改进建议
（一）营造良好的内部控制环境
要完善金融保险行业的内部控制体系，提高内部控制的有效性，首先需要加强内部控制的环境建设。关注国际上对内部控制最新的研究成果和理论发展，加深对内部控制的了解和系统认识，让公司各级人员对内部控制给予充分的重视，为内部控制的建设营造一个良好的组织环境。同时，对内部控制的理解应避免再局限在某个部门上，金融保险企业的相关人员设计内部控制活动的时候，应该全面梳理公司运行的每个流程，来锁定与内部控制目标相关的业务流程，内部控制具体执行时，需保证内部控制的每个步骤，从内控设计到分析再到提出意见以及对内部控制进行监督审计，都严格执行以保证内部控制体系的完整性。还需加强金融保险企业的现代管理能力和公司治理结构调整，强化董事会的职能，为内部控制体系营造一个适宜的基础环境。
（二）加强风险识别和评估能力
强化金融保险企业的风险识别和评估能力，是其实现持续稳健发展的重要保障，金融保险企业的内部控制体系应贯穿内控目标的设定、风险识别、风险分析和风险应对措施。首先，需通过考察、流程分析等手段对风险进行判断、分类和鉴定，在有效识别风险的基础之上，特别注意加强突发事件应急机制和风险应对系统的构建。其次，需引入科学的风险分析技术，对其进行动态监控，尽量降低经营风险以及投保风险的损失程度。并对风险的发生，能够提出及时有效的应对策略。
（三）完善内部控制信息沟通机制
完善的内部控制信息沟通机制，能够保障内部控制的顺利实施。金融保险企业需提高对日常经营活动及内部控制活动中产生的信息的重视程度，致力于搭建有效的信息平台，为内外部相关人员提供顺畅的信息沟通渠道。同时，还需保证所产生信息的质量，避免虚假的或是不准确的信息误导相关人员的判断和工作效率，通过对各种信息进行筛选、整理和甄别来保证其科学性和正确性。还可扩展公司获取信息的渠道，比如建立受理举报的专门机构及举报人保护制度，以对相关人员产生制约效用，为避免舞弊提供有效途径；或建立及时的信息共享机制，将各部门统一纳入内部控制管理系统，直接在系统内建立内控信息交流和沟通的平台，为信息的传递提供畅通的上行、下行通道。
（四）强加内部控制监督机制
内部控制监督机制主要对内部控制实施流程进行监控，对于金融保险企业内部控制的有效性及进一步的完善措施具有重要意义，有助于提升金融保险企业的财务信息质量及风险控制能力。内部控制监督机制记录内部控制的信息，发现内部控制的制度缺陷和执行薄弱环节并深入发掘原因，从而有针对性的提出完善改进意见。金融保险企业需致力于开发完整功能的内部控制审计信息系统，对机构的各项经营活动进行全面的记录、检测和反馈，在实践经验中不断改进更适合的模型设定和关键指标来度量业务情况，合理化对非现场审计、风险评估和日常检测结合利用，有效实现对内部控制的审计工作。建立专业独立的内部控制审计部门，避免机构内部的其他部门参与内部控制审计工作，以削弱其独立性和权威性，破坏内部监督的职能运行，完善内部控制监督的专业技术和报告能力，对金融保险企业的内部控制管理进行持续性的监督评价，以保证自身的健康规范发展和经营目标的实现。
四、结语
我国银监会、保监会早在2010年就了专门针对金融保险企业的内部控制规范准则，可见监管部门对金融保险行业开展内部控制管理的重视程度。我国金融保险行业的内部控制体系，还需加深对内部控制的研究分析和系统认识，营造合适的内控环境；需强化金融保险企业的风险识别和评估能力，以实现持续稳健发展；需完善的内部控制信息沟通机制，以保障内部控制的顺利实施；最后由内部监督对内部控制管理进行持续性的反馈评价。因此，通过全面实施内部控制，来提高金融保险企业的风险管理能力以及经营管理水平，促进金融保险企业合规、稳健经营，金融保险行业对内部控制的大力推进具有重要的现实意义。
作者：张庆虹 单位：龙江银行股份有限公司黑河九三支行
一、区域经济文化发展的差异
区域经济文化对于保险业发展影响很大：首先，经济发达程度决定了人们对于保险产品的消费能力；其次，文化发展差异导致消费者对于保险消费观念差异很大，从而导致各地保险市场发展差异很大；再次，由于经济和文化的差异导致各保险公司对于需求也有很大差异；最后，由于经济文化差异导致各区域保险公司的数量和质量差异也很大。综合以上原因，一些高职院校为了提升毕业生的就业率，制定出的人才培养方案难以和地方经济发展相适应，不能满足地方经济发展需要。
二、人才培养方案和保险企业实际需求脱节
受到多种原因影响，很多高职院校不能做到“开门办学”，不能与金融保险企业和其他兄弟院校开展合作，且很多合作仅限于形式。因此，在确定人才培养方案时，很难根据金融保险企业的实际需求进行安排和设计，培养出来的人才也很难符合企业的实际需求，学生就业不能保障。
三、未来人才培养模式的创新设想
（一）突出职业能力和职业素质
1．在能力培养方面应包括基础能力、职业能力两个方面。通过从保险企业反馈的情况来看，在基础能力方面应着重公文写作和办公自动化实际运用能力的培养，例如Excel软件中数学函数的应用、Word软件的排版、PowerPoint软件中宣传片的制作等。职业能力培养应主要突出销售渠道开拓、保险业务管理和技巧、为客户进行保险规划等。2．职业素质方面的培养，应从以下几方面进行：第一是职业道德方面的培养。可以把保险行业内的实际案例拿来给学生进行分析，通过案例让学生清楚行业职业道德的要求。第二是沟通协调与团队精神的培养。现在大多数新入职的大学生在工作中不善于沟通和协调，团队精神差，工作中屡屡受挫，非常不利于学生职业生涯的成长，也不利于用人单位的人才规划。第三是爱岗敬业精神与职业规划能力的培养。具有爱岗敬业精神是学生就业后事业成功的重要一环，很多学生走向工作岗位后由于不能吃苦，缺乏爱岗敬业的精神，失去了很多晋升机会或频繁跳槽换工作，没有在一个单位的持续经验积累，对自己的职业成长非常不利。在进行人才培养过程中，应开展职业规划教育，使学生对自己的职业规划有很清楚的认识，坚持在企业一线工作，积累工作经验，努力实现自己的职业目标。第四，应加强学生创新意识的引导和培养。通过一些课程的开设来提升学生的创新意识，不断提高创新能力，使学生在参加工作之后能够依据行业和岗位特点不断对工作进行创新，不断改进管理方法和工作方式，为企业创造更大的效益。
（二）通过各类实习实践提升学生的职业能力
在安排实习实践教学环节方面，当前各高职学校一般做法都是“1.5+1+0.5”的人才培养方式，即前一年半的三个学期进行基础能力培养，主要开设专业基础课程，第四、五学期集中开设专业技能课程，并进行课程综合实习实训，第六学期进行企业顶岗实习。在实际运用中可以灵活地安排这种教学模式，可以依据院校本身的实际情况来安排实习实训的时间，如将综合实习实训贯穿于教学过程中，把专业基础课的开设压缩到前两个学期，第三、四学期集中开设专业技能课，并在第三学期和第四学期的后四周（连同暑假和寒假，每学期共计三个月）安排综合实习实训，第五学期前十周安排学生校内综合实训（主要是安排人身保险与财产保险的业务流程模拟训练、证券与期货投资模拟投资等），剩下的八周时间连同寒假和第六学期安排学生进行企业顶岗实习。这种“先教学—实践—再教学—再实践”双循环互动教学方式可以使学生通过实习实训发现专业学习中忽略而在实际中却应用很多的专业知识，在再教学的过程中加强这方面的学习。
（三）加强和地方行业企业的联系和合作
高职院校的专业建设主要应满足地方经济的需要，分析其原因，首先是高职院校对本地区经济状况非常了解，掌握地方行业企业的人才需求，能及时作出人才培养方案的调整，培养出符合地方经济发展需要的人才；其次是由于地域优势，高职院校与本地相关企业的交流和合作更加便捷；最后是在校外实习实训基地建设方面，与本地行业企业合作，使得学校教师到企业挂职锻炼或企业专家到学校兼职可能性更大。伴随着我国经济不断增长，金融保险行业未来发展前景十分广阔，对金融保险人才的需求也在不断提升。金融保险专业人才培养模式不应是一个固定的模式，而应随着行业需求不断进行完善，只有这样才能满足金融保险企业对于人才的需求。
作者：田小龙 单位：吉林省经济管理干部学院
一、高职金融保险专业人才培养中存在的问题
目前，高职金融保险教育重理论轻实践、重知识传授轻能力培养的现象普遍存在。教学中侧重于理论知识的传授，忽视对学生能力的培养。高职金融保险人才培养严重滞后于市场经济发展的要求。主要表现在以下方面：人才培养目标模糊，课程设置单一，存在机械照搬本科院校课程的现象；对于学生专业的应用能力、业务操作能力培养不足；以传统的课堂教学模式为主，教学缺乏感性要素，教材陈旧，教学方式呆板，无法充分吸引学生；缺乏实训，实训基地建设不足以满足实践的需求，教学实践流于形式，毕业生实习对口率难以保证。
二、金融保险行业对学生的能力要求
随着经济的发展，在全球金融业并构与联合的浪潮推动下，国际金融环境发生了深远的变化，国内混业经营格局的出现，国内行业监管也随之进行调整。加之2009年10月新《保险法》正式实施，对从业人员的素质提出了更高的要求。
（一）岗位定位。在金融保险业发展过程中，由于业务的扩充等引起管理系列、内勤系列、银行系列人才需要的激增。行业相关岗位主要涉及保险公司的保险人岗位；保险经纪公司的保险经纪人；邮政、货运、航空、汽车销售等部门需求的保险兼业人才；社会保障机制下的社会保险人才等。从业的单位也不仅涉及保险公司，还有银行、证券期货公司、企事业单位和劳动民政部门等也都需要大量的金融保险人才。
（二）能力定位。金融保险业的大发展，银行、证券及保险业务的相互联系和渗透，对于相关人才的能力需求也提出了更高的要求，即保险与金融融合的多面手。笔者通过对学生就业实习单位的回访，进行了金融保险专业人才的能力要求的调查，共发放调查问卷近百份，收回问卷88份，提炼出行业对金融保险人才要求的几种能力：1、具备从事金融保险实务的专业工作能力。学生要熟练掌握保险知识，同时还要对银行、证券、投资理财等知识有一定的把握，具备现代金融保险行业业务能力专长，如保险营销、客户管理、银行存贷款业务处理、金融客户服务，等等。2、具备良好的人际交往能力。主要包括良好的沟通合作能力和组织协调能力。金融保险工作就是要与人打交道，处理相关业务，对学生人际交往、沟通交流等综合素质要求较高。3、具有自主学习和信息处理的能力。在金融保险工作实践中，根据工作需要，要培养自主学习、终身学习的良好习惯；根据当今社会纷繁复杂的信息，利用互联网和电子设备进行收集、分析、加工、处理，进而做到金融信息的形成、传输和。4、具备良好的职业道德。金融保险从业人员在各类金融活动过程中要有良好的金融业道德操守和诚信意识，爱岗敬业，具有高尚的道德品质。能自觉遵守党和国家的各项方针政策、法律法规。
三、高职金融保险专业人才培养改革方向
为了金融全球化的发展对金融保险专业人才的需求，迫切需要我们积极进行高职金融保险教育改革，创新人才培养方案，改进教学内容和方法，注重学生在保险实务类课程方面的实操训练，注重通用能力和职业能力的培养，努力培养符合企业、行业需要的，能够胜任本职工作的高素质的金融保险专业毕业生。
（一）创新人才培养方案设计。金融保险专业人才培养要突出技能专、能力强、品德高的办学目标，彰显办学特色，就要在人才培养方案上大下工夫。要经过充分的人才需求调研，在把握了“企业需要什么样的毕业生”、“毕业生应具有哪些技能”的基础之上，认真分析思考“如何设计体现和突出职业技能主线的教学环节”，对人才培养方案进行了科学的设计，“量身定做”专业人才。围绕企业、行业对学生能力的需求，通过人才培养方案的设计，设置基础素质模块、专业素质模块、考证模块和个性化模块等，将所需具备能力分置于人才培养方案的知识、能力和素质中。注重突出体现以职业技能培养为优秀的理念，不仅在专业素质模块中设置了专业实践环节，开设保险实务相关实训和专业实习，而且在理论教学部分也加大了实训的内容，将实训置于日常教学之中。通过个性化发展模块，根据学生专长和喜好，将课程向保险、银行、证券、理财投资等纵深方向延伸。
（二）改进教学方法和手段。好的人才培养方案要发挥作用，一定要辅助以丰富的教学方法、手段，吸引学生的注意力，达到好的教学效果。可以通过综合运用讲授教学法、分组讨论法、案例引导法、角色扮演法、情境模拟法、现场演示法、实操演练法等教学方法，充分利用多媒体教学手段、图书教学资源和网络教学资源，如微课平台、精品课程教学资源、各类考试的资源库以及手机微信、QQ等途径，向学生传输信息。以这些新鲜的媒介辅助教学，学生喜闻乐见，学习效果能够得到较大改善。只要教师加以引导，侧重于对重点知识的归纳、概括和解释，学生就可以利用网络等资源进行资料的收集、整理、研究和分析，掌握需要的理论知识，老师可以将更多的时间留给学生做各种练习、案例分析、研究报告、课后作业等，进而提高学生的学习效果以及自主学习的能力。
（三）加大实习实训力度。充分利用校内实训室，开展岗位技能训练和综合技能训练，使学生熟悉各类业务软件，完成单证操作实习、人专项实习等，创设真实的情景化教学模式，增强学生的实践技能。在此基础之上，大力开展校企合作，针对专业特点，开设由行业专家、讲师主讲的课程和讲座，如晨会经营、团队管理、金融保险业发展前沿等等，使学生感受到行业真实的氛围。积极安排学生深入企业实习，通过认识实习、轮岗实习、专项任务实习、顶岗实习等，使学生与企业、岗位“零距离”，通过一阶段的实习，可以有效地使学生将理论与实践逐步整合起来，切实提高实践能力。
（四）注重职业道德的培养。加强职业道德教育、规范执业行为，对于加强金融保险业的诚信建设，提升金融保险服务水平，推进金融保险业的长期健康发展发挥重要作用。要通过教育，使学生坚守守法遵规、诚实信用、专业胜任、客户至上、勤勉尽责、公平竞争、保守秘密，具备良好的职业道德和操守。同时，还应注重大学生职业精神的培养，这也是目前企业、行业看重的人才素质之一。在高职教学中，可以开设相关课程，或进行相关社团活动，有目的地提升学生的身体素质，尤其是在工作压力较大时的心理素质，使学生逐步具备担当精神、团队精神、创新精神，为就业后的发展打下良好的基础。高职院校金融保险专业要改变目前不容乐观的现状，就需要广大教师、教学工作者在教学改革方面做大量的思考和实践，需要我们在人才培养的思路、培养方案的设计、教学方法和手段、实训基地的建设、职业道德的建设等多方面大下工夫，为培养金融保险高素质技能型人才，提高金融保险业从业人员的素质、提升行业服务质量做出贡献。
作者:贾亚楠 单位:包头轻工职业技术学院
1高职院校金融保险专业就业状况
文章对就业状况主要是在北方、南方、沿海等城市中选取一所高职院校来进行比较，从其就业方向，就业数量，单位对毕业生的认可度等方面研究高职院校的就业状况。
1.1就业率高，但对口率低高职院校主要是向社会输送应用型人才，但是由于高职院校金融保险专业尤其是非财经类高职院校的起步比较晚，对本专业的认识不清，师资力量薄弱，所以在具体的人才培养方案中以培养一线员工居多。例如南方的湖北财税职业学院80%以上的毕业生毕业后从事的都是与金融保险相关的工作，只有少数毕业生从事了其他行业工作，毕业生就业方向主要集中在保险公司、保险经纪公司、保险咨询公司和综合性的金融服务公司，从事保险咨询、保险的、保险策划、信息分析和理财服务等一线工作[3]；而沿海城市的苏州经贸职业技术学院的金融专科毕业生的就业率达到了90%，但是其中却有55%从事与金融无多大关联的行业，例如服装业、餐饮业等，9%的学生专升本，5%的学生在银行工作，20%的学生在保险公司工作，10%的同学在证券公司工作。
1.2企业对学生的专业工作能力评价低根据高职院校对学生的跟踪调查的数据结果显示，80%的单位都认为本专业毕业生踏实、认真，但是实际的工作能力方面有待提高。综上所述，金融保险行业对人才的需求主要集中在高端人才和基层一线人才，而且这种需求在近10年内是呈上升的趋势，而从高职院校的培养目标及就业现状来看，其主要是为社会培养基层一线人才，而且所从事的单位主要是以证券、保险等为主，涉及的金融面比较狭窄，工作的技术含量不高，整体的就业质量偏低。作为为社会提供应用型人才的高职院校，要真正地从学院的实际出发，不只局限向社会提供一线的应用型人才，更要加大其资金、实训基地、校企合作等硬件与双师型教师、教材编写及选取、课程体系设置等软件的投入，提高学校就业质量，所以金融保险专业的建设至关重要。
2高职院校金融保险专业的建设
文章主要将上文所提及的高职院校金融保险专业的需求与就业现状所表现出的就业质量低的问题作为金融保险专业建设的主要目标，以需求决定人才培养的模式进行分析，认为高职院校金融保险专业的建设应该从企业职业能力出发，培养与企业需求一致的人才，那么就要从人才培养方案、教学改革两方面进行专业建设。
2.1提高学生职业能力，建立知识、能力、素质并重的人才培养模式
2.1.1重新修订人才培养方案高职院校在对金融保险专业学生进行跟踪调查时发现，50%以上的学生在就业不到1年的时间里会因为不适应、压力大等原因进行工作的调换，所以很多企业在招聘过程中对学生的信用及适应能力非常看重，并将其作为招聘条件之一；2000年至2006年的《教育部关于高等职业教育培养目标的文件要求》显示，我国高职教育的培养方向从“高技能型人才”转变为“高素质的技能性人才”，高职教育不应该只是培养学生某种技能，更要培养学生具备某些能力，尤其是工作适应能力、实践能力、就业能力等。企业及政府都提倡院校转变人才培养目标，所以高职院校金融保险专业的人才培养目标也随之发生变化，而且要根据实际资源现状，依据专业特点以及社会对金融保险人才的规格要求，在突出基本能力、岗位能力、应变能力等各种能力培养的同时，加强基础理论教学和应用。如：建立多处校外实训实习基地，让学生接受系统理论知识后，能够有充足的机会得到锻炼，而不仅仅单纯追求一种形式。[4]
2.1.2错层培养，构建与金融保险专业需求相一致的金字塔人才结构各高校应根据自身资源和条件，在培养方向上形成一定的层次，按照不同的市场定位构建人才培养的错位竞争。高职院校作为应用型高校，则应加强金融保险专业的操作和实践课程的开发设计，把学生培养成贴近市场、动手能力强、上手快的应用型人才。[5]
2.1.3加强校企合作，采用产学结合的教学模式高职教育要以就业为导向。这就决定了高职教育必须走产学结合之路，专业建设也必须强化校企合作。然而到目前为止，高职院校开展了很多校企合作，但大都是关于该校的优秀专业，金融保险专业为高职院校提供的主要是一线的技能型人才，所从事的岗位以销售为主，工作流动性大，一方面学生不愿意参加，第二企业的保障不够。造成了高职院校至今尚未真正形成校企互赢的合作机制。而要做到真正的校企合作，除了校方与企业之间的联系之外，也要将政府，学生的意愿考虑在内，这样才能达到真正的安全、实用的产学结合。
2.2建立双师型师资团队及校内实训基地，逃出怪圈
金融保险专业对人才的需求大，为高职院校的招生提供了有利条件，但是根据调查，有的学校该专业的招生人数却在减少，例如重庆信息技术职业学院，该学院在2011年申报的金融保险专业，2011年招生人数79人，2012年招生人数40人，2013年招生仅有14人，呈逐年下降的趋势。产生这种怪圈主要是由师资力量的薄弱，院校硬件设置滞后，相关的实训软件等缺少等因素造成的，高职院校中有发展好的，但是都逃不出这种怪圈。这种怪圈不仅影响了高职院校的招生人数，更使得很多毕业的学生对母校产生了诸多不满，而这些不满主要指向的是高职院校的师资与硬件设施，所以高职院校要提高招生人数，就要通过这两个方面来进行，而且一定要摒弃模仿和搞形式主义。
3总结
高职院校金融保险专业在面对供需1：4的大空缺的现实下，不能盲目地扩大招生，搞形式主义。对该专业的建设一定要建立在企业需求和就业的基础上，通过人才培养模式和师资力量来招徕更多的生源，否则金融保险专业会殁灭一途。
作者:宗红宝 单位:重庆信息技术职业学院
一、高职院校学生素质教育的内涵及优秀内容
1．高职院校学生的素质要求
对于高职院校学生而言，近期面临的主要是专业学习和就业两大问题，因而对于素质教育的方向更为明晰，综合来看主要可以归纳为三个层次：即思想和身心素质、职业素质、综合素质，这三个部分相互影响，相辅相成。第一层次，思想和身心素质，主要包括学生的政治修养、思想道德、心理和身体健康状况、学习和工作态度等内容。这些素质是学生生存和发展的基础，它决定了学生生活工作质量的好坏。这类素质的教育目的是让学生形成正确的世界观、人生观、价值观，有坚定的政治立场，具备健康的体格，良好的身体素质，同时在心理上具有坚强的意志力以及积极、乐观、向上的处事心态。第二层次，职业素质，主要包括学生的专业技能、职业素养、沟通能力、团队合作意识、职业责任意识等。这类素质的教育目的是使学生掌握基本的科学文化及专业技能，做到专业知识扎实牢固，掌握职业岗位所需的各种方法技能，同时具备在工作中应有的语言沟通能力、团队协作能力等。第三层次，综合素质，主要包括学生的自主学习能力、环境适应能力、创新意识、抗挫能力、职业迁徙能力和个性化发展等。面对学生就业环境的变化，这类素质显得尤为突出，它可以使学生在具备基本素质的前提下得到自我提升。它要求学生能够面对工作环境的变迁及工作内容的更新进行自我学习及自我调整，能够在遇到困难时捋清解决问题的思路和方法，能够对自我发展进行合理的规划。
2．高职院校金融保险专业学生素质的要求
金融保险类专业的人才培养目标是面向商业银行和保险公司等金融企业培养技术技能型金融保险人才，涉及的岗位主要包括商业银行综合柜员、大堂经理、客户经理、保险人、理赔员，证券公司客户经理等。在这种情况下，梳理金融保险专业学生应具备的素质内容时必须考虑金融行业的自身特点，为学生今后的发展起引领作用。金融行业有别于其他领域，首先，金融企业所从事的工作主要为货币领域，因此金融行业具有经营高风险的特殊性质，这就对金融从业人员的职业道德素质要求较高；其次，金融体系中金融机构的种类繁多，如商业银行、保险公司、证券公司、信托机构等，各类机构业务专业性强；再次，金融机构的工作岗位涉猎宽泛，如商业银行的相关岗位从大类上分为柜面业务岗、国际结算岗、客户经理岗、理财业务岗、信用卡营销岗、客户服务岗等，每类岗位又会细分具体岗位；最后，随着金融创新自由化的发展，金融企业的相关业务更新快，就银行而言，从过去的存、贷、结算业务到随后的拆借、投资业务，发展到现在的期货、期权、互换、远期协议等，金融创新层出不穷，尤其在金融业对外开放的条件下，业务国际化趋势明显，与此同时，面对全球金融业新趋势的进一步发展，我国今后将更加需要金融复合型人才，因此这些行业特点要求金融专业学生素质更加全面。
二、高职院校素质教育工作重心调研
当前，很多高职院校的金融保险专业对学生素质教育都非常重视，在很多方面突出素质教育的内容，也为学生提升素质做了很多工作。大部分学校比较重视学生职业素质的提高，例如在金融保险专业人才培养方案中实训比例的提高，部分学校金融保险专业在教学中增设实训课程，开设一些银行业务模拟、证券软件行情分析、保险业务流程操作等，或在专业课程的教学基础上增加案例分析及情境模拟等环节，以提高学生的专业能力。但素质教育的内容包括三个层次，企业及学生自身到底哪些素质迫切要求提升直接关系着我们高职院校素质教育重心的偏转。通过调查研究，对金融企业及在校金融专业学生从三个层次中的思想道德、身心健康、工作态度、专业技能、沟通能力、合作意识、学习能力、适应能力、创新能力、抗挫能力及职业迁徙能力等多个方面进行走访调查，研究当前环境下学生素质提升的主要方向。调研中发现企业与学生对素质要求的内容侧重有所不同，从金融企业角度看，由于金融业经营的高风险及程序化，他们更希望增强学生的思想道德和工作态度，即第一层次素质；而金融保险专业学生自身认为面对金融行业发展迅速，产品更新快的大环境，当前最需要提高的是学习能力、创新能力及职业迁徙能力等，即第三层次的素质。素质教育内涵的三层次说明对学生素质教育是全方位、多面化的，对当前素质提升重心的研究则可以帮助我们在全方位素质教育中做到普遍化提升的基础上发现关注重点。
三、素质教育融入金融保险专业的载体研究
目前，高职院校的金融保险专业都在积极的将素质教育与专业教育相融合，通过调研走访，总结了一些效果较好的融入载体，主要包括：
1．举办和参加金融技能大赛主要通过银行技能竞赛、证券模拟交易大赛、保险产品创意比赛、金融案例分析大赛等形式来实现素质教育与专业的融合。这些比赛有校内赛、省赛、国赛，层次多样，有的还通过与校外金融机构合作，以金融企业一线职员为裁判或评委来保证比赛的专业性和正规性。金融技能大赛为高职院校的金融专业师生搭建了展示能力的平台，力求提高学生的专业理论与实践相结合的能力，使学生拓宽视野，开阔思路，达到以赛促教，以赛促学的目的。目前，天津市有12所高职院校开设了金融相关专业，其中金融保险专业有3所，经过调研发现这些学校大多举办或参加过校内外金融相关技能大赛，目前，很多软件公司如国泰安、典阅等都在开发软件的同时借助所开发的软件举办一些金融专业技能大赛，如银行技能大赛、金融证券投资模拟大赛、投资理财规划大赛、金融建模大赛、保险技能大赛等。高职院校金融相关专业可以根据这些大赛的特点，综合比较后选择适合的比赛参加，可以在各校师生广泛交流的基础上，促进专业与素质提升的融合。
2．对专业课程进行改革
（1）从教学内容方面看，主要包括在了解金融保险行业需求的基础上，分析专业岗位知识结构的合理性和适用性，对专业课程的理论教学与实践教学比例进行合理分配，通过实践教学环节激发学生学习的兴趣，尤其是情境教学的设计要以项目情境为导向，使学生在工作中学习，从而增强责任意识，提高其分析问题、解决问题的能力。与此同时，教学内容应加强职业道德素质，教师设计案例及情境时可以适当增加相应内容，利用金融企业的真实案例对学生进行教育，正确引导学生行为，在教学中让学生了解职业道德的重要性，从而自觉遵守职业准则，直至形成习惯。
（2）从教学方法方面看，可以鼓励教师运用多样化的教学方法充分调动学生学习的积极性，包括讲授、讨论、实验、案例分析、头脑风暴、小组拼图、小组合作、卡片展示、角色扮演等多种教学法，运用多样的教学方法不仅使课堂气氛活跃，还可以培养学生学习的自主和协作意识，例如角色扮演法在保险类课程中的应用，可以让学生扮演保险公司人、理赔员以及客户等，将保险产品的推销、保单的促成以及在出险后的审核理赔过程立体呈现在学生面前，既提高学生的沟通能力，了解保险中应遵循的职业操守，又熟悉保险业务流程，学习保险专业知识。再如小组合作法在银行会计课程改革中的应用，对于商业银行的会计核算工作可以让学生针对每个实训情境在制定实施方案后，分工合作完成分录编制、审核填制会计凭证、登记明细账和总账账页，在实际操作中让学生对账务处理的严谨性有了深切体会，同时还能实现“理实一体”教学效果。教学手段除了可以运用多媒体设备，还可以在实验实训类教学环节，通过与金融企业的校企合作来实现，例如可以聘请金融企业的专业人员为学生进行讲解及指导，提高教学的专业性。
（3）从教学考核方面看，应该采取灵活多样的考试形式。教学考核不应再简单的从职业能力角度出发，而应是对学生综合素质进行全面评价，只有从考核上重视学生的综合素质能力，才能在日常促进学生自我提升。为了更为全面的对学生进行评价，应该将综合素质的三层次结合多样化的教学方法展开，以期在教学过程中做好各环节的实时评价，这要求教师在设计情境及项目时要将计划评价考核的内容融入其中，并在课前以任务单的形式向学生明确工作内容及任务目标，与此同时还应该在过程实施中随时以评价表的形式进行考核记录。由于金融专业的理论分析多于实践操作，对问题的分析研究更能体现学生对专业知识的掌握及运用，加强思维训练可以利用小组讨论、案例分析、角色扮演等方式考核学生职业素质能力水平，利用特定课程内容使专业与品德教育相融合，如金融案例中引导学生正确认识货币，树立良好的金钱观，形成良好的道德品质，通过金融案例分析考核学生思想道德素质水平。
四、素质教育载体与专业融入的建议及尝试
1．实习实训环境的改善：实地实验感受实习实训是为了更好地实现“教中做，做中学”的教学模式，目前国内大多金融类专业的教学实训项目都设置了实训室或实训基地，一般校内实训基地以模拟实训室为主，普遍设置的有商业银行综合业务实训室，让学生完成银行柜面业务、会计核算等相关工作；证券投资实训室，完成证券业务的开户、看盘、分析、交易等模拟操作；保险实训室的设置主要通过学生处理承保、核保、理赔等来实现。这些校内实训内容的实现主要通过模拟仿真软件，在一定程度上让学生摆脱了传统理论教学模式，加强了对专业的认知。经过对新加坡职业院校的考察，切身体会到真实实习实训环境的重要性，应该借鉴新加坡职业院校的“教学工厂”模式，邀请金融企业，例如保险公司、证券公司在学校成立业务部门，分别在校内成立金融投资实训室、保险业务实训室，将真实的项目带到学校，让学生接触并参与企业真实的业务操作，而不是只停留在模拟层面。真实的环境、真实的项目可以让学生看到企业真实运作情况，不论从道德素养、职业素养还是创新等综合素质都可以在前辈的带动下有所提高，这种环境下提升的素质是自然改变并形成的，而外界强加给学生的则往往收效甚微。
2．授课形式改善：翻转课堂与微课配合使用翻转课堂的教学模式在2007年就开始在美国的一些学校尝试，它是在萨尔曼·罕的微课基础上发展起来的。这种模式重新调整课堂内外的教学结构，将学习的决定权由教师转移到学生，使学生在课外利用视频、电子书等现代化信息媒体自主的进行学习，还可以通过网络实现与同学及老师的讨论分析，同时将课堂的时间解放出来供学生和教师进行交流，并完成项目内容及互动环节。翻转课堂地有效实施可以提高学生学习的自主性和参与性，增进师生间的个性化沟通，对提升学生的综合素质有很大帮助，尤其是对金融专业的学生来说，大量的金融案例资料会占用课堂的很多时间，金融知识、经济问题通常比较抽象，利用微视频的方式使学生更容易接受和学习。学生通过这种模式的学习，可以锻炼自己发现问题、分析问题和解决问题的能力，对经济现象建立独特的见解，从而多角度的看问题，实现学生的个性化发展。
以上方式，对学生全面素质的提升有着积极意义，目前很多学校都在积极地参加全国微课比赛，在2013年首届全国高校微课教学比赛中，共有1600多所高校的12000多名教师参加，其中高职院校参赛3955份，通过微课的录制，很多专业教师积累了视频教学经验。因此，可以此为契机，鼓励专业教师制作适合学生自主学习的微课程视频，让学生通过自主探究式学习获取知识，教会学生如何学习，而不是简单传授知识，从而推进翻转课堂的全面实施，提升学生的整体素质。
作者:王娅楠 单位:天津现代职业技术学院
一、校企合作机制创新与实践的主要内容
通过和行业企业的合作，实现资源共享、优势互补，共同发展，合作模式灵活多样，促进了双方共同发展，达到学校、企业和学生三赢。
（一）重组专业建设指导委员会。
金融保险专业于2011年末重组了专业建设指导委员会，邀请银行、保险公司、证券公司高管、行业协会及政府相关部门专家加入，校企合作形成强大合力，共同完成专业建设。专业建设指导委员会的主要职责是设定专业发展规划研究专业调整与建设、研讨课程开发与建设促进教学管理、协调学生实习、实训顶岗与就业、实现专业教学要求与企业岗位技能要求对接。专业建设指导委员会不定期举行研讨会，就金融保险专业人才培养模式与人才培养方案展开卓有成效的讨论，委员们对课程的开设门类、职业素质与能力的构造、校内外实习实训等内容提出有针对性的建议。专业建设指导委员会的重组对金融保险专业更好地为产业服务搭建了平台，也有助于实现专业教学要求与企业岗位技能要求的对接。
（二）创办江苏财经•紫金保险学院
1、江苏财经•紫金保险学院成立。
2011年11月4日，学院领导与紫金财产保险有限公司江苏分公司总经理共同为“江苏财经•紫金保险学院”揭牌，当两位领导的手紧紧握在一起时，顿时引起台下一片掌声。这一刻不仅标志着学院与紫金财产保险有限公司的友好合作又跨入了一个崭新的阶段，也为学院创新校企合作机制，改革人才培养模式添写了浓重的一笔，更为学院进一步提高人才培养质量，提高服务地方社会经济发展能力注入了新的活力。
2、江苏财经•紫金保险学院章程。
为明确江苏财经•紫金保险学院的办学指导思想和根本任务，规范学院内部管理体制和运行机制，根据《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国职业教育法》，合作双方起草并通过了江苏财经•紫金保险学院章程。章程由总则、组织机构、工作内容与形式、双方的责任和义务、经费来源与财务管理、附则六部分内容构成。
3、企业参与课程考核与评价。
为了让专业人才培养更加符合企业要求，实现高端技能型人才培养目标，金融保险专业聘请了紫金保险公司淮安中心支公司总经理及销售部、客服部、人力资源部等部门高管作为金融保险专业兼职教师，参与财产保险、保险基础等课程建设与课程教学，课程教学的部分内容转移到了紫金保险公司实地进行，兼职教师对学生进行了现场教学，并根据学生的实地学习表现提供了考核评价意见。同时，紫金保险公司还接纳了金融保险专业毕业班学生到公司顶岗实习，几位高管还兼任了顶岗实习毕业生的实习指导及论文指导教师，对学生的实习表现提出了考核评价意见。由于紫金保险公司兼职教师在考核评价上更重视对学生工作能力与素质的评价，使金融保险专业借助江苏财经•紫金保险学院这个平台丰富了考核评价体系，对学生的考核评价更趋全面系统。
4、青年教师到紫金保险挂职锻炼。
在校企合作交流过程中，金融保险专业有数名青年教师在紫金保险公司挂职锻炼、实践实习。在实习挂职期间，通过轮岗学习，分别实习了前台业务、销售业务和理赔业务等，提高了自身实践操作能力，提升了教学水平。5、开设员工培训班。金融保险专业与紫金公司共同开设了两期培训班，开展对紫金保险公司员工的培训，讲授风险与保险、财产保险、汽车保险知识，进行保险营销技能培训，培训后紫金保险员工参加的保险营销从业资格考试通过率达100%。
（三）与中国工商银行共建
“青年金融实践体验中心”。2012年11月27日，学院领导、中国工商银行江苏省分行及淮安分行领导共同为“青年金融实践体验中心”揭牌。“青年金融实践体验中心”的成立，是双方共青团组织积极探索服务青年大学生的新途径，是为促进青年员工立功建业、帮助青年学生增加实践机会的益事，也是工商银行和我院金融保险专业深化校企合作的一项重要举措。共建“青年金融实践体验中心”以来，淮安市工行工作人员多次走进校园为师生宣传金融知识、释疑解惑，免费办理网银、手机银行等业务；金融保险专业的学生也多次赴工商银行城南支行体验金融产品，熟悉岗位流程，提高职业能力；随着双方合作的不断深入，将会为培养优秀人才和社会经济发展做出更大的贡献。
（四）校企共建实训基地
1、校内实训中心建设。
近两年来，金融保险专业改扩建了原有的模拟银行、证券实训室、保险实训室等校内实训室，建成了“仿真、集成、开放”的金融实训中心。以金融行业一线操作、客服及营销类岗位作为人才培养定位，本着专业建设服务产业的宗旨，金融实训中心设有银行仿真实训室、银行综合技能实训室、保险仿真实训室、保险综合技能实训室、证券交易实训室等八个实训室，同时在建设规划中的还有理财实训室和货币博览馆。金融实训中心配套了银行柜台综合业务、银行信贷业务、保险综合业务、证券投资业务、银行卡业务、理财规划业务等实训教学软件，充分满足学生职业素养训练、业务流程操作、岗位基本技能和优秀技能培养的需要；实训中心充分模拟职场环境、营造职场氛围，实现专业教学过程的“理实一体、学做结合”。金融实训中心同时可用于企业员工培训、继续教育培训、终身学习培训，集成多种功能，是服务社会的基地，是金融保险人才培养的摇篮。
2、强化校外实训基地功能。
通过成立江苏财经•紫金保险学院密切了与紫金财产保险有限公司的合作关系。同时，金融保险专业与中国人寿淮安公司签订了长期战略性合作协议，向中国人寿公司输送即将毕业的学生参加暑期工学结合实践，取得了良好成效，中国人寿对金融保险专业学生给予了极高的评价，同时学生也对这样的校企合作内容非常支持，他们说这样的暑期实践既锻炼了他们的能力又增加了他们的收入，减轻了家庭的负担。目前金融保险专业已拥有15家校外实训基地。
（五）工学结合，推进一体化教学改革。
一体化教学就是说将工作与学习一体化、理论与实践一体化、教室与实训室一体化、课堂与职场环境一体化。在金融保险行业专家的指导下，通过优秀岗位职业能力分析，进行工作项目与工作任务分解，形成符合高素质技术技能型专门人才培养需要的课程标准体系，帮助学生实现从学习者到工作者的角色转换。以职业能力为目标确定教学内容，以典型的工作任务为载体设计教学项目，依托校内外实训基地的仿真或真实环境，增强学生的直观体验，激发学生学习兴趣，加强对学生实践操作能力的培养。通过金融实训中心的建设，重组教学环境、重设课堂氛围、重设教学评价等，重构课堂教学，全方位改造原有教学情境和场所，将课程教学设置在学做合一的实习实训场所，实训中心充分模拟职场环境、营造职场氛围，实现训练的仿真，教学的一体。以实训室为教学场地，开放课堂，以专题培训的方式请学生走出教室，将操作性很强，如银行柜台业务、产品营销业务、客户服务业务、证券经纪业务、现场查勘业务等，转移到银行、保险公司、证券公司等校外实习基地实地上课，教学做一体化，实现学习和工作零距离结合，切实做到工学交替。
（六）校企合作开发课程。
使培养的人才能更吻合金融保险行业企业的需求，通过开展市场调研与邀请金融保险行业企业专家座谈等多种形式，进一步明确金融保险专业岗位职业能力，明确行业企业技术标准，课证融通，实现专业课程与职业标准的对接。并在此基础上，与银行、保险公司、证券公司业务骨干携手共同开发建设商业银行综合柜台业务、商业银行信贷实务、金融产品营销、财产保险、人身保险、证券投资实务等6门专业优秀课程。在校企共建优秀课程的基础上，共同开发校企双向使用的项目化教学（培训）教材，教材内容选取金融企业真实业务，反映“理实一体、学做结合”的培养理念。
二、校企合作机制创新与实践的主要成效
通过全面校企合作，广泛搭建产学结合的职教平台，形成了人才共育、过程共管、成果共享、责任共担的紧密型合作办学体制机制，促进校企深度合作，推进办学模式的创新，增强办学活力。
（一）创新了人才培养。
根据建设行业特点，金融保险专业创新了“课证融通、工学交替、个性发展”的人才培养模式，在此模式下金融保险专业大力推进“双证书”制度，实现学历证书与职业资格证书的对接；校企合作发展，工学交替，实现专业教学要求与企业岗位技能要求对接；开展了分段式教学、仿真模拟实训和任务驱动等教学模式。
（二）课程建设与改革开放见成效。
为实现人才培养目标，提高学生职业竞争力，在充分听取和吸收行业企业专家意见，在对典型工作任务进行深入分析的基础上，确定必备的专业应用知识、职业优秀能力、职业主要素质，从而确定学习领域课程，构建了“学做结合、理实一体”的课程体系。同时，加强了课程开发与建设力度，与行业企业人员，共同开展课程建设，成果有省级精品课和院级精品课、优质课、达标课等。
（三）教师素质得到提高。
利用校企合作平台，按照“能工巧匠进课堂”的要求，初步建立起一支职称、学历、双师、专兼结构合理，教学能力、专业能力、实践能力、职业教育研究能力等全面发展的“双师型”专业教学团队。
（四）实训基地建设多样化。
为加强教师和学生实践能力的培养，本着建设主体多元化的原则，多渠道、多形式筹措资金，遵循“校内建企、企内建校”的思想，充分利用专业建设指导委员会资源和紫金保险学院优势，整合校内外资源，组建了多模式的校内外生产性实训基地和学习性实训基地。如与紫金保险合作建成保险仿真实训室、与工商银行合作建成银行仿真实训室；在紫金保险、海通证券设立驻企工作站等。
作者：张晓华 单位：江苏财经职业技术学院
一、3243课程开发模式
3243课程开发模式是一种新的课程开发模式。该模式基于行业分析，以工作过程为导向，将专业市场需求、职业岗位群工作要求、具体教学内容、教学情境有机地联系在一起。该模式基于职业分析，开发的课程体系与课程内容符合国家相关职业标准。它基于任务分析，设计具体教学任务，实现“教学做”一体，落实能力培养。
（一）三个阶段
通过行业企业调研，确定本专业毕业生毕业后从事的岗位群，明确专业人才培养定位，进而确定以能力为本位、基于工作过程导向的3243课程开发模式。专业课程开发是整个模式的优秀部分，这是落实就业岗位与课程内容相结合的实质性阶段。此阶段必须解决设置什么样的课程、选取什么样的载体、如何优化课程内容、如何确定课程标准、如何开发学习情境、如何实施课程教学、如何进行教学评价等问题。这个阶段要系统设计学生从入学到走上工作岗位，在校期间每一学期的教学计划、教学内容、教学设计、课程改革实施步骤等，要统筹规划，处理好课程与课程之间的前后联系。
（二）二个步骤
在经论证的人才培养模式框架指导下，以就业为导向，以提高学生综合素质为目的，调整优化通识课程、第二课堂的内容。在第二课堂内容的选取上，考虑学生专业知识的延伸和创新意识的培养，发挥学生特长。完成以上二个步骤就形成了课程体系的基本框架，确定了最终的金融保险专业人才培养方案。
（三）四个环节
行业企业专家围绕工作岗位，参照相关职业资格标准，将每一个具体工作任务所需的专业知识与技能进行分解细化。然后，由课程教学团队和行业企业人员，共同梳理、归类、整合职业行动能力，选择合适的载体，形成行动领域与学习领域。紧接着，分析这些行动领域和学习领域是否涵盖了本专业岗位群的所有工作任务，判断学生经过三年学习在掌握这些职业行动能力后，是否能胜任具体岗位的工作任务。即对课程体系的科学性、合理性、适用性、可行性提出合理化的修改意见。然后对典型工作任务进行一一分解，对每个对应的典型工作任务和完成任务所需的知识进行分析细化。即确定学习目标、学习内容、学习方法和教学评价等。
（四）三个转换
第一个转换：从工作任务到行动领域的转换。按照职业能力的形成规律，由高到低，自顶向下，进行具体任务分析，逆向归纳形成特定工作岗位的具体行动领域。第二个转换：从行动领域到学习领域的转换。由简单到复杂，由低层到高层，对行动领域进行教学论加工，由此构建完成该专业课程的基本框架体系。第三个转换：从学习领域到学习情境的转换。学习领域包括了实现培养目标的全部学习任务，学习领域通过学习情境使其具体化。学习领域的设计过程，其基础是工作过程，其内容必须与职业紧密相关，然后依此进行具体的学习情境设计。各专业课程在创设、呈现学习情境时，要有利于学生认知和职业能力的培养。
二、课程设置与教学设计
（一）课程设置
针对职业方向课程，按照工作过程和职业能力要求，形成具体的行动领域和学习领域。
一是通识基础领域，包括：思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想概论，思想品德与法律基础，体育，经济数学，保险应用文写作，保险基础英语等。
二是专业基础领域，包括保险学原理、金融基础、保险经济学、保险会计、金融法规、金融礼仪等。
三是职业方向领域，主要包括金融风险管理、保险实务（人身保险、财产保险）、个人理财、金融保险企业经营、证券投资分析、点钞计算技术、商业银行综合柜台业务、保险营销实务等。
四是第二课堂课程模块，包括：心理健康教育、职业生涯规划、演讲与口才、保险职业道德、艺术欣赏、保险讲师与组训技巧等。
五是实践实训课程模块，包括：认知实习、专业综合实训、顶岗实习、社会调查等多项内容。在课程结构上，保证理论够用，注重学生专业优秀能力、岗位技能、实践能力和综合素质的培养。
（二）教学设计
对于职业方向课程，按照本课程所对应的岗位工作内容确定具体教学内容———即根据实际业务的工作项目确定教学项目；按照完成岗位工作任务的过程确定学习任务；按照实际工作中具体从业人员的业务工作场景设置教学场景———课堂教学通过场景训练、角色模拟等，来确定学生的学习掌握情况。由此做到工学结合，同时将职业标准融入教学要求，使得课程培养与岗位要求完全对接。
三、教学成效
3243的课程开发模式将教学过程与工作过程融为一体，强调职业工作的整体性，强调将迁移能力、社会能力和专业能力的培养融为一体，以能力为主线，系统化设计专业课程内容结构，实现了对学生职业素养的系统化培养。在课程开发的过程中，每门课程的教学团队的每一个成员都要树立基于工作过程的课程开发理念，不断提高自己的专业水平、任务分析能力、教学设计能力。
作者：蔡友莉魏良庆单位：重庆科创职业学院
北京经贸职业学院金融保险专业———“江泰班”是由教育部牵头的校企合作项目，校企双方的教育教学目标是:培养一批能满足保险行业企业发展需要的高素质技能应用型金融保险专业人才。针对企业工作过程进行金融保险专业教学改革设计是提高教学质量的必经之路。江泰公司将学院选为首批入围8所合作试点院校中教学改革试点，期望起到引领示范作用。现从基于工作过程的金融保险专业(保险经纪方向)教学改革设计思路着手来谈谈本专业教改实践的主要做法。
一、基于工作过程的专业教学改革设计思路
(一)对金融保险行业企业进行调研，确定目标岗位(群)及工作任务。在构建新教学模式前，深入江泰及其他25家金融保险行业企业、12所金融保险及相关专业的高校开展系统化调研，通过考察、座谈、研讨等，确定金融保险(保险经纪方向)专业岗位群如下:保险经纪公司:市场开发、保险方案、设计、保险销售、保险采购、客户服务、风险管理、项目管理(主要职责任务包括:客户信息收集，保险方案设计，保险采购招投标，协助投保、出单，协助查勘定损、索赔，保险经纪营销管理，客户服务，单证案件管理、风险管理咨询、保险经纪项目管理、理财规划);保险及保险中介公司:相关专业技术岗位(主要职责任务:相关专业岗位);社会保障部门:相关部门工作人员(主要职责任务:社会保险基本业务开展)。
(二)保险经纪职业及工作过程描述。保险经纪是指受投保人委托，基于投保人利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险经纪的服务总流程及主要工作流程如下:走进客户，收集信息;风险管理，防灾防损;拟定投保方案，进行保险采购，协助办理投保手续;协助客户索赔。
1．保险安排工作流程。投保人委托保险经纪投保———保险经纪为投保人进行风险评估———设计保险方案———确认保险方案———保险经纪向保险人询价———投保。
2．协助索赔工作流程。投保人出险通知保险经纪———保险经纪迅速通知保险人———保险经纪协助保险人现场查勘———保险经纪索赔———保险人最终赔款。
3．保险经纪其他服务。调查分析风险———提出防灾防损建议———密切关注风险变化———风险转移、化解的建议。(三)根据保险经纪公司工作流程要求，提炼出保险经纪需掌握的知识内容及应达到的教学目标。保险经纪工作总流程同上;知识目标:保险基础知识，保险营销知识，客户管理方法———风险管理知识———财产保险、人身保险各险种知识———保险采购知识、保险理赔知识;教学目标:掌握保险基础知识，能进行客户开拓———掌握风险管理知识，能进行风险分析，提出保障方案;与客户沟通能力———掌握财产险、人身险各险种知识，能够制定投保方案并进行保险采购;
二、基于工作过程的金融保险专业教改实践
从金融保险专业学生的学情出发，结合江泰及行业岗位(群)优秀能力素质标准，融行业企业职业技术标准和职业资格标准为一体，设计金融保险专业课程教学内容;以就业导向、职业能力为依据进行金融保险专业教学整体改造;以专业优秀课程为切入点，实施项目化任务驱动式教改。
(一)将提高职业技能定为金融保险教改优秀，制定本专业教学标准。将校企合作，教科研一体，工学结合的教改思路落到实处，提出与江泰公司目标共定、课程共建、学生共育、基地共建、师资共培、就业共导的高技能应用型人才培养路径。针对学生特性，将关键专业技能训练作为课堂教学的主要内容，循环训练。理论教学以“必需，够用”为度精讲重点、难点、疑点;同时渗透道德、礼仪、安全、健康、法律等基本素养的有关内容来培养学生综合素质。
(二)开发“基于工作流程”的课程体系，加强专业技能基本平台建设。协同江泰公司精选基于工作过程9门主干优秀课程(《保险市场》、《保险产品解读》、《保险销售实务》、《保险采购实务》、《保险经纪服务》、《风险识别》、《合规与道德》、《保险经纪公司经营管理》、《保险项目管理》)和专业实训、顶岗实习等构建以综合素质为基础，以能力培养为重点，适应新经济新常态社会发展及学生个性发展需要的具有职业教育特色的本专业课程体系。为拓展学生专业方向，特聘请校内外企业行业及教育专家开展专题讲座，开拓学生视野。重点从基本素质、专业技能、专题讲座三方面将理论融于工作过程。
(三)在教学组织和教学方法上，运用项目化任务驱动教学法引导学生主动探究学习;将基于工作过程的金融保险专业教学改革设计落到实处。为达到提高学生职业能力的目的，采用项目化任务驱动教学法引导学生主动探究学习，充分调动学生学习积极性，课堂参与性。任务驱动是基于探究性学习和协作学习间以学生为主体，老师充当组织者和引导者兼咨询顾问的一种新型教学模式。师生角色转换有利于将职业课程优秀知识转变为学生想要得到的生动有趣的学习内容，是一种有效激发学生内心强力学习动机，利于真正培养学生的创新思维、学习激情和动手能力，增强青年学生独立意识和团队合作精神的现代教学方法，尤其适用于基于工作过程、实践性强的优秀专业课程教学。为了培养学生本专业实际操作能力，一改传统满堂灌少互动的授课方式，同时创新性地采用全程考核的方式是“拉动”和“推动”学生学习的有机整合，目前效果较好。将任务驱动教学法引入本专业优秀课程教学中，采取“边用边学边练”的方式将优秀理论融于实践教学，通过“展示项目任务”、“解构项目任务”、“练习项目任务”，使学生在教师设置的“保险经纪服务”“保险安排”“协助索赔”等虚拟情境和任务项目中接受实训。教师将所要学习的本专业优秀知识点隐含在经纪服务、核保制单、索赔等工作任务中，学生对老师布置的任务分组讨论后在教师的指导下找到解决问题的方法，最后通过任务的完成来实现对所学知识的构建。这里所指的任务是指在经纪服务、核保制单、索赔等高度仿真工作环境下，通过运用金融保险专业的各种知识及操作技能来完成特定目标的过程。
(四)建设第二课堂，培养学生适应能力。特设金融保险学科带头人和双班主任(专职班主任和专业班主任)，为有效开展第二课堂活动奠定了基础。如课前三分钟演讲、教学园地设计、每月金融保险大厅展板设计、课后实训、校际交流、公司考察见习、顶岗实习、技能竞赛等，有效将学生课堂活动与优秀课程、选修课程的学习有机地结合起来，共同构成“江泰班”涵盖素质和职业能力的整体课程体系和教学新模式。发动骨干学生力量，组建多种形式的第二课堂，以传帮带形式培养学生社会适应能力。
(五)改革考试方法，建立创新的评价体系。将单纯以理论考试成绩为主改为融综合测评、多方评价、多证考核相结合的全程评价方式;尝试推行以赛代考、强化实训实习考核;鼓励学生利用课余时间参加社会实践;鼓励学生选修其它专业课程，掌握多门技能，参加技能实践。运用全程评价体系，能够充分调动各类型学生学习的积极性和主动性，使他们能根据自己个性特长，充分展露自己的才华，提升自信心。综上所述，基于工作过程的金融保险专业教学改革设计是一个长期的，不断实践、修正的过程，校企双方密切合作，及时沟通解决教学过程中出现的问题，根据企业要求与学院学生学情，及时调整教学设计，因材施教，最大限度满足金融保险行业企业用人需求，实现现代职业教育“高素质、高技能、应用型”高级人才的人才培养和教学目标，实现校、业、生和社会多方共赢。
作者:徐诚 周玉芬 李海霞 单位:北京经贸职业学院
内容摘要：本文就北京经贸职业学院金融保险特色专业建设的进程和现状，结合我国新经济新常态下本行业专业人才需求特点，探讨分析本专业建设取得的可喜成就与尚存的主要问题，提出从构建人才培养模式入手，完善课程体系，改革考试考核方法，科学整合传统多元化教学方法和微课慕课等现代化教学手段，建设线上线下课程体系及扩延企业实习等实训实践教学，完善金融保险特色专业体系建设。
关键词：金融保险;实训实践;专业建设
金融保险专业旨在培养能适应市场经济发展需要，德、智、体、美全面发展，具有现代金融、保险、理财、证券等方面知识;能够综合运用各种金融保险工具，解决金融保险业务操作问题，在保险、保险中介、证券、银行、风险投资等金融机构及企事业单位从事金融、保险、风险管理等高素质技能型专门人才。
一、金融保险专业建设的现状
北京经贸职业学院金融保险专业自2013年开设以来，与合作企业江泰保险经纪有限公司创设了校企联合教科研团队，对该专业建设倾注了大量人力、物力和财力，使该专业办学条件得到良好发展，特别是在校企合作实训基地建设、教科研融合的专业建设、课程体系及师资队伍建设、专业教改等方面已形成了一定优势。
(一)已建成具有实质性内涵的校外实训基地。自学院入围并获批首批教育部校企合作项目，于2013年与江泰正式签署了为期5年的校企合作协议，建成了具有师资培训、共编教材、联合教科研;企业考察、见习、专家讲座;学生岗前集训、顶岗实习、就业等实质性内涵的校外实训基地。
(二)与江泰共建了融教科研为一体的本专业建设队伍。2012年学院携手江泰一线员工探索以本专业建设为优秀的人才培养目标和高素质高技能应用型人才培养模式。2013年获批校企合作人才培养方案研究市级课题。3年来，学院协同江泰及相关院校，大胆探索创新，有效推进“三对接”实践;制定了以金融保险专业建设为优秀的2014创新版人才培养方案。并根据本行业最新竞争态势变化和江泰“走出去”国际化战略目标，修订成2015版人才培养方案和专业建设规划。通过新媒体投票，位居榜首;本专业教科研团队于2015年摘得了北京市民办教育“园丁奖”桂冠。
(三)加强师资队伍建设，优化师资结构，提升了师资力量。通过与江泰及有关院校师资共享及对内培训深造培养，形成了一支高素质专业师资队伍，在教学一线和科研领域均取得了瞩目成绩。在校内外说课微课比赛中，曾荣获2次一等奖、1次二等奖、三等奖和优胜奖若干。通过参编9本教材、编写校本实训指导书及应用、校企合作人才培养方案科研立项执行及校内外其他科研项目立项结项系列活动和企业实践培训，教师教科研能力得到提升，师资队伍结构得到优化。鼓励中青年教师深造，目前本专业专职教师均为硕士生，1位教师为在读博士;富有教科研经验和企业工作经验的教师均为双师双语国际化高端人才。本专业还制定了切合可行的教科研规划，鼓励教师“以教学带科研，以科研促教学”。现共取得市级科研成果2项;发表学术论文11篇;编写教材3本;参编教材9本。获院级奖励证书12件，市级奖励证书2件。这一切表明，本专业师资队伍整体素质、学历水平及教科研水准均大大提升，为学院专业建设规划落实奠定了稳固的基石。
(四)已建成系统化的专业课程体系，并取得一批成果。在30年相关课程体系建设经验积累沉淀的基础上，经过近3年校企合作环境下的知识创新管理和乘数倍增式努力，特别是对本专业岗位群人力资源市场需求调研及江泰工作任务岗位需求探讨后，加强了专业课程建设的系统性、应用性和综合性，本专业建设无论是宏观层面的建设规划、教学标准、9门优秀课程遴选和教材编写、相关课程体系改革及教学大纲还是微观层面的多媒体课件创新、线上线下课程体系构建等专业建设方面均取得了进展，确保了本专业建设规划能落到实处。
(五)围绕本专业特色建设，构建了以职业能力为优秀技能培养为主线，注重学生素质培养的校企全程考核模式。本专业在专业特色建设实践过程中，着力推行因材施教，已形成基于工作流程以职业能力为优秀以技能培养为主线注重学生素质培养的教学模式;大力推进“以赛代考”，协同企业顶岗实习，全程考核。如每日学生课前5分钟专题演讲;每月专业主题班会例会等。充分利用学院系双师双语型教师工作经验丰富的优势，在专业理论教学中渗透工作流程和双语教学;同时聘请校外专家及江泰不同层级的管理者和一线人员参与教学改革与专业建设实践中，这一举措在构建以实训教学为中心的课堂活动、课内实训、企业考察见习、顶岗实习等专业建设方面在同行起到了领先辐射作用，促成本专业教学质量稳步提高。2013级本专业毕业生51人，除继续升本和创业成功的同学外，其余均已通过了江泰保险经纪有限公司的面试优选岗前专业汇报，自2016年4月份始奔赴江泰保险经纪有限公司顶岗实习。目前均获企业优评。
二、金融保险专业建设中存在的主要问题
(一)实训基地少，缺乏实训模拟操作软件。受制于实训基地有限以及尚缺少实训模拟操作软件、社会观念的误解曲解和生源争夺战愈演愈烈等方面的因素，目前校企合作人才培养模式成果难以规模化推进。在学生职业能力的形成中居于重要地位的课内实训软件亟待投资解决。
(二)校企合作，人才共育“双证双语”机制有待进一步深化完善。高职金融保险专业教育是为培养本行业企业需求的一线高技能应用型人才的现代新型教育。为配合江泰“走出去”国际化战略目标，本专业建设有必要深化校企合作，扩延人才共育长效机制的广度和深度;校企联手进行职业技能考证。
三、促进金融保险专业建设的对策建议
(一)充分利用学院现有实训室硬件设施，加大实训软件投资。学院继续协同行业企业加大对本专业的宣传力度;充分利用社会资源，尝试建立多处校外实训实习基地，拓宽实习实训领域。学院作为具有三十多年办学历史的高职院校并不具备与世界500强企业的合作优势。未来合作企业的选择上，可选择一些发展情况良好合作意愿较高的中小企业，寻求合作空间。在现有教科研软实力及实训室硬件设施基础上，积极申报本专业建设民办教育促进项目，力争取得国家财政经费支持，购置本专业实训软件，以利于进一步提升本专业建设实力和水准。
(二)尝试构建以实训为中心的教学课程体系，进一步完善金融保险专业建设体系。高职院校的出路在于拓宽思路，加强与企业的合作依存度，通过提升师资队伍的科研、社会服务能力，持续建立吸引企业与学院合作的动力和内涵。行业企业也应放长眼光，将学生培养、人才储备作为自身的社会责任及企业长远发展的生产必备资源投资。目前亟待江泰全方位参与构建以行业企业需求为标准的“一个优秀”、“三个层次”、“五个模块”(课内实训、综合技能实训、专业见习、顶岗实习及社会实践)双语型实践教学课程体系。教师在具体教学手段方法上开启理论实践混合实训模式、强化单元实训模式，增加全程实训模式。在教学实践中，融传统多元化教学与微课慕课等现代化教学方式为一体，激发学生主动学习的驱动力。通过校企全程教学考核方法和手段让学生掌握更多的实战能力。要实现本专业人才校企无缝对接，亟待企业投入更多时间、人力、财力、物力。
(三)校企联手进行职业技能考证训练。本专业有两个主要职业资格证书:证券从业资格和保险人资格。考证内容分散在本专业课中。为协助学生顺利取证，除了将考试内容在现有课程中重点训练外，可尝试将江泰和行业培训师们请进来或与相关机构合作，让江泰班的学生应用模拟考证系统进行适应性训练。这一切均需江泰和学院管理决策层重视并予政策倾斜和人、财、物上适当支持。
作者:周玉芬 杨欣鑫 单位:北京经贸职业学院
一、“关键能力”培养的必要性
1972年德国的梅腾斯Mertens首先提出“关键能力”概念，并于1974年进一步将“关键能力(Schlucssclkompe-tenz)”定义为：关键能力是那些与一定的专业实际技能不直接相关的知识、能力和技能，它更是在各种不同场合和职责情况下作出判断选择的能力，胜任人生生涯中不可预见各种变化的能力。[1]目前一般认为，关键能力包括社会能力与方法能力，二者与专业能力共同构成综合职业能力。新加坡特许科技学院院长李德威在哈尔滨举办的国际职业教育论坛上提出：“面向全球的职业教育，要培养符合现代化要求的职业人才。这种人才不仅表现在掌握企业所要求的职业技能，更重要的是要具备正确的价值取向和解决问题的能力，我们称之为‘关键能力’”。教育部在2006年16号文件指出，要“教育学生树立终身学习理念，提高学习能力，学会交流沟通和团队协作，提高学生的实践能力、创造能力、就业能力和创业能力”。并在办学水平评估指标体系中要求测评学生的“自我学习、信息处理、语言文字表达和合作协调能力”。同时，在教育部与其他部委的相关文件中也一再强调学生及职业人士的职业优秀能力，即关键能力的重要性。加强关键能力的培养，不仅是当代国际职业教育与人力资源开发的主流趋势，还是国家倡导的能力本位的有效载体，也是提高高等职业教育质量的重要途径，更是增强毕业生就业竞争力的关键措施。
二、提高“关键能力”的途径
1.巩固专业思想，坚定信念。前些年，保险行业虽然人才需求量大，但需求短视，需要的是“来之能战，战之能胜”的外勤员工。人才缺口巨大而员工供应不足，造成保险业进入门槛过低，外勤员工整体素质不高且缺乏专业知识，导致人们对商业保险的评价不好，行业社会形象大打折扣。高职金融保险专业招收的是“四批二”的学生，大部分来自郊县和农村，对保险行业缺乏认识。保险业是21世纪的“朝阳产业”，发展前景广阔。党中央和国务院对保险教育工作非常重视，2006年《国务院关于保险业改革发展的若干意见》明确提出，“将保险教育纳入中小学课程，发挥新闻媒体的正面宣传和引导作用，普及保险知识，提高全民风险和保险意识”。如今，《保险伴我一生》知识读本已出现在中学课堂上，为造就具有较强保险意识的公民奠定了基础。而以房养老政策、银行倒闭政策、国家将保险销售从业人员的学历要求提高至大专等举措，均为金融保险专业的发展提供了良好的契机。中国保险市场的迅猛扩张为保险公司对大专及大专以上人才的需求注入了活力。因此，新生入校要做好以下两件事：第一，必须对学生进行金融保险专业思想教育，使之初步认识保险，了解保险的意义和功用；第二，帮助学生制定职业规划，使之明确奋斗目标。学生除了明确学习知识的目标，还要明确“与人交流、沟通、分析与解决问题”等综合素质方面的目标，即在校期间努力培养关键能力，以提高毕业后的就业竞争力和职业发展能力。
2.构建“关键能力”培养的内容与方式。在传统的专业课程教学中，教师的任务就是按照学科体系讲授基本知识、方法和原理，帮助学生弄懂重点与难点。但在高职教学中，对教师的要求很高，必须从教学内容与方法的选择、教学设计与实施、教学过程的组织等方面加强专门技能与职业优秀能力的整体设计，使学生在学习专业知识及专门技能的同时得到关键能力的训练。因此，专业教学团队首先应依据岗位任职要求与行业企业共同确定专业人才培养目标、规格及优秀能力，共同制定人才培养方案、开发专业课程，做到专业与产业（岗位）对接。教师应根据保险实务优选教学内容，融入保险从业资格证考核的内容，做到教学内容与职业标准对接、学历证书与职业资格证书对接；以学生为主体，以工学结合为切入点，以行动导向的任务驱动教学模式为主，以实际保险工作任务为驱动，围绕保险工作岗位有针对性地采用案例教学、情景教学、角色体验等教学方法，做到教学过程与工作过程对接。强化对学生关键能力的训练，提高人才培养质量。笔者承担的是金融保险专业课程的教学工作，结合实践将教学内容分为3个模块：第一块是理论知识，第二块是素质培养，第三块是保险实务。在教学中，笔者采用分组教学法，学生可在教师的指导下，通过小组探究互助、合作与交流共同完成学习任务。同时，让学生在学习理论知识的同时渗透素质培养，按6个模块“与人交流、与人合作、信息处理、数字应用、解决问题、自我提高”实施，分别是职业优秀能力全国统一测评大纲八项职业优秀能力的前6个。[2]针对高职保险专业生源的实际情况，从学生开口说话开始进行关键能力训练。例如，安排学生根据案例表演小品，以培养合作意识；给学生布置收集保险公司招聘信息的任务，以了解保险业、保险公司的状况；要求学生会运用PPT宣讲、会从网上选择每周经济新闻、分享自己感兴趣的事物等。在开放式的教学过程中，学生既能发挥创造力，又可提升思维，经常有创新带给大家欢乐和启迪。在保险实务的教学过程中，笔者经常采用案例教学，吸引学生积极参与互动。特别是与现实生活联系密切的教学章节，如《人寿与健康保险》中讲到具体的险种，可邀请保险公司的兼职教师参与教学，介绍最新的险种；也可邀请保险公司的专家来校开展讲座或组织学生到企业参观；还可安排学生在大一下学期参与保险从业资格证考试，并在业余时间跟岗，为逐步实现毕业与就业零距离对接做好准备。
3.课外“关键能力”培养。关键能力可分为基础优秀能力（职业沟通、团队合作、自我管理）、拓展优秀能力（解决问题、信息处理、创新创业）、延伸优秀能力（领导力、执行力、个人与团队管理、礼仪训练、五常管理、心理平衡……）三部分。[3]（1）结合保险工作的特点。保险业的大部分岗位，如保险营销、金融机构客服专员、理财经理等都属于服务产业，工作对象是动态、有思维和行为的人，而且每个顾客之间存在较大差异，因而这项工作的特点是具有服务性、双赢性，还充满了竞争性。工作技能通过知识素质的应用灵活程度、客户的满意度和工作绩效等来衡量。学生关键能力的培养应从入校之初着手，派专业负责人和骨干教师担任新生的班主任，专门负责专业指导，并与辅导员一起负责学生关键能力的培养。（2）开展职业规划讲座。通过讲座，让学生明确专业思想和培养目标，了解将来工作的职业范围，以及需要具备的职业能力、毕业要求等。在校时间短暂，刚入校就应考虑就业和可持续发展，并做出职业规划。（3）军训是培养新生关键能力的途径之一。关键能力中的五常管理（常清理、常整顿、常清洁、常维持、常自律）、团队合作、执行力，可培养学生良好的心理素质。（4）每个学生轮流负责一个岗位，鼓励学生参加学院（或学校）学生会、团委、社团的干部竞选。通过这一途径，培养学生的责任感、沟通协调能力，以及分析与解决问题的能力、组织力、领导力等，让学生认识到孤掌难鸣的道理，学会与人合作，发挥团队力量。培养学生正确的思维方式，使学生形成阳光开朗、积极向上、不怕挫折的性格和良好的心理素质。（5）积极参与课堂以外的实践活动，培养职业优秀能力。例如，到社区宣传保险知识、勤工俭学等，学生在实践活动中，不仅增加了社会经验，还能够培养自律、自控能力和独立处理问题的能力。此外，还可通过参与学校社团（如足协，书法协会、摄影协会、戏曲协会、舞蹈班）、“青协”、各种职业技能大赛（如商务礼仪大赛、创业规划大赛、保险知识比赛、演讲比赛、辩论赛等）、假期社会实践等途径，培养交流能力及团队协作精神等关键能力。
4.校企合作，培养“关键能力”。与行业共同构建以培养学生职业能力为主线的课程体系，其中关键能力培养贯穿于保险专业课程体系的素质与通识课程、专业课程和行业定向拓展课程，也贯穿于以实验、校内外实习实训、课程设计、课程论文、专业综合能力实践（含毕业设计、顶岗实习报告）等为主导的实践教学体系。武汉城市职业学院金融保险专业采用“岗、证、课相融通，通过与保险公司建立职业教育集团共同培养”的人才培养模式，体现了工学结合的特点。为了实现高职保险专业人才培养与企业岗位需求的有机对接，该专业不仅和企业合作制定人才培养方案、合作开发专业优秀课程和实训课程，而且让企业介入学生的职业规划、见习、社会实践、校内外实习实训、跟岗、顶岗等教学全过程，初步实现了人才共育、过程共管、成果共享、责任共担。校企合作提高了学生的专业能力，培养了学生的“关键能力”，学校和企业共同培养“具有较强可持续发展能力的高素质技能型专门人才”。经过不断探索和实践，高职金融保险专业的人才培养逐渐形成特色。该专业将对高职金融保险专业人才培养与企业岗位需求对接进行进一步的探究，为保险界输送高素质人才，因为为行业发展提供强有力的智力支持。
作者：皇甫红琴工作单位：武汉城市职业学院
摘要：针对目前我院金融保险专业建设的现状，结合金融保险专业人才培养特点和要求，分析了我系该专业建设取得的成就与存在问题，认为问题主要集中表现为：教学改革方面存在欠缺，缺乏有效的校企合作机制，对科研的不重视导致科研力量薄弱。针对问题提出要重点从构建人才培养模式，改革课程体系及其内容，改革考试方法，建设第二课堂等方面完善新的专业体系建设。
关键词：金融保险；实训基地；培养模式
金融保险专业旨在培养能适应社会主义市场经济发展需要，德、智、体、美全面发展，具有现代金融、保险、理财、证券等方面知识；能够综合运用各种金融工具，解决金融实务问题，并能够从事银行信贷管理、公司和个人理财、证券投资、银行风险管理、保险业务等工作；能够在保险公司、金融机构、企事业单位等从事金融、保险、财务管理的专门人才。在具体人才培养实施方案中，结合职业技术院校学生层次特点，本专业注重培养学生扎实的保险理论基础和实务应用能力、金融基本理论和交易技巧，并注重培养学生较强的社会适应能力、技能操作与应用能力。要求毕业生考取英语、计算机、保险人等相关资格证书；掌握保险知识现代金融知识和金融业务操作技能,具备风险意识；具有敬业精神和行业所需的综合素质；了解国家有关经济、保险、金融方面的政策法规；具有良好的职业道德操守和人文素养，能熟练处理业务。鉴于此，笔者认为应针对我校实际情况，进一步调整、完善金融保险专业的理论与实践教学体系。
一、金融保险专业建设概况
金融保险专业自开设以来，学校对该专业建设与改革倾注了大量人力、物力和财力，使该专业的办学条件得到良好发展，专业优势明显，特别是在基础管理、师资队伍、教学设施、等方面形成了一定优势。
(一)形成较为系统的课程建设体系，并取得一批成果
我系金融保险专业教学坚持“适应发展、积极探索、适时改革、不断进取”的原则，大力推进教学方法改革、教学课程改革，加强课程建设的整体性和综合性，突出实际效果。主要措施有：在教学研究上狠抓基础环节，积极开展教研活动，坚持每周都搞，每个人都搞，并形成阶段性经验积极进行推广。重视理论教学中的实践能力培养，坚持以课程建设为突破口，聘请校外专家参与教学改革与课程建设革新方案，把课程建设的与时具进性作为教学改革的重点。目前在金融保险专业中，遴选7门课程作为重点课程，即《货币银行学》、《国际金融》、《社会保险》、《人寿保险》、《商业银行经营管理》、《证券投资学》、《保险概论》。经过几年的努力，金融保险专业在教学大纲、多媒体课件、简易网络课程、试题库、习题集建设方面取得了扎实有效的进展，同时在每学期的学生评教活动中，保险、证券、经济法、金融方面的专职教师都得到学生高度认可与好评。
(二)加强师资队伍建设，优化师资结构，实现了师资力量提升
近两年通过对外引进，补充了师资新力量，这些年轻老师通过努力，在教学一线取得了瞩目的成绩。此外，在已有师资基础上深挖现有潜力，采取灵活的方式对教师实施能力提升和结构优化，建立与校外专家的定期讨论和研讨制度，不断完善教学中的技能与技巧。鼓励中青年教师进修深造，目前金融保险专业的专职教师中已有5名教师考上了研究生或研究生已毕业，大大提高了师资队伍的整体专业素质和学历水平。
(三)注重学生能力培养，专业教学成果丰硕
几年以来我系金融保险专业教学质量稳步提高，这一成果得益于长期不懈地重视教学工作和学生能力培养。在日常教学中，每一位老师注重学生实际技能的培养，采用案例教学、技能培训教学、实践观摩教学、多媒体教学等方法措施，积极培养和调动学生学习的热情与主动性；重视基础知识和基本技能，鼓励并支持学生在课余时间参与和专业相关的社会实践。不同学科或同一学科的老师在同一学期、不同学期间相互听课，取长补短，以提高彼此的教学水平与技巧。通过这些努力和付出，培养的学生取得了令人满意的效果。04级金融保险专业毕业生55人，考取保险人资格证书的比率为98.1%，就业率达到100%。05级金融保险专业学生考取保险人资格证书的比率为100%，06级保险人资格考试一次通过率达到93.8%。此外，部分学生参与全国股票大赛，取得二等奖。本专业还制定了切合实际的科研规划，鼓励教师“以教学带科研，以科研促教学”，近年来，共取得省市级科研成果3项，发表学术论文13篇，其中优秀论文7篇。获院级奖励证书15件，市级奖励证书3件。
(四)建立了实习实训基地，形成了能力和素质并重的人才培养模式
经过努力，金融保险专业与大唐联合保险公司建立了长期合作关系，这为学生参与实践提供了良好的实习机会。每一届学生都可以根据开设专业的具体进展情况，分不同阶段在实训基地进行实习，具体内容由实训基地人员进行统一安排。实践活动结束后，学生针对实习中出现的问题和不足进行总结，以便于在随后的学习中弥补不足。在三年培养中，注重扎实的基础理论知识和良好的综合素质，包括创新能力、综合能力、实践能力、创业能力和合作能力，并将这一理念贯穿于学生实训实践中，与实训基地人员共同打造学生成长的平台。
二、专业建设中存在的问题
金融保险专业建设在取得一系列成绩的同时，还存在一些不足，主要表现在以下几方面：
(一)在教学改革方面的欠缺
受制于实训基地的支持不足（实训基地太少）以及教师观念、社会观念等方面的因素，目前产学结合的人才培养模式难以真正推行和取得实质性的突破，教育教学改革完善的同时没有取得重大进展，难以形成有别于其他同类职业教育的鲜明特色。
(二)缺乏有效的校企合作机制
高职教育是面向生产、管理、经营、服务第一线培养技术应用型人才的教育，是以就业为导向的教育。这就决定了高职教育必须走产学结合之路，专业建设也必须强化校企合作。然而到目前为止，我们专业尚未真正形成校企互赢的合作机制。虽然建立了实习基地，但也存在很大的局限性，如很多同学反映实习时间太短，无法掌握更多的业务流程。
(三)对科研的不重视导致科研力量薄弱
由于职业技术院校的教师在评职称中对是否承担或参与过科研项目并没有明确的要求，导致很多老师不重视科研项目，只重视发表学术论文，同时限于学校层次与激励不足问题，致使专门研究、专题研究比较少，老师们缺少内在动力，科研队伍难以发展壮大。
三、对策建议
针对上述基本状况与问题，为了进一步加快金融保险专业的发展，使之更适应社会对该专业的需求，笔者建议重点从以下几方面完善教学体系。
(一)完善知识、能力和素质并重的人才培养模式
依据专业特点以及社会对金融保险人才的规格要求，在突出基本能力、岗位能力、应变能力等各种能力培养的同时，加强基础理论教学和应用。如：充分利用社会资源，建立多处校外实训实习基地，并拓宽实习实训领域和增加时间，让学生接受系统理论知识后，能够有充足的机会得到锻炼，而不仅仅单纯追求一种形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出实践部分，注重实用性，与实践单位形成有效的沟通机制，依据需要随时调整培养方法和培养措施，使之具有针对性，让学生做到学有所用，学有所长。
(二)改革课程体系及其内容，优化课程结构
针对职业岗位特点实施教学计划，注重课程开发与教材建设的实用性和时效性，构建以综合素质为基础，以能力培养为重点，适应经济建设、社会进步、个性发展需要的具有职业教育特色的课程体系。根据学生不同年级的不同需要，制定多个人才培养方案和就业导向的人才培养办法。重点从基本素质、专业技能、专题讲座三方面将理论和实践结合起来。在老师讲授中，理论以“必需，够用”为度，将一些不需用的课程内容加以削减；同时向学生传授道德、礼仪、安全、健康、法律等基本素质和修养的有关内容，以此来培养学生综合素质。针对我系职专层次的学生加强专业技能基本平台建设，包括主干优秀课程和专业实训、实习等内容。在此基础上，聘请校内外专家开展为加深或拓展专业方向为目标的专题讲座，开拓学生视野。
(三)改革考试方法，建立创新的评价体系
从改革考试制度入手，继续完善对学生学习效果检验的评价体系。我们可以尝试如下做法：一是文化课抽查考核必须掌握的内容，专业课强化实践考试；二是取消单纯以考试成绩为主的评价方式，改为考试与综合测评、多元评价、多证考核相结合的评价方式；三是实行弹性学制，鼓励学生参加社会实践；或利用课余时间参与实践，半工半读；鼓励学生选修其它专业课程，掌握多门技能，参加技能实践。在新的评价体系中，应能够充分调动各类型学生学习的积极性和主动性，使他们能根据自己个性特长，充分展露自己的才华。
(四)建设第二课堂，培养学生适应能力
通过开展第二课堂活动和各项资格培训，培养学生创新能力和职业适应能力。将学生活动与优秀课程、潜在课程的学习有机地结合起来，共同构成学校实施素质教育和职业教育的整体课程体系。发动骨干学生力量，组建多种形式的第二课堂，以传帮带形式培养学生自适应力和社会适应能力。
(五)充分发挥各方力量，扩充实习实训平台
积极发挥老师、学校和毕业生力量，通过多种途径和渠道建立有效的实践基地，如证券、金融基地，给学生提供多种技能的操作与应用平台。采购支持相关技能训练的应用软件，建立校内实验室和实训平台。
(六)重视科研，推行有效激励机制
鼓励老师在授课之余从事科研项目的研究，建立报酬机制，出台评聘结合办法，深入发掘和调动教师参与科研的积极性，奖励优秀成果。
摘要：近年来，金融保险混业成为理论界的焦点话题，并正在逐步演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。平行型金融保险控股公司是适合我国金融保险混业改革的目标模式。由于我国金融保险基础比较薄弱，在金融保险体制上应当选择积极稳妥地推进步骤。应继续保持金融保险分业经营的总体格局，在此基础上，逐步推动建立分业机构间战略联盟纽带，最终适度发展平行型金融保险控股公司。
关键词：金融保险混业；路径选择；需求刺激；供给推动
在金融保险改革发展逐步加快的总体背景下，混业话题也因国内外金融保险接轨的客观形势，正在逐渐演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。
一、金融保险混业的内涵
(一)金融保险混业的含义
金融保险分／混业是指金融保险业中机构与功能的关系及其对应状态，分业是机构发挥单一或部分金融保险功能，是机构与功能的一一对应关系，而混业是机构实现非单一金融保险功能，机构与功能多多对应，彼此交叉。
从覆盖的范围来看，金融保险混业需要从宽窄视角来区分：从狭义理解，金融保险混业仅指银行业务与证券业务的分野；由广义考察，范围包括银行业务、证券业务、保险业务和信托业务等所有金融保险领域，而且还存在单一行业内的细分市场，通常探讨的金融保险分／混业一般基于广义的范畴。应当承认，在目前普遍通行的二级金融保险体系框架内，这一问题还应分为经营和监管两个层面，其中前者具体化为金融保险分业经营和混业经营的内容，后者则是指分业监管和统一监管的内容，两者在实践中也存在交叉的问题。
(二)混业现象的实质
从沿革和逻辑的角度来看，西方金融保险机构往往是在单一业务基础上成长起来的，在相当长的时期内根本不存在多业经营的要求和可能性。但随着实力的增长和不断发展壮大，一些机构开始谋求突破单业限制和多元化经营，如此便提出了混业竞争的问题，从经营层面来看，混业是金融保险企业基于内部资源和外部环境状况在发展战略上选择突破的一种结果。在客观上，企业这种微观选择从整体上打破了传统行业的分工模式，使竞争由业内局部范围扩大至全部，通过资源重新配置、整体效率提升和金融保险功能的完善，促使金融保险结构不断向合理化和高级化方向演进。
混业是一种稳态还仅仅是一种过渡态?迄今对这一问题的研究主要分为两种观点：机构主义认为，机构和行业结构是稳定的，将分业解释为割地而治，混业则是对行业分工的突破，由此判断混业是未来金融保险发展的大趋势；功能主义认为，机构与行业划分是相对的和不稳定的，但金融保险基本功能是稳定的，从而行业性分工是动态的。从金融保险业发展来看，金融保险功能毫无疑问地存在从无到有、从单一到综合全面的一个过程，至今仍然在不断地发展和完善，而这一过程随着内外条件的变化可能呈现或缓或急的形态。当然，这种发展和完善并非对金融保险基本功能的否定和挑战，而是其意义的延伸和深化。由于金融保险业具有较普通行业平缓的平均成本曲线，混业无疑是大型机构成长的动力平台和理想环境，在技术上和实践中需要混业模式。因此，混业是经济金融保险发展到一定层次和阶段时机构持续成长的基本要求，是市场经济自然发展的结果，在逻辑上是稳态的。
按照经济学理论，专业化是提高经济活动效率的重要手段，在实践中主要通过社会分工来实现。在历史的早期，企业规模较小，往往成为社会分工的基层单位界限，而如今庞大的金融保险集团完全可以容纳承担实际分工职责的多个子单位，以此实现社会分工的专业化。由此可以推知，环境和组织变迁已经使社会分工的方式不断发生变化，分工由单一组织范围扩展至单一组织内部，终以混业方式来保持经济的专业化方向发展，即目标实现方式和形式的变化。
在现实中企业经营是在一定制度下进行的，这种制度是金融保险市场中多种利益动态博弈的选择结果。在制度选择和变迁路径方面，政府管制(理念、能力和政策)、市场结构和人文历史等因素在相当程度上影响制度结构安排，这可以解释不同阶段和不同国家在分混业制度和制度下内容的差异性。
二、金融保险混业的动因
作为一种经济现象，金融保险混业并非单一因素作用的产物，而是在西方特定经济背景下多种因素共同作用和相互影响的结果。
(一)经济思潮的变迁
在西方经济学界，历来存在着自由主义和国家干预主义两大经济思潮，前者祟尚自由经济原则，反对国家干预经济活动，在政策上要求自由地发展经济；后者信奉国家干预理论，在政策上要求国家对经济实行管理和干预、限制经济自由，这种思想差异在不同历史阶段、地域和产业有不同的表现。在历史上，两大思潮此起彼伏，交替主导着西方经济学界，并由此影响甚至决定了金融保险领域的重大变化。20世纪30年代以前，在经济自由主义占统治地位的时期，西方各国政府对金融保险业也基本奉行“不干预主义”，对金融保险业的有限管理相对宽松，金融保险业的经营活动和发展具有自由和自发的特征。伴随着经济大危机，国家干预主义思潮替代自由主义成为社会主流，在实践中各国陆续取消了自由金融保险制度，改辙为对金融保险业实行严厉的管制。以70年代末、80年代初英美大选、信奉新型自由经营论的政党执政为标志，经济自由主义重新走红西方经济学界，并延续至今。在这种思潮的引领下，金融保险自由化呼声逐渐高涨，金融保险创新或通过当局主动改制、或通过事后默认的方式发生发展起来。这正是金融保险混业再现的基本理论背景。
(二)需求刺激和供给推动
在需求方面，刺激金融保险混业的因素在于：现代商品经济迅猛发展，交换关系和金融保险关系日益复杂并渗透于全部经济生活。尤其是经济货币化向金融化发展以后，新的金融保险需求不断涌现出来，包括新的资金来源、资产的流动性、经营的安全性以及分散风险等。这些新的或更高程度的要求，对于金融保险业来说，既是一种挑战，又是一种潜在的发展机遇。因为每一种新的需求都意味着潜在的市场从而潜在的利益。在这种背景下，受规模经济和范围经济的驱动、分散风险的要求以及全球竞争的压力，金融保险业迫切需要通过创新，包括经营领域的多元化来提高竞争力和开拓新的发展空间。
从供给方面看，促进金融保险混业的因素主要有三个方面，一是监管理念从传统的安全性和社会性转向兼顾效率优先，监管制度和技术逐渐健全，监管经验日益丰富，宏观风险的预测技术不断完善，国际范围内监管合作得以加强，成为混业制度供给的背景因素。二是以计算机和互联网为特征的新技术革命在相当程度上降低了金融保险通讯和数据处理成本，提高了金融保险管理技术开发和信息传播的效率。与此相关联，金融工程技术和金融衍生工具蓬勃发展，为金融保险机构控制多元化经营风险提供了技术性手段和基础。三是世界经济范围内企业制度社会化趋势的变化和重组浪潮为金融保险机构提供了多元化经营方式的技术引导。
(三)决定性因素：金融保险结构变化
从根本上讲，金融保险混业是商品经济进一步发展对金融保险发展的客观要求的结果。金融保险产生于经济，并且服从和服务于经济的发展：较高程度的商品经济必然要求较完善的金融保险服务；反之较发达的金融保险业又必将促进商品经济的进一步发展。在这种逻辑关系中，金融保险产品服务的有限性与经济运行和发展的客观要求之间的矛盾成为金融保险市场的根本矛盾。辨证地看，这一矛盾既包括某一时点上的满足程度，又有发展过程中的两者动态一致性的要求，并将贯穿经济——金融保险关系发展的始终。
在上述过程中，金融保险创新成为保证经济和金融保险之间良性螺旋式推进关系的重要环节和促进力量，其根本是金融保险资源的重组，其中一个重要方面就是金融保险结构的变化。这种变化在客观上要求金融保险业内部的边界划分仅仅是相对的和动态的，即在保持金融保险基本功能相对稳定的前提下，机构形式和业务范围将随着外部环境改变而改变，具有比较成本优势的个体在实现金融保险功能方面将通过竞争获得更多的业务领域和更大的市场份额。这种状况的市场表现就是金融保险混业经营。因此可以做出结论：金融保险混业是市场经济发展到一定层次时的必然要求，是经济——金融保险匹配要求下的金融保险结构变化的自然结果。
三、我国金融保险混业目标模式
从理论上分析，混业经营分为两种模式：一种为全能银行制，即在商业银行内部设置业务部门，全面经营银行、证券、保险等业务。一方面，全能银行式的金融保险混业经营能够更好地发挥金融横向一体化和纵向一体化的优势，更充分地发挥各种业务之间的协同效应等。另一方面，由于缺少风险隔离措施，全能银行制风险防范能力较为脆弱，可能将社会公共金融安全网覆盖到非银行金融活动，为金融体系带来一定的风险。
另一种为金融保险集团模式，又可分为以下三种子模式：一是关联型。各金融保险机构相对独立运作，在组织结构上没有联系，相互间只有形式松散的合作协议，如交叉销售协议等，一体化程度低的金融保险集团多采用此模式。二是主附型。商业银行对保险公司和证券公司直接控股，直接以子公司的方式进行业务渗透和扩张。此模式由于资金运营具有高度黑箱操作性，不仅会放大经营风险，而且增大了金融保险监管的难度。三是平行型。在相关的金融保险机构之间建立金融控股公司，形成金字塔结构。各金融保险机构相对独立运作，但在诸如风险管理和投资决策等方面以控股公司为中心，商业银行、证券公司和保险公司等以控股公司的方式相互进行业务渗透。
当前，中国金融保险体制变迁中发展效率与风险控制的矛盾非常突出。一方面，经济发展产生金融保险混业“诱致性需求”。改革开放以来，我国经济体制、经济结构、运行机制沿着市场化方向发生了显著变化，迫切要求金融保险体系与结构在市场利益的引领下进行从局部到整体的调整。另一方面，金融保险混业需要健全有效的内控和监管措施。从国际经验来看，实行金融保险混业经营至少需要两个最基本的条件，一是金融保险机构必须具备有效的内控约束机制和较强的风险管理意识；二是金融保险监管机构监管能力较强，有完备的金融保险监管法律体系和较高的金融保险监管效率。否则，混业经营不仅不能实现风险调节和分散，还可能催生更大的风险。
在上述形势下，我国金融保险体制改革应当是在合理分工和有序竞争基础上，建立监管有力、充满活力、业务适度交叉经营的金融保险体制。从主要特点上看，平行型金融保险控股公司属于“集团混业，经营分业”，兼有分业经营和混业经营的优点，其构架集规模性与灵活性于一体。通过对商业银行、证券公司、保险公司和非金融子公司的股权控制，实现各子公司之间在资金、业务和技术上的协同合作，有利于资源有效配置和利益充分共享，提高效率和整体竞争力。因此，平行型金融保险控股公司应当成为我国金融保险混业经营发展的方向。
四、我国金融保险混业改革的路径选择
当前，我国金融保险市场发育程度、金融保险法律制度健全程度、金融保险业经营管理水平、金融保险监管机构的监管能力等方面仍处于较低层次，这要求我国金融保险改革与运行目标首先应当是确保金融保险体系安全稳健和风险可控性。为此，对于金融保险基础比较薄弱的中国而言，在金融保险体制上激进地谋求由“分”而“混”是不现实的，应当选择积极稳妥的推进步骤。
第一步，继续保持金融保险分业经营总体格局。为减低金融保险体制转换成本和压力，应当尽量避免“一刀切”式改革，在现有法律框架和金融保险分业管制总格局的前提下，逐步允许银行、证券、保险机构开展业务渗透和交叉经营，鼓励探索不同机构之间互补性、浅层次的合作关系。
第二步，推动建立分业机构间战略联盟纽带。在不断健全规范金融保险技术、管理、制度基础的条件下，进一步放松经营管制，支持经营机构创新业务，按照市场原则在不同行业间建立非资本性的战略联盟纽带。
第三步，适度发展平行型金融保险控股公司。按照“资源共享、风险分离”的原则，逐步调整现有法律框架，明确规定金融控股公司的性质、法律地位和监管方式，建立起符合国际惯例和中国国情的法律体系和监管体系，严格在金融保险集团内部建立风险隔离机制，实行总体上混业经营、实质上分业经营、分业监管。
[摘要]近年来，金融保险混业成为理论界的焦点话题，并正在逐步演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。平行型金融保险控股公司是适合我国金融保险混业改革的目标模式。由于我国金融保险基础比较薄弱，在金融保险体制上应当选择积极稳妥地推进步骤。应继续保持金融保险分业经营的总体格局，在此基础上，逐步推动建立分业机构间战略联盟纽带，最终适度发展平行型金融保险控股公司。
[关键词]金融保险混业；路径选择；需求刺激；供给推动在金融保险改革发展逐步加快的总体背景下，混业话题也因国内外金融保险接轨的客观形势，正在逐渐演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。
一、金融保险混业的内涵
(一)金融保险混业的含义
金融保险分／混业是指金融保险业中机构与功能的关系及其对应状态，分业是机构发挥单一或部分金融保险功能，是机构与功能的一一对应关系，而混业是机构实现非单一金融保险功能，机构与功能多多对应，彼此交叉。
从覆盖的范围来看，金融保险混业需要从宽窄视角来区分：从狭义理解，金融保险混业仅指银行业务与证券业务的分野；由广义考察，范围包括银行业务、证券业务、保险业务和信托业务等所有金融保险领域，而且还存在单一行业内的细分市场，通常探讨的金融保险分／混业一般基于广义的范畴。应当承认，在目前普遍通行的二级金融保险体系框架内，这一问题还应分为经营和监管两个层面，其中前者具体化为金融保险分业经营和混业经营的内容，后者则是指分业监管和统一监管的内容，两者在实践中也存在交叉的问题。
(二)混业现象的实质
从沿革和逻辑的角度来看，西方金融保险机构往往是在单一业务基础上成长起来的，在相当长的时期内根本不存在多业经营的要求和可能性。但随着实力的增长和不断发展壮大，一些机构开始谋求突破单业限制和多元化经营，如此便提出了混业竞争的问题，从经营层面来看，混业是金融保险企业基于内部资源和外部环境状况在发展战略上选择突破的一种结果。在客观上，企业这种微观选择从整体上打破了传统行业的分工模式，使竞争由业内局部范围扩大至全部，通过资源重新配置、整体效率提升和金融保险功能的完善，促使金融保险结构不断向合理化和高级化方向演进。
混业是一种稳态还仅仅是一种过渡态?迄今对这一问题的研究主要分为两种观点：机构主义认为，机构和行业结构是稳定的，将分业解释为割地而治，混业则是对行业分工的突破，由此判断混业是未来金融保险发展的大趋势；功能主义认为，机构与行业划分是相对的和不稳定的，但金融保险基本功能是稳定的，从而行业性分工是动态的。从金融保险业发展来看，金融保险功能毫无疑问地存在从无到有、从单一到综合全面的一个过程，至今仍然在不断地发展和完善，而这一过程随着内外条件的变化可能呈现或缓或急的形态。当然，这种发展和完善并非对金融保险基本功能的否定和挑战，而是其意义的延伸和深化。由于金融保险业具有较普通行业平缓的平均成本曲线，混业无疑是大型机构成长的动力平台和理想环境，在技术上和实践中需要混业模式。因此，混业是经济金融保险发展到一定层次和阶段时机构持续成长的基本要求，是市场经济自然发展的结果，在逻辑上是稳态的。
按照经济学理论，专业化是提高经济活动效率的重要手段，在实践中主要通过社会分工来实现。在历史的早期，企业规模较小，往往成为社会分工的基层单位界限，而如今庞大的金融保险集团完全可以容纳承担实际分工职责的多个子单位，以此实现社会分工的专业化。由此可以推知，环境和组织变迁已经使社会分工的方式不断发生变化，分工由单一组织范围扩展至单一组织内部，终以混业方式来保持经济的专业化方向发展，即目标实现方式和形式的变化。
在现实中企业经营是在一定制度下进行的，这种制度是金融保险市场中多种利益动态博弈的选择结果。在制度选择和变迁路径方面，政府管制(理念、能力和政策)、市场结构和人文历史等因素在相当程度上影响制度结构安排，这可以解释不同阶段和不同国家在分混业制度和制度下内容的差异性。
二、金融保险混业的动因
作为一种经济现象，金融保险混业并非单一因素作用的产物，而是在西方特定经济背景下多种因素共同作用和相互影响的结果。
(一)经济思潮的变迁
在西方经济学界，历来存在着自由主义和国家干预主义两大经济思潮，前者祟尚自由经济原则，反对国家干预经济活动，在政策上要求自由地发展经济；后者信奉国家干预理论，在政策上要求国家对经济实行管理和干预、限制经济自由，这种思想差异在不同历史阶段、地域和产业有不同的表现。在历史上，两大思潮此起彼伏，交替主导着西方经济学界，并由此影响甚至决定了金融保险领域的重大变化。20世纪30年代以前，在经济自由主义占统治地位的时期，西方各国政府对金融保险业也基本奉行“不干预主义”，对金融保险业的有限管理相对宽松，金融保险业的经营活动和发展具有自由和自发的特征。伴随着经济大危机，国家干预主义思潮替代自由主义成为社会主流，在实践中各国陆续取消了自由金融保险制度，改辙为对金融保险业实行严厉的管制。以70年代末、80年代初英美大选、信奉新型自由经营论的政党执政为标志，经济自由主义重新走红西方经济学界，并延续至今。在这种思潮的引领下，金融保险自由化呼声逐渐高涨，金融保险创新或通过当局主动改制、或通过事后默认的方式发生发展起来。这正是金融保险混业再现的基本理论背景。
(二)需求刺激和供给推动
在需求方面，刺激金融保险混业的因素在于：现代商品经济迅猛发展，交换关系和金融保险关系日益复杂并渗透于全部经济生活。尤其是经济货币化向金融化发展以后，新的金融保险需求不断涌现出来，包括新的资金来源、资产的流动性、经营的安全性以及分散风险等。这些新的或更高程度的要求，对于金融保险业来说，既是一种挑战，又是一种潜在的发展机遇。因为每一种新的需求都意味着潜在的市场从而潜在的利益。在这种背景下，受规模经济和范围经济的驱动、分散风险的要求以及全球竞争的压力，金融保险业迫切需要通过创新，包括经营领域的多元化来提高竞争力和开拓新的发展空间。从供给方面看，促进金融保险混业的因素主要有三个方面，一是监管理念从传统的安全性和社会性转向兼顾效率优先，监管制度和技术逐渐健全，监管经验日益丰富，宏观风险的预测技术不断完善，国际范围内监管合作得以加强，成为混业制度供给的背景因素。二是以计算机和互联网为特征的新技术革命在相当程度上降低了金融保险通讯和数据处理成本，提高了金融保险管理技术开发和信息传播的效率。与此相关联，金融工程技术和金融衍生工具蓬勃发展，为金融保险机构控制多元化经营风险提供了技术性手段和基础。三是世界经济范围内企业制度社会化趋势的变化和重组浪潮为金融保险机构提供了多元化经营方式的技术引导。
(三)决定性因素：金融保险结构变化
从根本上讲，金融保险混业是商品经济进一步发展对金融保险发展的客观要求的结果。金融保险产生于经济，并且服从和服务于经济的发展：较高程度的商品经济必然要求较完善的金融保险服务；反之较发达的金融保险业又必将促进商品经济的进一步发展。在这种逻辑关系中，金融保险产品服务的有限性与经济运行和发展的客观要求之间的矛盾成为金融保险市场的根本矛盾。辨证地看，这一矛盾既包括某一时点上的满足程度，又有发展过程中的两者动态一致性的要求，并将贯穿经济——金融保险关系发展的始终。在上述过程中，金融保险创新成为保证经济和金融保险之间良性螺旋式推进关系的重要环节和促进力量，其根本是金融保险资源的重组，其中一个重要方面就是金融保险结构的变化。这种变化在客观上要求金融保险业内部的边界划分仅仅是相对的和动态的，即在保持金融保险基本功能相对稳定的前提下，机构形式和业务范围将随着外部环境改变而改变，具有比较成本优势的个体在实现金融保险功能方面将通过竞争获得更多的业务领域和更大的市场份额。这种状况的市场表现就是金融保险混业经营。因此可以做出结论：金融保险混业是市场经济发展到一定层次时的必然要求，是经济——金融保险匹配要求下的金融保险结构变化的自然结果。
三、我国金融保险混业目标模式
从理论上分析，混业经营分为两种模式：一种为全能银行制，即在商业银行内部设置业务部门，全面经营银行、证券、保险等业务。一方面，全能银行式的金融保险混业经营能够更好地发挥金融横向一体化和纵向一体化的优势，更充分地发挥各种业务之间的协同效应等。另一方面，由于缺少风险隔离措施，全能银行制风险防范能力较为脆弱，可能将社会公共金融安全网覆盖到非银行金融活动，为金融体系带来一定的风险。
另一种为金融保险集团模式，又可分为以下三种子模式：一是关联型。各金融保险机构相对独立运作，在组织结构上没有联系，相互间只有形式松散的合作协议，如交叉销售协议等，一体化程度低的金融保险集团多采用此模式。二是主附型。商业银行对保险公司和证券公司直接控股，直接以子公司的方式进行业务渗透和扩张。此模式由于资金运营具有高度黑箱操作性，不仅会放大经营风险，而且增大了金融保险监管的难度。三是平行型。在相关的金融保险机构之间建立金融控股公司，形成金字塔结构。各金融保险机构相对独立运作，但在诸如风险管理和投资决策等方面以控股公司为中心，商业银行、证券公司和保险公司等以控股公司的方式相互进行业务渗透。
当前，中国金融保险体制变迁中发展效率与风险控制的矛盾非常突出。一方面，经济发展产生金融保险混业“诱致性需求”。改革开放以来，我国经济体制、经济结构、运行机制沿着市场化方向发生了显著变化，迫切要求金融保险体系与结构在市场利益的引领下进行从局部到整体的调整。另一方面，金融保险混业需要健全有效的内控和监管措施。从国际经验来看，实行金融保险混业经营至少需要两个最基本的条件，一是金融保险机构必须具备有效的内控约束机制和较强的风险管理意识；二是金融保险监管机构监管能力较强，有完备的金融保险监管法律体系和较高的金融保险监管效率。否则，混业经营不仅不能实现风险调节和分散，还可能催生更大的风险。
在上述形势下，我国金融保险体制改革应当是在合理分工和有序竞争基础上，建立监管有力、充满活力、业务适度交叉经营的金融保险体制。从主要特点上看，平行型金融保险控股公司属于“集团混业，经营分业”，兼有分业经营和混业经营的优点，其构架集规模性与灵活性于一体。通过对商业银行、证券公司、保险公司和非金融子公司的股权控制，实现各子公司之间在资金、业务和技术上的协同合作，有利于资源有效配置和利益充分共享，提高效率和整体竞争力。因此，平行型金融保险控股公司应当成为我国金融保险混业经营发展的方向。
四、我国金融保险混业改革的路径选择
当前，我国金融保险市场发育程度、金融保险法律制度健全程度、金融保险业经营管理水平、金融保险监管机构的监管能力等方面仍处于较低层次，这要求我国金融保险改革与运行目标首先应当是确保金融保险体系安全稳健和风险可控性。为此，对于金融保险基础比较薄弱的中国而言，在金融保险体制上激进地谋求由“分”而“混”是不现实的，应当选择积极稳妥的推进步骤。
第一步，继续保持金融保险分业经营总体格局。为减低金融保险体制转换成本和压力，应当尽量避免“一刀切”式改革，在现有法律框架和金融保险分业管制总格局的前提下，逐步允许银行、证券、保险机构开展业务渗透和交叉经营，鼓励探索不同机构之间互补性、浅层次的合作关系。
第二步，推动建立分业机构间战略联盟纽带。在不断健全规范金融保险技术、管理、制度基础的条件下，进一步放松经营管制，支持经营机构创新业务，按照市场原则在不同行业间建立非资本性的战略联盟纽带。
第三步，适度发展平行型金融保险控股公司。按照“资源共享、风险分离”的原则，逐步调整现有法律框架，明确规定金融控股公司的性质、法律地位和监管方式，建立起符合国际惯例和中国国情的法律体系和监管体系，严格在金融保险集团内部建立风险隔离机制，实行总体上混业经营、实质上分业经营、分业监管。
一、金融市场风险的管理策略
1．金融机构维持合适的头寸，利用利率敏感性金融工具进行交易，都要面对利率风险；在外汇和外汇期权市场做市商或维持一定外汇头寸，要面对外汇风险等。在整个风险管理框架中，市场风险管理部门作为风险管理委员会下属的一个执行部门，全面负责整个公司的市场风险管理及控制并直接向执行总裁报告工作。该部在重点业务地区设有多个国际办公室，这些办公室均实行矩阵负责制。它们除了向全球风险经理报告工作外，还要向当地上一级非交易管理部门报告工作。
2．市场风险管理部门负责撰写和报送风险报告，制定和实施全公司的市场风险管理大纲。风险管理大纲向各业务单位、交易柜台经风险管理委员会审批的风险限额，并以此为参照对执行状况进行评估、监督和管理；同时报告风险限制例外的特殊豁免，确认和公布管理当局的有关监管规定。这一风险管理大纲为金融机构的风险管理决策提供了一个清晰的框架。
3．市场风险管理部门定期对各业务单位进行风险评估。整个风险评估的过程是在全球风险经理领导下由市场风险管理部门、各业务单位的高级交易员和风险经理共同合作完成的。由于其他高级交易员的参与，风险评估本身为公司的风险管理模式和方法提供了指引方向。
4．为了正确评估各种市场风险，市场风险管理部门需要确认和计量各种市场风险。金融机构的市场风险测量是从确认相关市场风险因素开始的，这些风险因素随不同地区、不同市场而异。例如，在固定收入证券市场，风险因素包括利率、收益曲线斜率、信贷差和利率波动；在股票市场，风险因素则包括股票指数暴露、股价波动和股票指数差；在外汇市场，风险因素主要是汇率和汇率波动；对于商品市场，风险因素则包括价格水平、价格差和价格波动。金融机构既需要确认某一具体交易的风险因素，也要确定其作为一个整体的有关风险因素。
5．市场风险管理部门不仅负责对各种市场风险暴露进行计量和评估，而且要负责制定风险确认、评估的标准和方法并报全球风险经理审批。确认和计量风险的方法有：VAR分析法、应力分析法、场景分析法。
6．根据所确认和计量的风险暴露，市场风险管理部门分别为其制定风险限额，该风险限额随交易水平变化而变化。同时，市场风险管理部门与财务部合作为各业务单位制定适量的限额。通过与高级风险经理协商交流，市场风险管理部门力求使这些限额与公司总体风险管理目标一致。
二、金融全球化对我国金融保险业的正负效应
1．目前中国保险业发展中存在着的不足是由不同原因引起的。比如，在保险供给上，存在着供给总量不足和供给结构上的矛盾。这其中涉及到保险业自身的供给能力、保险的供给价格、保险的服务水准、产业的约束程度、潜在保险需求人群收入水平、社会安全网的覆盖范围及保险水准等方面。保险供给能力是指保险业可主动向社会提供的接受和承载保险风险的容量及满足社会不断增添的新保险需求的产品创新能力。中国的保险虽然是从西方传人的，但1949年后的保险发展却受苏联的影响较大。即使是1980年后恢复的保险业也依然延用了原有的经营管理模式，保险的险种设置有限、费率结构简陋、保障范围不宽、管理高度集中，保险发展相当一段时间处于“卖方市场”状态，加之保险公司本身的专业技术条件限制及欠缺创新能力，因而必然会对保险供给直接产生影响。时至今日，在西方一些保险市场已流行颇长时间的一些保险产品，在我国还被当作新险种来看待，在一些工业化国家中常见的保险作法，在我国要靠行政的力量在供需两方面来推动才可达成保险行为的建立，责任保险领域也存在诸多空白。
2．保险供给价格是保险人向保险购买人提供保险保障的对价条件，具体表现为保险费率的标准高低。保险费率包含两个构成因素：一是保险人依据大数法则原理计算出来的用以赔偿给付某一类风险损失的责任准备部分；二是维持保险人经营所需的行政费用及一定水准的利润。客观地讲，我国的保险费率虽因险种的不同各有高低，但就财产保险而言，其保险费率水平依然是较高的，而且导致保险费率较高的原因并不在于用以赔偿给付的那部分费率因素订得过高，而主要是在粗放式的经营模式之下，保险公司的行政费用因素占用过大。在保险公司资产构成中，固定资产所占的比例之高在全球保险公司中都是不多见的，人均消耗费用在国内第三产业中也属较高的水准。过高的费用支出必然会使保险服务价格居高不下。而那些确有保险需求、但又不得不为自己的日常生计精打细算的潜在保险购买人，面对着那一幢幢豪华的保险大厦，面对着那些收入远高于自己的保险从业人员，面对着以收入的相当部分才可换得的保险服务标准不得不望而却步，有时更会产生逆反心理，这也势必会使保险的供给能力被相对削弱。
3．从直接反映保险公司效率的保险经营成果方面看，我国保险业的经营效率也是差强人意的。1999年，在未按国际惯例提取IBNP泼生但未报告索赔）的情况下，虽然国内保险公司在财产经营方面比上年盈利有所增加，但这样的盈利水准，无论是从保险公司的总资本规模衡量，还是与整个市场的业务规模比较都是极不相称的。如果把寿险业务的巨额实际亏损与之相抵，可以肯定地说，保险业全年的经营结果是令人难以确信的行业性亏损。之所以出现这样的经营状况，也是多方面原因造成的。首先，国内的保险公司都先后重复着同样的一种经营模式：以市场规模大小论英雄。在这样的经营主导思想之下，各保险公司都采取了以拼成本换规模的业务发展模式，竭力在降低保险费率、提高中间人佣金方面不惜血本展开原始性的争夺，这样的恶性竞争会给保险业的经营带来什么样的后果是可想而知的，保险公司的边际利润下降也就不是什么匪夷所思之事了。其次，保险公司按规模比例提取费用的管理办法也导致越来越多的保险机构忽视承保质量，为更多的提取、使用费用而不讲条件地接受一些不应接受的风险，保险公司总、分公司之间形成了一种准关系。这样的管理方式一方面造成了费用支出非合理的日趋增大，另一方面则因承保质量的下降而造成了承保利润的日益下滑。
三、我国金融保险业在金融全球化进程中的应对策略
1．加大改革力度采取制度性措施改革银行业。为促进我国金融业稳定发展必须深化体制改革，强化国内脆弱的金融体系，而重点在于切实推进国有商业银行改革。把国有银行办成真正资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好的现代金融企业从根本上转换银行的经营机制。
2．改革和完善我国金融监管体制，逐步转变为功能型监管模式。我国目前实行分业经营、分业监管的监管模式。分业监管在混业经营和金融全球化的条件下，面临巨大的压力，无论是基本信息的及时、全面收集，还是对市场波动的随机应变，都因体制缺陷而可能导致风险事件，甚至冲击金融稳定性。国内金融机构因受分业经营的限制，在竞争中明显处于不利地位，尤其是在一些新兴业务中，完全处于被动地位。因此，在改革目标上，可借鉴英、日等国经验，根据我国的实际情况，逐步将分业监管模式转变为功能型监管模式，从体制上解决现行监管结构和监管理念的矛盾。
3．积极推进资本项目的可自由兑换和入民币的区域化、国际化步伐。但随着保险独家经营的解体，保险市场上多个竞争主体的出现及竞争的日益激烈化，各家公司的服务水平会在竞争中不断提高。保险公司要想吸引客户，只有更新保险营销观念，在认真研究市场、调查市场的基础上进行市场细分，根据企业自身优势及经营特点进行准确的保险市场定位，同时在选准并确定目标市场后，按照客户的需求开发新产品，拓展保险产品线的长度和宽度，占领并不断巩固市场份额。
4．保险企业应建立企业文化来管理保险营销人员。人是有多方面、多层次需求的。当现代的科学技术创造了很高的生活标准，充分满足了人们生活需要和安全需要后，人们在追求自尊、交际、自我成就等更高层次需要时，报酬、允诺、刺激、威胁和其他强制手段就不会太起作用。而企业文化作为一种把人的精神属性和价值追求提到首位的管理方法，正好恰恰满足了这一需求。就保险而言，它通过仪式、典礼、文化沙龙等一系列形式，把保险企业价值观念变成所在企业员工共有的价值观念，通过共有价值观念进行内在控制，使本企业成员以这种共有价值观念为准则来自觉监督和调整自己的日常行为，借以增强保险企业的凝聚力、向心力，齐心协力实现保险企业的目标。
综上所述，涉及到保险公司的经营管理体制、保险人市场行为、保险监管力度等等。要使问题真正得到解决并确实能达致提高我国保险业运行效率之目的，关键在于大力加快保险的市场化进程，积极培育和完善保险市场体系，改善保险监管方式，调整保险监管目标，促进国内保险市场同国际保险市场的接轨，让市场真正成为汰弱留强的“生死场”；通过保险经营方式的彻底改变，实现我国保险业的有效率增长。
编者按：本文主要从金融保险专业建设概况；专业建设中存在的问题；对策建议进行论述。其中，主要包括：金融保险专业旨在培养能适应社会主义市场经济发展需要、形成较为系统的课程建设体系，并取得一批成果、加强师资队伍建设，优化师资结构，实现了师资力量提升、注重学生能力培养，专业教学成果丰硕、建立了实习实训基地，形成了能力和素质并重的人才培养模式、在教学改革方面的欠缺、缺乏有效的校企合作机制、对科研的不重视导致科研力量薄弱、完善知识、能力和素质并重的人才培养模式、改革课程体系及其内容，优化课程结构、改革考试方法，建立创新的评价体系、建设第二课堂，培养学生适应能力等，具体请详见。
摘要：针对目前我院金融保险专业建设的现状，结合金融保险专业人才培养特点和要求，分析了我系该专业建设取得的成就与存在问题，认为问题主要集中表现为：教学改革方面存在欠缺，缺乏有效的校企合作机制，对科研的不重视导致科研力量薄弱。针对问题提出要重点从构建人才培养模式，改革课程体系及其内容，改革考试方法，建设第二课堂等方面完善新的专业体系建设。
关键词：金融保险；实训基地；培养模式
金融保险专业旨在培养能适应社会主义市场经济发展需要，德、智、体、美全面发展，具有现代金融、保险、理财、证券等方面知识；能够综合运用各种金融工具，解决金融实务问题，并能够从事银行信贷管理、公司和个人理财、证券投资、银行风险管理、保险业务等工作；能够在保险公司、金融机构、企事业单位等从事金融、保险、财务管理的专门人才。在具体人才培养实施方案中，结合职业技术院校学生层次特点，本专业注重培养学生扎实的保险理论基础和实务应用能力、金融基本理论和交易技巧，并注重培养学生较强的社会适应能力、技能操作与应用能力。要求毕业生考取英语、计算机、保险人等相关资格证书；掌握保险知识现代金融知识和金融业务操作技能,具备风险意识；具有敬业精神和行业所需的综合素质；了解国家有关经济、保险、金融方面的政策法规；具有良好的职业道德操守和人文素养，能熟练处理业务。鉴于此，笔者认为应针对我校实际情况，进一步调整、完善金融保险专业的理论与实践教学体系。
一、金融保险专业建设概况
金融保险专业自开设以来，学校对该专业建设与改革倾注了大量人力、物力和财力，使该专业的办学条件得到良好发展，专业优势明显，特别是在基础管理、师资队伍、教学设施、等方面形成了一定优势。
(一)形成较为系统的课程建设体系，并取得一批成果
我系金融保险专业教学坚持“适应发展、积极探索、适时改革、不断进取”的原则，大力推进教学方法改革、教学课程改革，加强课程建设的整体性和综合性，突出实际效果。主要措施有：在教学研究上狠抓基础环节，积极开展教研活动，坚持每周都搞，每个人都搞，并形成阶段性经验积极进行推广。重视理论教学中的实践能力培养，坚持以课程建设为突破口，聘请校外专家参与教学改革与课程建设革新方案，把课程建设的与时具进性作为教学改革的重点。目前在金融保险专业中，遴选7门课程作为重点课程，即《货币银行学》、《国际金融》、《社会保险》、《人寿保险》、《商业银行经营管理》、《证券投资学》、《保险概论》。经过几年的努力，金融保险专业在教学大纲、多媒体课件、简易网络课程、试题库、习题集建设方面取得了扎实有效的进展，同时在每学期的学生评教活动中，保险、证券、经济法、金融方面的专职教师都得到学生高度认可与好评。
(二)加强师资队伍建设，优化师资结构，实现了师资力量提升
近两年通过对外引进，补充了师资新力量，这些年轻老师通过努力，在教学一线取得了瞩目的成绩。此外，在已有师资基础上深挖现有潜力，采取灵活的方式对教师实施能力提升和结构优化，建立与校外专家的定期讨论和研讨制度，不断完善教学中的技能与技巧。鼓励中青年教师进修深造，目前金融保险专业的专职教师中已有5名教师考上了研究生或研究生已毕业，大大提高了师资队伍的整体专业素质和学历水平。
(三)注重学生能力培养，专业教学成果丰硕
几年以来我系金融保险专业教学质量稳步提高，这一成果得益于长期不懈地重视教学工作和学生能力培养。在日常教学中，每一位老师注重学生实际技能的培养，采用案例教学、技能培训教学、实践观摩教学、多媒体教学等方法措施，积极培养和调动学生学习的热情与主动性；重视基础知识和基本技能，鼓励并支持学生在课余时间参与和专业相关的社会实践。不同学科或同一学科的老师在同一学期、不同学期间相互听课，取长补短，以提高彼此的教学水平与技巧。通过这些努力和付出，培养的学生取得了令人满意的效果。04级金融保险专业毕业生55人，考取保险人资格证书的比率为98.1%，就业率达到100%。05级金融保险专业学生考取保险人资格证书的比率为100%，06级保险人资格考试一次通过率达到93.8%。此外，部分学生参与全国股票大赛，取得二等奖。本专业还制定了切合实际的科研规划，鼓励教师“以教学带科研，以科研促教学”，近年来，共取得省市级科研成果3项，发表学术论文13篇，其中优秀论文7篇。获院级奖励证书15件，市级奖励证书3件。
(四)建立了实习实训基地，形成了能力和素质并重的人才培养模式
经过努力，金融保险专业与大唐联合保险公司建立了长期合作关系，这为学生参与实践提供了良好的实习机会。每一届学生都可以根据开设专业的具体进展情况，分不同阶段在实训基地进行实习，具体内容由实训基地人员进行统一安排。实践活动结束后，学生针对实习中出现的问题和不足进行总结，以便于在随后的学习中弥补不足。在三年培养中，注重扎实的基础理论知识和良好的综合素质，包括创新能力、综合能力、实践能力、创业能力和合作能力，并将这一理念贯穿于学生实训实践中，与实训基地人员共同打造学生成长的平台。
二、专业建设中存在的问题
金融保险专业建设在取得一系列成绩的同时，还存在一些不足，主要表现在以下几方面：
(一)在教学改革方面的欠缺
受制于实训基地的支持不足（实训基地太少）以及教师观念、社会观念等方面的因素，目前产学结合的人才培养模式难以真正推行和取得实质性的突破，教育教学改革完善的同时没有取得重大进展，难以形成有别于其他同类职业教育的鲜明特色。
(二)缺乏有效的校企合作机制
高职教育是面向生产、管理、经营、服务第一线培养技术应用型人才的教育，是以就业为导向的教育。这就决定了高职教育必须走产学结合之路，专业建设也必须强化校企合作。然而到目前为止，我们专业尚未真正形成校企互赢的合作机制。虽然建立了实习基地，但也存在很大的局限性，如很多同学反映实习时间太短，无法掌握更多的业务流程。
(三)对科研的不重视导致科研力量薄弱
由于职业技术院校的教师在评职称中对是否承担或参与过科研项目并没有明确的要求，导致很多老师不重视科研项目，只重视发表学术论文，同时限于学校层次与激励不足问题，致使专门研究、专题研究比较少，老师们缺少内在动力，科研队伍难以发展壮大。
三、对策建议
针对上述基本状况与问题，为了进一步加快金融保险专业的发展，使之更适应社会对该专业的需求，笔者建议重点从以下几方面完善教学体系。
(一)完善知识、能力和素质并重的人才培养模式
依据专业特点以及社会对金融保险人才的规格要求，在突出基本能力、岗位能力、应变能力等各种能力培养的同时，加强基础理论教学和应用。如：充分利用社会资源，建立多处校外实训实习基地，并拓宽实习实训领域和增加时间，让学生接受系统理论知识后，能够有充足的机会得到锻炼，而不仅仅单纯追求一种形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出实践部分，注重实用性，与实践单位形成有效的沟通机制，依据需要随时调整培养方法和培养措施，使之具有针对性，让学生做到学有所用，学有所长。
(二)改革课程体系及其内容，优化课程结构
针对职业岗位特点实施教学计划，注重课程开发与教材建设的实用性和时效性，构建以综合素质为基础，以能力培养为重点，适应经济建设、社会进步、个性发展需要的具有职业教育特色的课程体系。根据学生不同年级的不同需要，制定多个人才培养方案和就业导向的人才培养办法。重点从基本素质、专业技能、专题讲座三方面将理论和实践结合起来。在老师讲授中，理论以“必需，够用”为度，将一些不需用的课程内容加以削减；同时向学生传授道德、礼仪、安全、健康、法律等基本素质和修养的有关内容，以此来培养学生综合素质。针对我系职专层次的学生加强专业技能基本平台建设，包括主干优秀课程和专业实训、实习等内容。在此基础上，聘请校内外专家开展为加深或拓展专业方向为目标的专题讲座，开拓学生视野。
(三)改革考试方法，建立创新的评价体系
从改革考试制度入手，继续完善对学生学习效果检验的评价体系。我们可以尝试如下做法：一是文化课抽查考核必须掌握的内容，专业课强化实践考试；二是取消单纯以考试成绩为主的评价方式，改为考试与综合测评、多元评价、多证考核相结合的评价方式；三是实行弹性学制，鼓励学生参加社会实践；或利用课余时间参与实践，半工半读；鼓励学生选修其它专业课程，掌握多门技能，参加技能实践。在新的评价体系中，应能够充分调动各类型学生学习的积极性和主动性，使他们能根据自己个性特长，充分展露自己的才华。
(四)建设第二课堂，培养学生适应能力
通过开展第二课堂活动和各项资格培训，培养学生创新能力和职业适应能力。将学生活动与优秀课程、潜在课程的学习有机地结合起来，共同构成学校实施素质教育和职业教育的整体课程体系。发动骨干学生力量，组建多种形式的第二课堂，以传帮带形式培养学生自适应力和社会适应能力。
(五)充分发挥各方力量，扩充实习实训平台
积极发挥老师、学校和毕业生力量，通过多种途径和渠道建立有效的实践基地，如证券、金融基地，给学生提供多种技能的操作与应用平台。采购支持相关技能训练的应用软件，建立校内实验室和实训平台。
(六)重视科研，推行有效激励机制
鼓励老师在授课之余从事科研项目的研究，建立报酬机制，出台评聘结合办法，深入发掘和调动教师参与科研的积极性，奖励优秀成果。
一、中国保险业的发展状况
改革开放以来，中国保险业的迅速发展主要表现在以下几个方面：
1．保险业务持继发展，市场规模迅速扩大；
2．市场主体不断增加，竞争的市场格局初步形式；
3．体制改革不断深入，保险市场的微观运行机制与宏观管理体制逐步建立；
4．保险法律规体系初步形成，为保险市场规范运作奠定了基础；
5．保险市场逐步对外开放，国际交流与合作不断加剧；
6．保险的服务功能、进一步增强，较好地发挥了经济补偿作用。
二、加入WTO对中国保险业带来的可能影响
1、机遇。
首先，外资保险公司进入中国市场，会增加保险资金供应量，进而提高了金融保险业在整个国民经济结构高级化。其次，外贸保险公司的进入势必给中国保险业带来强大的外部压力，迫使中国民族保险业走上重新构造、重新完善的道路，在市场结构、组织要素、中介系统、经营管理等方面不断发展、改进，促使和引导中国保险业向高水平运行目标迈进，实现中国保险产业升级；同时，外资公司先进的经营理念、专业技术、管理经验、优质产品及售后服务对中国同行会产生良好的示范和启迪作用。再次，开放可使大量保险从业人员获得培训和锻炼的机会，从而提高中国民族保险从业人员的整体素质。各类保险人员之间的竞争和宣传，也会在一定程度上向广大国民灌输保险知识和理念，从而提高培育国民的保险意识，并达到促进中国保险业发展的目的。最后，为中国保险商走出国门，到国际市场信息上一展身手，创造了方便的条件。
2、挑战。
首先，外资保险公司的进入，加强了保险市场竞争程度，导致保险企业保费利润率的迅速下滑。其次，造成一部分保费外流。从已进入中国保险市场的一些外资保险公司的经营情况看，近年来保费收入稳步增长，但1997年前基本未保利信仰偏有账面利润，究其原因，主要是自留保费比较少，部分保费通过再保险渠道流出境外。支出成本高，因而承保利偏低。尽管1995年实施的《保险法》第102条规定了“保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境地内的保险公司办理”，但实际操作时，难度比较大。目前保险监管部门要求外资保险公司自留保费不低于30%，加上法定分保20%部分，仍有50%的保费可以由外资历保险公司安排再保险。再次，与国内保险公司争夺一定的市场份额。外资保险公司客观上有着资金实力雄厚，管理先进，技术服务水平较高的优势，目前尽管在业务经营范围上还受到一定的限制，但发展势头还是比较好的。从全国的市场结构看，外资保险公司所占比重年还不到百分之一，但在开放区域内的外资保险公司的市场份额已接近10%，并有继续扩大的趋势。此外，外资保险公司由于在待遇方面有着比国内保险公司优厚的条件，会造成国内保险企业一部分优秀人才流失。
3．保险市场进一步开放的可能性。
（1）中国保险市场仍然有着巨大的发展潜力，存在进一步开放的空间。中国保险业整体发展水平仍然比较低，从保险密度（人均保费支出）和保险深度（保费收入占国内生产总值的比重）这两个指标来衡量，都可以看出中国民族保险业正处于发展的初级阶段。据统计，一般发展中国家的保险深度为4%，人均保费一般超过200美元，发达国家如美国为9%，而中国目前的保险深度仅为1.486%，人均保费为1.08美元，这些数据一方面说明了中国保险业落后的现状，另一方面说明该产业在中国仍有着巨大的发展潜力。
（2）中国的民族保险业已经具有了雄厚的竞争和经营手段上开始逐步同国际市场接轨。首先，从保险公司的实力来看，中保集团、中国太平洋保险公司、中国平安保险公司都已发展成为全国性的大型保险集团公司。据统计，1997年全国的保费收入中，中保集团占69.2%的份额，平安保险公司占到15.8%，太平洋占11.9%，这三家公司在保险业也具有了一定的知名度。以中保集团为例，在1996年完成产、寿分业经营的必改组以后，其注册资本达到200亿元人民币，在全国共设有6000个分支机构，1997年、寿险保费收入为769亿元。根据标准普尔公司按保费净收入排列的世界最大保险公司年度统计表中，中保集团列第十七位。这说明中国的保险公司已经具有了与外资相抗衡的实力。其次，中国保险业的基本做法逐步按照国际惯例来运行。
3、中国保险业开放面临的问题。
(1)保险市场结构失衡。中国保险市场的发展不够均衡，存在着社会保险后于商业保险，寿险业务滞后于产险业务，再保险滞后于直接保险，国际业务滞后于国内业务的不均衡发展状况。首先，从中国保险业的总体目前的情况来看，中国寿险市场的发展要低于中国保险业的总体发展水平。例如：1994年中国保费收入为630亿元，其中寿险收入占31.5%。又据瑞士再保险公司《Sigma》杂志1996年第4期公布的1994年世界统计资料研究报告表明明，在69个费收入大于1亿美元的国家和地区中，人均寿险保费（即寿险密度）320美元，中国的寿险密度仅为2美元，在69个国家中位居第66位。这69个国家的平均寿险深度为2.07%，中国仅为0.2%，不仅低于世界平均水平，而且低于中国保险业的整体水平，甚至还远远落后于某些发展中国家。而外资保险公司要求打开中国市场，首先瞄准了中国的寿险市场，在向中国人民银行（保监会）申报材料中大多要求经营寿险业务。因此，随着中国保险市场的进一步开放，外资寿险公司进入中国寿险市场后，必将会对中国民族保险业带来极大的冲击。其次，再保险市场发育不完全。再保险是保险企业分散、控制风险责任，增加承保力量，扩大经营能力的重要手段。一个完善的保险市场离不开再保险，再保险成本和市场容量也制约着保险市场的发展。但是，中国保险业仍未建立起真正完善的市场化的再保险体系。因此，中国民族保险业的发展从总量和结构上并不容人乐观。(2)保险费率不够合理。首先，保费的总体水平偏高。其次，保费的厘定和调节机制有着根本的缺陷。目前，中国保险业保费的调整不依市场供求而变化，保费只能按照中国人民银行批准的人保公司所规定的统一费率来进行有限的变动，而且，保险费率也不论地区差别，实行全国统一费率。因此，这种费率的形成和调节机制不仅没有起到调节市场、促进市场健康发展的杠杆作用，而且还促使企业采取给予不合理的佣金、回扣等形式进行不良的市场竞争，扰乱了市场秩序的良性发展。
（3）保险基金的运用范围和方式受到种种限制。中国金融管理部门只允许保险基金投资于国债、银行储蓄、金融债券和有限制入市。这种资金投向虽然在一定程序上保证了基金的安全，但是这些投资收益率低，很难保证保险基金的增值，而且还导致其在高速增长的通货膨胀中被动地贬值。而英美保险基金主要投资于公司股票、债券、抵押、放款、政府公债、房地产投资等项目，这就保证了基金在高收益投资中得以不断增值。这种不平等的经营条件导致原本就处于优势地位的外资保险公司更加自由，它们可以用吸引广大客户。这种不正当的竞争将会使民族保险业在本国保险市场的竞争中进一步处于劣势。
（4）总准备金的提留不够科学。中国总准备金是从企业税后利润中提取，这就使总准备金积累的起点低、速度慢，如果某些年份公司出现了亏损，那么这些年份的提存数就会出现负数。因此，中国现行总准备金的提取方法加大了中国保险业的经营风险。
（5）保险税率结构严重失衡。保险税率结构可以分为保险主体税率结构和险种税率结构。保险税率结构可以分为保险之一：从叫体上看，中国保险业的税赋水平高于世界其他国家的同类行业。在世界各国，一般都有将保险业同其他行业区别对待，采取较为宽松的税收政策扶持其发展，如美国企业的所得税率为24％，加拿大税率为15％～30％，并且根据规模不同实行累进税率。但中国的保险业，如人保所得税率高达55％。表现之二：内资保险企业税赋不统一。目前人保缴纳55％的所得税，而太平洋保险公司是33％；在深圳成立的平安保险公司则享受特区的税收优惠仅为15％。这种不公平的税赋致使各个企业站在不同的起跑线上造成竞争条件的不公平。表现之三“内外资企业税赋不统一。目前外资保险公司在华享受15％的优惠税率，而内资企业要缴纳55％或是33％的所得税（当然少数处于特区的公司享受15％的所得税），这就造成了内资保险公司与外资保险公司税后留利的巨大差异。险种税率结构是指分险种设置不同的税率，这也是国际保险业的通行做法，这反映了风险不同，风险转嫁成本也不同的客观要求。根据瑞士再保险公司《Sigma》杂志1994年第1期的统计，对于火险，荷兰的税率为7％，意大利为17％，最高的法国为30％，而涉外险只有5个国家超过10％。从中国目前的情况看，不但保险的整体税率高于其他国家，而且没有分险种设置税率，这在世界上是不多见的。由此看来，保险税率结构不合理将严重削弱中国民族保险业在放环境中的竞争能力。
（6）对外资保险公司的监管乏力。由于保险监督管理委员会组建历史不长，在某种程度上存着管理水平落后，管理人员缺乏的状况，从而导致重审批、轻管理的现象时有出现。因为监管乏力，外资保险公司在中国保险市场上违规不正当竞争行为不断发生。三、中国保险市场对外开放的对策
1、加快培育和完善国内保险市场体系。
①重视保险机构的建设。一是要优先发展中资保险机构，严格对外资保险机构的审批，这是保护民族保险业的需要；二是要优先发展人寿保险机构。
②建立并规范保险中介人体系。就目前来说，中国保险中介人市场将以保险人为主，保险经纪人为
辅。在人组织形式上，主要发展专职人、兼职人作为补充。在寿险业务中，尤其是个人寿险业务是要以人为主要的展业形式。此外，在保险中还将发展一些专门从事保险公估、检验、精算等业务的中介机构，并把保险中介人体系的建设与管理纳入法制轨道，严格执行资格认证制度。
[摘要]近年来，金融保险混业成为理论界的焦点话题，并正在逐步演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。平行型金融保险控股公司是适合我国金融保险混业改革的目标模式。由于我国金融保险基础比较薄弱，在金融保险体制上应当选择积极稳妥地推进步骤。应继续保持金融保险分业经营的总体格局，在此基础上，逐步推动建立分业机构间战略联盟纽带，最终适度发展平行型金融保险控股公司。
[关键词]金融保险混业；路径选择；需求刺激；供给推动
在金融保险改革发展逐步加快的总体背景下，混业话题也因国内外金融保险接轨的客观形势，正在逐渐演变为国内金融保险企业生存和发展的现实条件。
一、金融保险混业的内涵
(一)金融保险混业的含义
金融保险分／混业是指金融保险业中机构与功能的关系及其对应状态，分业是机构发挥单一或部分金融保险功能，是机构与功能的一一对应关系，而混业是机构实现非单一金融保险功能，机构与功能多多对应，彼此交叉。
从覆盖的范围来看，金融保险混业需要从宽窄视角来区分：从狭义理解，金融保险混业仅指银行业务与证券业务的分野；由广义考察，范围包括银行业务、证券业务、保险业务和信托业务等所有金融保险领域，而且还存在单一行业内的细分市场，通常探讨的金融保险分／混业一般基于广义的范畴。应当承认，在目前普遍通行的二级金融保险体系框架内，这一问题还应分为经营和监管两个层面，其中前者具体化为金融保险分业经营和混业经营的内容，后者则是指分业监管和统一监管的内容，两者在实践中也存在交叉的问题。
(二)混业现象的实质
从沿革和逻辑的角度来看，西方金融保险机构往往是在单一业务基础上成长起来的，在相当长的时期内根本不存在多业经营的要求和可能性。但随着实力的增长和不断发展壮大，一些机构开始谋求突破单业限制和多元化经营，如此便提出了混业竞争的问题，从经营层面来看，混业是金融保险企业基于内部资源和外部环境状况在发展战略上选择突破的一种结果。在客观上，企业这种微观选择从整体上打破了传统行业的分工模式，使竞争由业内局部范围扩大至全部，通过资源重新配置、整体效率提升和金融保险功能的完善，促使金融保险结构不断向合理化和高级化方向演进。
混业是一种稳态还仅仅是一种过渡态?迄今对这一问题的研究主要分为两种观点：机构主义认为，机构和行业结构是稳定的，将分业解释为割地而治，混业则是对行业分工的突破，由此判断混业是未来金融保险发展的大趋势；功能主义认为，机构与行业划分是相对的和不稳定的，但金融保险基本功能是稳定的，从而行业性分工是动态的。从金融保险业发展来看，金融保险功能毫无疑问地存在从无到有、从单一到综合全面的一个过程，至今仍然在不断地发展和完善，而这一过程随着内外条件的变化可能呈现或缓或急的形态。当然，这种发展和完善并非对金融保险基本功能的否定和挑战，而是其意义的延伸和深化。由于金融保险业具有较普通行业平缓的平均成本曲线，混业无疑是大型机构成长的动力平台和理想环境，在技术上和实践中需要混业模式。因此，混业是经济金融保险发展到一定层次和阶段时机构持续成长的基本要求，是市场经济自然发展的结果，在逻辑上是稳态的。
按照经济学理论，专业化是提高经济活动效率的重要手段，在实践中主要通过社会分工来实现。在历史的早期，企业规模较小，往往成为社会分工的基层单位界限，而如今庞大的金融保险集团完全可以容纳承担实际分工职责的多个子单位，以此实现社会分工的专业化。由此可以推知，环境和组织变迁已经使社会分工的方式不断发生变化，分工由单一组织范围扩展至单一组织内部，终以混业方式来保持经济的专业化方向发展，即目标实现方式和形式的变化。
在现实中企业经营是在一定制度下进行的，这种制度是金融保险市场中多种利益动态博弈的选择结果。在制度选择和变迁路径方面，政府管制(理念、能力和政策)、市场结构和人文历史等因素在相当程度上影响制度结构安排，这可以解释不同阶段和不同国家在分混业制度和制度下内容的差异性。
二、金融保险混业的动因
作为一种经济现象，金融保险混业并非单一因素作用的产物，而是在西方特定经济背景下多种因素共同作用和相互影响的结果。
(一)经济思潮的变迁
在西方经济学界，历来存在着自由主义和国家干预主义两大经济思潮，前者祟尚自由经济原则，反对国家干预经济活动，在政策上要求自由地发展经济；后者信奉国家干预理论，在政策上要求国家对经济实行管理和干预、限制经济自由，这种思想差异在不同历史阶段、地域和产业有不同的表现。在历史上，两大思潮此起彼伏，交替主导着西方经济学界，并由此影响甚至决定了金融保险领域的重大变化。20世纪30年代以前，在经济自由主义占统治地位的时期，西方各国政府对金融保险业也基本奉行“不干预主义”，对金融保险业的有限管理相对宽松，金融保险业的经营活动和发展具有自由和自发的特征。伴随着经济大危机，国家干预主义思潮替代自由主义成为社会主流，在实践中各国陆续取消了自由金融保险制度，改辙为对金融保险业实行严厉的管制。以70年代末、80年代初英美大选、信奉新型自由经营论的政党执政为标志，经济自由主义重新走红西方经济学界，并延续至今。在这种思潮的引领下，金融保险自由化呼声逐渐高涨，金融保险创新或通过当局主动改制、或通过事后默认的方式发生发展起来。这正是金融保险混业再现的基本理论背景。
(二)需求刺激和供给推动
在需求方面，刺激金融保险混业的因素在于：现代商品经济迅猛发展，交换关系和金融保险关系日益复杂并渗透于全部经济生活。尤其是经济货币化向金融化发展以后，新的金融保险需求不断涌现出来，包括新的资金来源、资产的流动性、经营的安全性以及分散风险等。这些新的或更高程度的要求，对于金融保险业来说，既是一种挑战，又是一种潜在的发展机遇。因为每一种新的需求都意味着潜在的市场从而潜在的利益。在这种背景下，受规模经济和范围经济的驱动、分散风险的要求以及全球竞争的压力，金融保险业迫切需要通过创新，包括经营领域的多元化来提高竞争力和开拓新的发展空间。
从供给方面看，促进金融保险混业的因素主要有三个方面，一是监管理念从传统的安全性和社会性转向兼顾效率优先，监管制度和技术逐渐健全，监管经验日益丰富，宏观风险的预测技术不断完善，国际范围内监管合作得以加强，成为混业制度供给的背景因素。二是以计算机和互联网为特征的新技术革命在相当程度上降低了金融保险通讯和数据处理成本，提高了金融保险管理技术开发和信息传播的效率。与此相关联，金融工程技术和金融衍生工具蓬勃发展，为金融保险机构控制多元化经营风险提供了技术性手段和基础。三是世界经济范围内企业制度社会化趋势的变化和重组浪潮为金融保险机构提供了多元化经营方式的技术引导。
(三)决定性因素：金融保险结构变化
从根本上讲，金融保险混业是商品经济进一步发展对金融保险发展的客观要求的结果。金融保险产生于经济，并且服从和服务于经济的发展：较高程度的商品经济必然要求较完善的金融保险服务；反之较发达的金融保险业又必将促进商品经济的进一步发展。在这种逻辑关系中，金融保险产品服务的有限性与经济运行和发展的客观要求之间的矛盾成为金融保险市场的根本矛盾。辨证地看，这一矛盾既包括某一时点上的满足程度，又有发展过程中的两者动态一致性的要求，并将贯穿经济——金融保险关系发展的始终。
在上述过程中，金融保险创新成为保证经济和金融保险之间良性螺旋式推进关系的重要环节和促进力量，其根本是金融保险资源的重组，其中一个重要方面就是金融保险结构的变化。这种变化在客观上要求金融保险业内部的边界划分仅仅是相对的和动态的，即在保持金融保险基本功能相对稳定的前提下，机构形式和业务范围将随着外部环境改变而改变，具有比较成本优势的个体在实现金融保险功能方面将通过竞争获得更多的业务领域和更大的市场份额。这种状况的市场表现就是金融保险混业经营。因此可以做出结论：金融保险混业是市场经济发展到一定层次时的必然要求，是经济——金融保险匹配要求下的金融保险结构变化的自然结果。
三、我国金融保险混业目标模式
从理论上分析，混业经营分为两种模式：一种为全能银行制，即在商业银行内部设置业务部门，全面经营银行、证券、保险等业务。一方面，全能银行式的金融保险混业经营能够更好地发挥金融横向一体化和纵向一体化的优势，更充分地发挥各种业务之间的协同效应等。另一方面，由于缺少风险隔离措施，全能银行制风险防范能力较为脆弱，可能将社会公共金融安全网覆盖到非银行金融活动，为金融体系带来一定的风险。
另一种为金融保险集团模式，又可分为以下三种子模式：一是关联型。各金融保险机构相对独立运作，在组织结构上没有联系，相互间只有形式松散的合作协议，如交叉销售协议等，一体化程度低的金融保险集团多采用此模式。二是主附型。商业银行对保险公司和证券公司直接控股，直接以子公司的方式进行业务渗透和扩张。此模式由于资金运营具有高度黑箱操作性，不仅会放大经营风险，而且增大了金融保险监管的难度。三是平行型。在相关的金融保险机构之间建立金融控股公司，形成金字塔结构。各金融保险机构相对独立运作，但在诸如风险管理和投资决策等方面以控股公司为中心，商业银行、证券公司和保险公司等以控股公司的方式相互进行业务渗透。
当前，中国金融保险体制变迁中发展效率与风险控制的矛盾非常突出。一方面，经济发展产生金融保险混业“诱致性需求”。改革开放以来，我国经济体制、经济结构、运行机制沿着市场化方向发生了显著变化，迫切要求金融保险体系与结构在市场利益的引领下进行从局部到整体的调整。另一方面，金融保险混业需要健全有效的内控和监管措施。从国际经验来看，实行金融保险混业经营至少需要两个最基本的条件，一是金融保险机构必须具备有效的内控约束机制和较强的风险管理意识；二是金融保险监管机构监管能力较强，有完备的金融保险监管法律体系和较高的金融保险监管效率。否则，混业经营不仅不能实现风险调节和分散，还可能催生更大的风险。
在上述形势下，我国金融保险体制改革应当是在合理分工和有序竞争基础上，建立监管有力、充满活力、业务适度交叉经营的金融保险体制。从主要特点上看，平行型金融保险控股公司属于“集团混业，经营分业”，兼有分业经营和混业经营的优点，其构架集规模性与灵活性于一体。通过对商业银行、证券公司、保险公司和非金融子公司的股权控制，实现各子公司之间在资金、业务和技术上的协同合作，有利于资源有效配置和利益充分共享，提高效率和整体竞争力。因此，平行型金融保险控股公司应当成为我国金融保险混业经营发展的方向。
四、我国金融保险混业改革的路径选择
当前，我国金融保险市场发育程度、金融保险法律制度健全程度、金融保险业经营管理水平、金融保险监管机构的监管能力等方面仍处于较低层次，这要求我国金融保险改革与运行目标首先应当是确保金融保险体系安全稳健和风险可控性。为此，对于金融保险基础比较薄弱的中国而言，在金融保险体制上激进地谋求由“分”而“混”是不现实的，应当选择积极稳妥的推进步骤。
第一步，继续保持金融保险分业经营总体格局。为减低金融保险体制转换成本和压力，应当尽量避免“一刀切”式改革，在现有法律框架和金融保险分业管制总格局的前提下，逐步允许银行、证券、保险机构开展业务渗透和交叉经营，鼓励探索不同机构之间互补性、浅层次的合作关系。
第二步，推动建立分业机构间战略联盟纽带。在不断健全规范金融保险技术、管理、制度基础的条件下，进一步放松经营管制，支持经营机构创新业务，按照市场原则在不同行业间建立非资本性的战略联盟纽带。
第三步，适度发展平行型金融保险控股公司。按照“资源共享、风险分离”的原则，逐步调整现有法律框架，明确规定金融控股公司的性质、法律地位和监管方式，建立起符合国际惯例和中国国情的法律体系和监管体系，严格在金融保险集团内部建立风险隔离机制，实行总体上混业经营、实质上分业经营、分业监管。
