时间：2023-06-27 17:59:26
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇商业银行发展，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
一、“资管投行”的发展背景
商业银行的资产管理业务以理财业务为核心，主要表现为对客户资金的投资运作，通常是被动接受金融市场上的债券、票据、信托等产品，而“资管投行”则意味着商业银行要承担起金融产品创设者的角色，借助投行工具实现资金投向的主动性，将资产管理业务中的稳定资金，通过类信贷业务、资产证券化、并购基金等投行项目直接或间接地融于不同生命周期的企业经营活动，从而实现优质资产的获得以及资金的保值增值，同时也更有力地支持了经济发展。商业银行发展“资管投行”主要有以下两个驱动因素。
（一）存款理财化
随着城镇化水平的不断推进，我国居民人均收入日益提高，家庭财富积累迅速。2015年，我国居民家庭财富总值达22.8万亿美元，已经超过日本跃居世界第二，{1}居民对资金保值增值的投资欲望不断增强。资金流动性充足，但存款利率低的矛盾促使居民的理财观念加速转变，大家不再局限于银行存款，而是转向综合理财投资。2004年我国商业银行第一只理财产品诞生，到2015年理财产品余额已到达23.5万亿元，{2}业务发展迅猛之势可见一斑。
在资产管理业务快速发展的同时，市场竞争日趋激烈，客户对涉及理财产品收益性、风险性、流动性等方面的要求也愈发挑剔。在市场利率下行、经济增速放缓、风险释放增加、优质资产资源日益稀缺的新环境下，如何更好地管理客户财富，帮助其实现资产收益最大化等要求，促使商业银行发展“资管投行”，将资产管理业务向产业链的上游投行业务不断递进，以主动获得风险和收益配比更好的优质资产，实现更佳的投资收益。
（二）融资多元化
现阶段，传统信贷渠道已经不能完全满足企业多元化的融资需求，银行贷款在社会融资规模中占比不断下降，而直接融资比重明显上升。2015年我国非金融企业境内债券和股票合计融资3.7万亿元，比2014年多8324亿元；占同期社会融资规模增量的24.0%，占比创历史最高水平，比2014年高6.0个百分点。{3}我国以间接融资占主导地位的金融结构正在发生改变，企业的融资渠道日趋多样化，融资成本不断降低，以市场为主导的直接融资比重大幅上升将成为长期发展趋势。
债券、股票等直接融资市场的迅速崛起，极大地推动了商业银行“资管投行”的发展。“资管投行”作为投融资的嫁接桥梁，可以将资产管理聚集的资金通过投行手段为企业提供更加多样化、交易成本更加低廉的融资工具以及全方位综合金融服务方案，帮助企业突破发展瓶颈，并最终推动实体经济发展；同时，通过对所投企业资产的信用资质、还款来源等方面的持续监管，商业银行可以较好地把控风险，实现收益保证。{4}
二、“资管投行”的市场潜力
在大资管的时代背景下，“资管投行”的发展是商业银行适应存款理财化和融资多元化转型的必由之路，“资管投行”的市场潜力巨大。
（一）发展快速，成长空间大
2007年我国商业银行资产管理规模开始呈现出爆炸式的增长势头后，目前已经突破20万亿，未来三到五年将会有80万亿到200万亿。虽然我国银行资产管理业务发展迅速，但对于大部分商业银行而言，其资产管理规模占总资产的比重都未超过10%，纵观西方发达国家大型银行的资产管理业务，其所占总资产的比例基本都高于30%，纽约梅隆银行达到422.91%。{5}由此可见，我国商业银行资产管理市场具有巨大的成长空间，不断扩大的资产管理规模必将促使“资管投行”的快速发展，激发出其无限的市场潜力。
（二）虚实融合，联动效应强
商业银行的资管业务主要着眼于对客户委托的资金进行资产配置和投资管理，相对务虚，而投行业务则承担着为客户融资服务的功能，主要务实，“资管投行”即体现出商业银行虚实结合的投融资管理能力。{6}目前，国家经济转型、产业结构调整面临着改革的深水区，企业对于金融服务方案要求越来越多样化和个性化，如果商业银行可以利用兼并重组、资产证券化、股权投资等投行业务充分挖掘并有效满足企业的融资需求，既为资管业务带来了源源不断的优质资产，又能推动投行业务的不断创新，这将推动商业银行业务的跨越式增长。“资管投行”作为商业银行业务转型发展的新蓝海，具有极大的业务想象空间。
三、“资管投行”的发展建议
（一）转变经营理念，以项目为中心，为客户提供个性化融资服务
传统商业银行的两大重点发展业务分别是零售业务和公司业务，一个以资金为中心，一个以客户为中心，分别在资产端和负债端做大银行业务，而“资管投行”则是以项目为中心，不仅可以在资产端，也可以在负债端，还可以在表外端做大银行业务。{7}从本质来说，投行业务是通过一个又一个的项目，来为客户提供个性化的融资服务方案，灵活地帮助客户解决各种问题。
因此，商业银行发展“资管投行”必须转变传统借贷理念，不再仅仅关注企业在过去生产经营活动中形成的资产负债、现金流等状况，而应运用投行项目判断的理念，对投行项目、企对业的未来成长性进行考察，帮助提高企业资产质量，把控所投的资产风险，实现投行项目收益。
（二）调整组织架构，建立独立运营机构
目前国内大部分商业银行都已成立了投行部或者资产管理中心，但条块分割严重且缺乏独立性，发展受限较多。要真正发展“资管投行”，商业银行应抓紧实现资管投行业务的独立运行，如建立银行理财子公司，一方面可以拓宽资管业务的边界，在资本市场获得更好地投融资点，另一方面打破刚性兑付问题，实现与商业银行形成的风险隔离。从西方发达国家商业银行发展的经验来看，大部分商业银行都建立了独立子公司发展资管投行业务，即使是综合化经营模式的商业银行，也都设立了业务条线独立运营。
以美国摩根大通为例，它采用金融控股综合模式，在这种制度下控股母公司主要负责战略规划管理，而各种具体业务都是以子公司形式开展，形成了业务条线子公司管理模式。在业务开展方面，各个公司独立开展业务，盈亏自负并体现在各自管理人员的薪酬激励计划中，这极大地激发了子公司业务发展的主动性。在风险防范方面，母公司设置了完善的隔离制度，防止子公司业务互相渗透，风险交叉传导。这种模式使得摩根大通的资管子公司可以充分地从其它子公司获得协同效应，同时还将业务范围延伸至资本市场各个领域，最大化地发挥自身的优势，为客户提供更加多样化的服务。而以综合化经营著称的德国商业银行则是通过整合其银行业务与非银行业务，并实施统一化的管理来实现“资管投行”发展。德国商业银行具有多张金融业务许可证，因此各部门在经营权力上相互独立但在业务上又相互融合，从而实现满足客户多元化的综合金融服务。
西方国家大型商业银行的资产管理业务本质是代客理财投资，银行为客户提供全面的咨询服务，运用专业的金融工具为客户代为投资，对于客户而言，在获得预期收益的同时，也需要客户自身承担风险，这种业务模式避免了我国现行理财产品刚性兑付可能引发的系统风险。只有当资产管理业务本身具有独立性后，才能更好地平衡投资者和投资机构的关系，平衡客户的资产收益和风险承担，从而真正实现商业银行“资管投行”的健康发展。
（三）改进风险评审理念，以投行思维创新业务模式
传统商业银行通过管理信用风险获利，其经营的核心是安全性和审慎性。而“资管投行”强调的则是如何创设、运用金融产品去控制甚至分散风险，在风险适度可控下实现资产收益最大化。业务理念和盈利模式不同，导致了两者相互冲突的风险管理文化。现阶段，由于商业银行的传统风险管控理念尚未彻底改变，仍以传统风险评审理念而非投行思维发展“资管投行”，使得国内商业银行缺乏与之匹配的风险管理体系，投行化的风险文化尚未形成。
在混业经营趋势越来越明显的大资管时代，商业银行应改进风险评审理念，鼓励资管、投行部门以投行思维创新现有业务模式，逐渐深入资本市场，积极抓住机遇开展并购重组、结构融资、买壳上市、产业基金等资本市场业务，而不应一味回避风险的存在。另一方面，商业银行应大力加强科学的、行之有效的风险管理工具的研发和运用，这也是“资管投行”创设金融产品承担风险投资的前提。
（四）加强队伍建设，打造专业化“资管投行”人才队伍
“资管投行”作为投、融资的嫁接桥梁，追求适度风险下的收益最大化，因此，它对团队人员的项目判断能力，资产管理能力、产品开发能力、风险把控能力等都提出了更高的要求，“资管投行”的发展离不开一批拥有多层次专业知识结构的复合型人才，他们应具备专业的知识技能、敢于创新、积极探索适应市场、满足客户需求的新产品和新服务，使得客户价值和银行价值实现最大化。一方面，商业银行应从外部同业机构如券商、私募、保险等机构引进具备专业研发、投资、管理能力的高水平人才；另一方面，银行本身应通过各种培养途径加强“资管投行”团队人员的专业能力提升，为本行“资管投行”发展打造一支生力军。此外，商业银行还应建立市场化的绩效考核机制，为每位“资管投行”员工提供收入平台，吸引和留住核心团队。
总而言之，在经济新常态下，面对经济金融改革的不断深化，商业银行发展“资管投行”已然成为大势所趋。商业银行应及时转变经营理念，充分利用自身规模巨大、相对稳定的资产管理资金优势，在合规和风险可控的基础上，主动发展“资管投行”，不断提高自身投研能力和风险管控能力，积极探索建立起与之发展匹配的制度体系，这是商业银行在资管行业中胜出的必由之路。
注释
{1}瑞士信贷银行.2015全球财富报告[R].2015.
{2}中央国债登记结算有限责任公司，全国银行业理财信息登记系统.中国银行业理财市场年度报告（2015）[R]，2016.
{3}人民银行.2015年金融统计数据报告[R]，2016.
{4}张旭阳.资管投行：银行理财转型的未来之路[EB/OL].中国证券网，2014-03-26
{5}李沛芝.大资管时代下商业银行资产管理业务转型探究[D].甘肃：兰州大学，2015：34-35.
【关键词】 商业银行;中间业务
商业银行经营成功与否,取决于它们能否明辨公众需要哪些金融服务,能否快捷有效地提供这些服务并以有竞争力的价格出售。因此,业务创新是商业银行经营成败的关键所在。现代商业银行的业务主要分为三大类:负债业务、资产业务和中间业务。负债业务是形成银行资金来源的业务,包括资本金、吸收的存款和借款;资产业务是把所吸收的资金加以运用的业务,主要有贷款业务和投资业务;中间业务是银行在负债业务和资产业务的基础上,为客户提供的金融服务,是指商业银行在交易活动中,不是作为信用活动的直接一方参与其中,而是以中间人的身份,基本不运用或少运用自己的资产,利用其在技术、信息、机构网络、信誉等方面的优势,替客户办理咨询、、委托与担保等事项,以居间、中介或的角色提供有偿服务,是金融现代化和商业银行现代化的标志。
一、增强发展中间业务的意识,调整经营结构
20世纪50年代以来,西方商业银行从中间业务中得到了巨大利润,以中间业务收入为代表的非利息收入占银行全部收入的比重逐年提高:从上个世纪80年代到90年代,日本银行由20.4%上升到35.9%,美国银行业由30%上升到38.4%,英国从28.5%上升到41%以上,其中一些大银行的比重更高。各家银行应该充分认识到发展中间业务的必要性和迫切性,更新传统的经营理念,提高对中间业务的全方位和全新的认识,确立资产业务和负债业务与中间业务三架马车并驾齐驱的战略思想,尽快实现银行业务经营和收入来源的多元化。不仅仅将其作为竞争客户,吸收稳定存款的一种手段,应使中间业务与资产业务和负债业务相辅相成,协调发展。
二、积极开发金融新产品,开拓新市场
近年来,我国商业银行中间业务的发展主要体现在传统的中间业务方面,商业银行大多以代收代付业务为切入点,开展工资、代缴费用等传统业务。虽然也推出了许多中间业务新品种,如保函、信用承诺、基金托管等,但从总体上看,还是以传统业务的结算、汇兑、代收代付为主,咨询类、承诺类、代客理财等新兴的、高附加值的中间业务开展较少,金融衍生类工具在国内则基本是空白。可见,我国商业银行中间业务市场明显开发不足,业务品种远不能满足市场与客户的需求。
三、设立专门机构,强化中间业务的管理
我国商业银行大多还没有设立自上而下、专门的机构来负责管理中间业务的发展,中间业务分散在各个部门之间,业务的拓展没有领头部门去规划、组织、管理及协调,相应制约了中间业务的快速、健康发展。中间业务品种多、范围大,管理较为复杂,需要建立专门的机构组织、推动、协调和管理中间业务。这一机构负责全行中间业务新品种的研究、开发、设计、宣传与推广,以及全行业务的协调与管理等,负责与社会各职能部门的联系,协调业务关系。还需建立起科学合理的中间业务综合考核体系,将开展中间业务的种类、数量、直接的收益作为目标考核的一项重要内容列入年度责任目标一同进行考核,调动各级行领导和从业人员发展中间业务的积极性。
四、加强相关法律法规建设,优化中间业务发展环境
目前,我国尚未出台有关商业银行中间业务的专门法规,商业银行开展中间业务主要还是依据金融监管部门的一些暂行规定、办法,如《商业银行中间业务暂行规定》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行规定》,以及《合同法》、《商业银行法》等。商业银行加快发展中间业务,必须以完备的金融市场和良好的金融生态环境为依托。为防范中间业务中的法律风险,监管当局要积极协调,统一标准,加强对商业银行中间业务的分类管理,并进一步完善相关管理法规,改进和完善金融监管,培育和发展金融市场,加紧完善商业银行中间业务的有关立法,为商业银行中间业务发展创造优良的环境。
[关键词]理财业务现状创新风险建议
一、发展银行理财业务的重要性
理财产品是商业银行将客户关系管理、资金管理与投资组合管理等结合在一起，向客户提供的综合化、个性化服务产品。理财产品是资本市场的晴雨表，是商业银行向全能银行转变的第一步。麦肯锡公司在对2020年银行业预测时指出，“今后20年最具吸引力的将是理财”。
随着银行业的全面开放，我国银行业正面临着以理财业务为核心的外资银行的全面竞争。一方面在于银行业务转型所带来的内在动力，另一方面，中国进入一个前所未有的理财时代，富裕居民以及高端富有人群扩大的同时，理财需求与理念得以提升，带来了巨大的外在推动力。内外双重推力，成就了中国高速增长的银行理财市场。
二、商业银行理财业务的现状
（一）我国商业银行理财业务总体发展特点
据统计，2005年我国人民币产品才121只，外币产品566只；2006年理财产品实现了几345只，外币产品744只；2007年产品的发行数量和规模都呈现出爆发性的增长，各大银行在理财产品的发行数量和发行规模剧增，可以说见证了我国资本市场和理财市场的全面繁荣，充分体现了我国居民经济活动的活跃。
目前，我国商业银行理财业务呈现了三个方面的整体特点：第一，人民币产品的投资价值显著高于外币产品；第二，股票、混合类产品的投资价值高于其他类别产品；第三，中资银行的人民币股票、混合类产品全面超过了外资银行，但是中资银行以数量取胜，外资银行更注重产品设计和适销对路，中资银行产品的收益和风险指标明显落后于外资银行。
（二）我国商业银行理财业务的不足之处
据近期数据显示，受次贷危机影响，国内理财市场面临的难题日益显现：理财产品出现了大面积的低收益、零收益，甚至是负收益现象，不仅中资银行暴露出产品设计方面的缺陷，外资银行的产品也表现出结构设计越来越复杂，产品的投资价值却越来越不尽如人意的现象。具体而言，我国商业银行理财产品存在以下问题：
1．银行理财产品多为较为初级的重复性产品，设计缺乏差异化
目前国内商业银行的金融产品同质性很强，且真正适合理财服务的品种不多。我国商业银行理财产品把握市场脉搏能力相对较弱，尚未成立一支专业化的团队系统深入地研究整个资本市场、理财市场和客户的产品需求，因此缺乏设计差异化并富有竞争力的理财产品。在许多理财产品开发中，银行只是运用网络优势、营销优势和政策优势，与合作方进行对接，是理财产品业务链中下游的关系，只是一个管道和平台，产品附加值极低，主动权始终掌握在他方，而银行只从中获得极低的费。
2．商业银行理财业务缺乏自主创新能力。由于国内银行市场化运作的时间较短，加之市场上金融工具相对缺乏，使得现阶段商业银行对复杂金融产品的对冲交易能力欠缺。很多银行在发售自己的理财产品时，并没有将产品结构拆开，自己到金融市场中独立操作，获取更大的利润，而是连同自己的存款以及结构产品打包一起与外资交易对手平盘。结果，不论我国商业银行推出何种理财产品，在这一过程中只相当于外资银行的零售终端而已。由于我们商业银行未能直接参与市场，组合衍生产品的能力与外资银行相比较弱，因此只能被动的接受外资行的报价。
3．理财产品的信息不对称，对产品风险的提示不够
虽然产品说明书中均对可能面临的风险作了比较详细的揭示，然而银行许多营业网点没有在明显的位置张贴风险提示公告，而且少部分营销人员只强调收益不强调风险的行为更会导致客户的不满，引发许多纠纷，对银行声誉造成负面影响。此外，许多商业银行的信息披露工作依旧不到位，产品售后服务跟不上，无法定期给客户发送理财产品对账单和公布理财产品净值，缺乏相应专业人士对产品进行分析，因此，当理财产品收益低于储蓄存款税后收益时，投资者存在普遍的不满情绪，投诉等情况经常出现。所以在鼓励银行产品创新的同时，也要做好投资者风险教育，投资者应当根据个人的风险偏好，理性选择相应产品。
三、进一步深化发展商业银行理财业务的建议
银行理财业务经营发展过程实质应该是从过去的依靠物理网点资源转变为依靠自身核心竞争力的提高，实现规模、质量、效益三方面动态协调和优化平衡的过程。目前我国商业银行理财业务的核心竞争力主要体现在用创新思维构建银行的核心业务模式，因此，建议应做好以下几个方面的工作：
（一）转变经营观念，树立营销意识
随着我国市场经济的发展、人民生活水平的提高以及金融体制的变革，传统的金融结构在不断改变，金融服务的对象和内容已发生质的变化。过去那种银行与客户之间单纯的债务人与债权人的关系已不适应新的金融形势。为此，商业银行必须转变经营观念，努力开拓理财服务业务。
（二）科学设计理财产品，提升风险管理能力
理财业务最大的风险来自于投资的信托产品的资金运用风险。对银行来说，产品出现任何问题，商业信誉都将受到严重的损害。无论是产品的设计研发阶段，还是产品存续期间的托管阶段，都应加强内控建设和风险管理。这就要扎扎实实地提高自身的资产管理能力和投资盈利能力，进而全面提高自身的综合风险管理能力。
（三）理财业务应该向集成化、专业化发展
集成化是指一个理财产品通过对多种金融工具和技术的组合，构造复杂的结构性产品。专业化是指理财产品的开发基于专业的人才和技术平台，这就需要大量的专业化人才。商业银行在这个过程中必须转变观念，从寻求政策保护过渡到建立核心的市场竞争能力，从中间商转变为生产商。
（四）加大创新力度，拓展理财业务品种，避免重复性产品
目前国内商业银行的金融产品同质性很强，且真正适合理财服务的品种不多。所以笔者认为，首先，商业银行可以在不违反现有政策的前提下创新业务。这方面银行应是有潜力可挖的一是加强理财产品和服务的整合。近几年中资银行在零售产品的整合方面做了很多探索，重点仍是把信用卡构建成银行零售业务各子系统融会贯通，集存贷汇、消费、缴费、理财于一身的理财产品。二是加快理财新产品的创新。重点是适应资本市场的发展，条件具备时创新更多的投资型理财品种。三是拓展“网络理财”。
（五）提高服务质量，分层次细化服务
分层次服务是指针对不同顾客的金融需求，结合他们对银行的利润贡献度，为不同层次的顾客提供有区别的服务，它有利于个人金融业务的开拓和银行收益水平的提高。虽然我国的优质客户层还没有完全形成，但是现在已经涌现出很大的一批人，他们具备一定的资金实力，有较先进的理财理念，对资产安全的保值、增值有着尤为迫切的需求。我国的商业银行应该在这个方面进行尝试。在实际操作过程中，可根据客户评价标准，采取分级别服务的形式，不同等级的客户由相应级别的理财机构和理财师提供服务，由他们根据不同客户的偏好和需要，进行最有成效的营销。
（六）营造正确的监管引导和良好的外部环境。监管部门应该鼓励和支持银行的产品创新，规范业务管理，从市场准入、信息披露、关联交易和税收政策等方面进行规范，为理财业务的发展创造良好的外部环境。
关键词：分业经营；综合经营；商业银行
引言
进入90年代，国际金融业日益呈现创新化、多元化、国际化、功能化的趋势发展，越来越多的国家纳入到全球一体化的经济体系中来。中国商业银行既要加快改革、完善和提高银行的抗风险能力和运作效率，不断满足客户多元化的金融需求，还要积极准备应对世界经济一体化和金融自由化浪潮。因此，深刻理解国际商业银行经营发展变化的内在机制，掌握其未来演变的方向，及时推进我国商业银行经营模式改革，提高对外的适应能力和竞争能力，具有重要意义。
一、商业银行综合经营的内涵
所谓商业银行综合，是相对分业而言的，实质上是指商业银行内部的分工与协作关系。商业银行的综合既涉及经营层面又涉及管理层面。就经营层面而言，即人们所说的商业银行分业经营与商业银行综合经营问题，这是商业银行业经营模式的内核；就监管层而言，既分业监管与统一监管的问题，它涉及商业银行监管体制的选择。狭义的理解，商业银行综合经营即银行机构与证券机构可以进入对方领域进行交叉经营；广义的理解，既银行、保险、证券、信托机构等商业银行机构都可以进入上述任一业务领域甚至非商业银行领域，进行业务多元化经营。
其实，在商业银行创新日新月异的今天，商业银行也可以通过资产证券化进军证券领域，而证券机构则可以通过创建共同基金的形式蚕食银行的存款。即使在银行内部，也可以开展一些非证券类的投资银行业务，如项目融资、结构融资、财务顾问、企业兼并顾问和商业银行创新产品等。各种商业银行机构也可以开展“商业银行综合经营前的热身运动”——各银行、保险公司、证券公司通过银行转帐业务，开展网上交易业务，利用银行卡、银行存折直接买卖股票，券商委托银行网点代办开户业务，银行承担资金结算和基金托管业务以及在投资银行业务上的合作。
二、我国商业银行实行综合经营的动力
银行实行综合经营或分业经营并没有一个固定、统一的标准。对于经营的选择，应该视具体国情和经济发展状况而定。自从九十年代初国有商业银行开始实行分业经营以来，至今已有近十年的时间，国有商业银行所处的环境及其自身的情况己经发生了许多变化，虽然目前银行实行综合经营要求的条件还不能完全达到，但是，从国际商业银行发展大潮看，银行综合经营己是大势所趋，况且我国政府在银行综合经营上的管制有所松动。现阶段，国有商业银行出于提高其竞争力的考虑，有着实行综合经营的强烈冲动。
（一）应对加入WTO后的竞争
加入WTO之后，中国银行业的开放进一步扩大，商业银行业对外开放的新格局正在出现重大的变化:
1、在地域方面，中国加入WTO后将取消对外资银行经营外汇业务的地域限制；对于外资银行的人民币业务，中国加入WTO五年后中国将取消对外资银行经营人民币业务的地域限制。
2、在业务对象方面，中国加入WTO后将取消对外资银行经营外汇业务的客户限制；中国加入WTO后将逐渐允许外资银行向中国企业提供人民币业务服务，五年后允许外资银行向所有中国客户提供人民币业务服务。
3、在业务范围方面，外资银行涉及的银行服务范围包括:接受公众存款和其他应付基金承对；所有类型的贷款，如消费信贷、抵押信贷、商业交易的和融资；商业银行租赁；所有支付和汇划服务，如信用卡、收费卡和借记卡、旅行支票和银行汇票；担保和承兑；其他商业银行服务提供者从事商业银行信息、商业银行数据处理及有关软件的提供和交换。以及对上述所有活动进行的咨询、中介和其他附属服务，如信用调查与分析、投资和有价证券的研究与咨询、为公司收购与重组及制定战略提供建议等全方位商业银行服务。
4、在机构设置方面，中国加入WTO五年后，取消所有现存的对所有权、经营以及外资商业银行机构企业设立形式，包括对分支机构和许可证发放的非审慎措施，即允许更多的外资银行及其分支机构进入中国。外资银行将逐步进入中国，最终于2006年可以在任何地点，经营任何商业银行业务。
综合经营的外资商业银行机构进入我国市场，能够全面运用各种商业银行工具为客户服务。与我国商业银行相比，显然他们具有更强的服务功能和竞争力。与西方主要国家全能银行业务范围相比，我国商业银行的业务范围局限在相当狭小的范围之内。业务范围存在的局限性在相当大的程度上制约了我国商业银行特别是国有商业银行盈利能力的提高，这种状况必然影响我国商业银行竞争力的提高。竞争力的高低，直接关系到商业银行的生死存亡。
从目前我国国有商业银行的竞争力来看，不仅在国际商业银行市场上根本无力与西方实行综合经营的银行进行竞争，甚至在国内商业银行市场上也难以应付由于外资银行进入而造成的竞争压力和冲击。在这种情况下，我国国有商业银行的经营模式有必要根据国际经济商业银行形势的发展变化进行调整，认真研究和探讨采取综合经营模式。特别是我国加入WTO后，银行业的保护期即将结束，在我国商业银行市场面临进一步开放压力的情况下，做出这样的调整也是为了提高我国国有商业银行竞争力的重要举措，使之能够在国内商业银行市场上与外资银行展开竞争。
（二）应对国内其他商业银行机构的竞争
现在，我国国有商业银行目前在国内商业银行市场上依然占据了大部分份额，但其增长速度却远低于证券、保险业等其他商业银行机构。商业银行的传统利润来源无非是存贷款利差。随着各个非银行商业银行机构不断的商业银行创新和融资证券化趋势，优化传统的利润来源将受到巨大的挑战。
首先，从负债业务方面看，我国商业银行市场的发展必然带来商业银行产品多样化，投资方式多元化，符合不同投资人特点的、个性化的商业银行服务业将逐渐开发出来，居民的储蓄会纷纷发生分流投向公债、股票和投资基金等更有利的方向，这样，投资基金、保险公司、货币基金、股票市场和养老基金都将是银行负债业务强有力的竞争对手。由于投资公司、保险公司股票公司等机构创造出的各种各样存款性质的商业银行投资工具，更能满足客户多样化的投资需求，因而，这时银行稳定的资金来源基础发生动摇，银行传统的汇总储蓄、活期存款的垄断地位受到挑战。随着这些机构的迅猛发展，银行资金来源急剧减少，利差基数减少，银行利差收入会急剧下降，盈利形势恶化，到那时，商业银行就不得不寻找新的出路，以求生存和发展，商业银行各业的交叉领域的广大业务空间必会成为其业务发展的重要方面。
其次，从资产业务方面看，由于多元化和资产证券化的需要，银行原有的资产业务，也会受到竞争的压力，如原有的住房消费贷款业务也会渐渐为建筑协会等机构渗透。同时，我国证券市场发展迅速，以股票市场为例，证券市场上无论是上市公司总数规模，还是资金规模都得到了长足的发展，证券市场等资本市场的发展会给其他非银行商业银行机构和大公司直接在货币市场和资本市场上筹资提供方便，通过股票市场的直接融资总体呈递增趋势，这在一定程度上显示了我国银行的间接商业银行转向直接商业银行这样的一种趋势。虽然，银行在融资方面无论在现在还是将来一段时期内依然占据主要地位，但随着资本市场间接商业银行的发展，这将削弱了银行原来所占有的垄断地位和在融资成本上的比较优势。激烈的竞争已使国际商业银行市场中发生“脱媒”现象，随着银行传统的商业银行媒介作用降低，银行传统业务市场份额缩小，银行盈利也会受到影响。面对融资的证券化，商业银行原有的在商业银行市场的定位发生挑战时，分业压力、综合呼声会随之增加。
再次，从表外业务看，表外业务是指商业银行从事的按通行的会计准则，不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的活动，包括了担保、商业银行衍生工具、贷款承诺、投资银行业务及信托、咨询、结算等。世界范围内，近年来，在激烈的竞争环境下，银行一改过去将资产负债管理作为银行关注重点的传统。国外的银行积极通过表外业务寻找利润空间，国外银行的表外业务十分发达一般占到业务收入的30—40%，而我国仅为10%左右，我国银行业的利润来源大部分来自存贷差利自、收入，大约占到90%。随着我国商业银行的发展，银行出于竞争的压力，为满足客户多样化的需求，同时为与国际接轨，我国现在也在渐渐实行通用的巴塞尔协议的做法。提出了对商业银行自有资本比率的要求，表外业务对自有资金的要求较低，有的非或有资产与非或有负债业务对自有资金的要求为零，银行出于逃避对有资本比率的管理要求扩大表外业务成为必然的选择。表外业务包括了商业银行工具的交易以及收费和出售贷款等取得收入的业务，它的商业银行工具有许多是银行与证券结合的产物，如投资银行的部分业务，因而随着不断创新，表外业务的发展将会模糊银行业务和证券业务的界限，使得分业与综合的篱笆也被逐步拆除。
我国商业银行不断发展，将形成各非银行商业银行机构的突起，使国有商业银行面临更多的竞争对手，对银行传统业务形成巨大压力，使其不得不大力发展表外业务，进行商业银行创新，扩大业务范围，这就不断形成对原有分业经营模式的突破。
（三）国有商业银行自身发展的要求
安全性、流动性和盈利性是商业银行资金运用的基本要求。在一定的安全性、流动性要求下，商业银行的盈利性不可忽视，真正的商业银行本质内涵是追求盈利最大化的“理性经济人”，在趋利避害原则下，实现盈利最大化是其从事经营基本动机，依据前文提到的综合经营具有的规模经济和范围经济和吸引客户的优势，随着分业经营下，商业银行传统业务利润空间逐渐缩小，盈利最大化的实论文)
三、我国商业银行实施综合经营的可能性和必然性
具有业务多元化，商业银行化特征的综合经营战略顺应了世界商业银行经济发展的潮流,以其灵活、多样的全方位服务满足了现代社会的需求,极大地推动了一国经济的发展。我国专业银行转化为商业银行之后,自主经营自负盈亏、自担风险成为各银行发展的宗旨追求利润、自负盈亏必将使各商业银行的经营者的经营观念和体系发生改变,经营的综合性战略已成为一种商业银行的必由之路。另外,随着电子技术的不断进步,商业银行人才素质的不断提高国际间商业银行竞争的日趋激烈,组合式商业银行工具的大量涌现,综合经营战略作为一种商业银行领域的新生事物必将受到更多的国家和地区的青睐,成为世界商业银行业发展的主流。目前我国正积极复关,与世界经济接轨,复关后,市场领域的垄断地位就要被打破,竞争将日益国际化。我国的商业银行要想在竞争中站稳脚,与强大的外国商业银行机构抗衡,实施灵活、高效独具特色的综合经营战略将成为最佳选择。
（一）在资产业务方面
随着证券市场特别是政府债券市场的迅速发展以及证券流动性的提高，商业银行可以及时调整资产结构，减少库存现金、存放央行、存放同业等一级准备，逐步增加持有部分变现能力强且收益率较高的政府短期债券作为二线准备，以优化资产结构、增强盈利能力。由于在机构网络分布、传统客户群、资金实力、专业人才、信誉、信息方面具有绝对的实力和优势，商业银行在发行、兑付、承销、买卖政府债券方面将获得巨大的发展空间。特别是现在我国又将政府债券的作用从单纯弥补财政赤字发展为刺激经济增长，政府债券的发行量将保持较大规模，商业银行更是应当抓住机遇，在政府证券市场中保持并扩大市场份额，获取丰厚的利润回报。
（二）在负债业务方面
直接融资的发展，给客户资产组合更多的选择。客户不满足于把自己的商业银行资产存放在银行里，而更加看重投资类产品。商业银行为拓展其负债业务，增加资金来源，必须要提供更多的包括证券、投资、保险、基金、信用卡、外汇等在内的有效商业银行产品，才能进一步锁定客户，使其在一站式商业银行服务中得到满意。商业银行应加强与证券公司和保险公司的合作，发挥各自优势，实现优势互补。
（三）在中间业务方面
我国现行商业银行法不允许商业银行从事股票业务，但并没有限制商业银行从事与资本市场有关的中间业务。特别是在当前传统的商业银行业务领域发展空间有限情况下，商业银行可利用其在信息、专业水平、人力资源上的优势，积极推进商业银行创新，注意发展与资本市场有关的中间业务:（1）资产评估业务，如为企业的股份制改造和证券市场中的收购兼并提供资产评估服务。（2）客户理财业务，如涉及个人理财和公司理财的咨询服务。（3）资金结算与清算业务，如为券商资金往来提供结算、股票发行市场中申购款的收缴与结算等。（4）信息咨询业务，如为企业提供国家产业政策、进出口政策、投融资政策、财政货币政策等重要信息。（5）基金资产管理业务，如基金托管业务、投资业务等。《商业银行法》允许商业银行发行商业银行债券，发行、兑付、承销政府债券等投资银行业务。如在实践中出现:上海城市合作银行推出了企业购并转项贷款；中国工商银行托管开元。
（四）在国际业务方面
由于国际业务往往较少受到国内商业银行法规的约束，商业银行可以在国际业务中广泛参与资本市场的运作，如投资外国债券、在国外发行商业银行债券、参加国际证券包销和银团货款等。商业银行还可在境外购买、控股或新设一家专门从事投资银行业务的公司，直接从事包括证券市场一级、二级市场在内的全部业务，如:中国工商银行收购香港西敏证券公司。对于国际网络比较完善的商业银行，则可尝试全球保管业务，即跨国证券管理服务业务。
（五）在银行IT业务方面
1999年底，全世界已有2700家银行提供网上银行的服务，不仅如此，使用者对在网上商业银行的认知度是很高的，62%的人认为网上提供的信息超过与客户面对面的交流，网上银行具有全球性、全能性、全速性和全民性的特点。我国商业银行可以通过银行卡、网上银行的服务，为客户提供全方面的商业银行服务。如:全国统一的银行卡网络中心将建立、银行卡发行突破2亿张、证券保险通过网上银行和银行卡委托交易等。
结束语
自1933年美国等西方国家实行商业银行分业经营模式而德国等一部分欧洲国家坚持实行综合经营模式以来，综合经营与分业经营一直是一个很有争议的话题。尤其在目前，随着技术的进步、信息处理和传输手段的改进，金融自由化、经济和金融全球一体化的趋势不断加强，越来越多的国家纷纷放弃原先的商业银行分业经营模式。随着我国改革开放的程度不断加深，我国商业银行必然也会融入到世界银行体系当中，综合经营将是我国最终的选择。
参考文献
1、杨玉熹：《混业经营是我国银行业发展的趋势》，中国法制出版社，2002版。
2、叶辅靖：《全能银行比较研究——兼论混业与分业经营》中国金融出版社，2001版。
3、许少奇：《论入世后我国商业银行混业经营之必然趋势与模式选择》，《经济法》，2003年第8期。
4、黄禹忠、吴献金：《混业经营监管机构设置研究》，《金融理论与实践》，2002年第3期。
5、陈衡：《“入世”后中国保险业混业经营》，《财经理论与实践》，2002年第4期。
6、杨玉熹：《混业经营是我国银行业发展的趋势》，《银行法律论丛》，中国银行法律事务部编，中国法制
出版社，2002年版。
［关键词］商业银行；发展战略
［中图分类号］F832.33［文献标识码］A［文章编号］1002-2880(2011)02-0130-02
我国加入WTO之后，外资银行的陆续进入和股份制商业银行的快速发展，在一定程度上弱化了国有商业银行的垄断程度，行业竞争水平不断提高。目前四大国有商业银行、以交通银行、招商银行为首的12家股份制商业银行、113家城市商业银行和不断增多的外资银行，共同构成了我国银行业的整体竞争格局。可以预见，我国银行业的竞争将变得日益激烈，要想在激烈的竞争中胜出，不可避免地要进行战略研究。
一、商业银行可持续发展战略
我国商业银行如何在激烈的竞争中发展和壮大自己，增强与外资银行抗衡的实力，实现可持续发展，是当前乃至今后面临的重要问题。我国商业银行的发展不能只着眼于资产和业务的扩张，更要实现功能效率和市场价值的不断提高。
(一)不断提升核心竞争力是实现可持续发展的前提
核心竞争力在当今国际化的大潮中已经成为企业生存、发展、壮大不可或缺的重要能力，要实现可持续发展只有不断提升自身竞争力。我国商业银行要实现长远发展，就必须打造出自己独有的、能获得持续经营和生命力的核心竞争力。在当前激烈竞争的市场上，我国商业银行要根据市场变化趋势和国际银行业的发展方向进行体制改革，调整经营战略，在制度、核心业务、经营区域、人文环境等多方面创造和形成自己的竞争优势，不断提高核心竞争力，以获得持续经营的生命力。
(二)可持续发展战略要求我国商业银行走国际化道路
金融改革20年来，我国银行业的国际化已经迈出了很大步伐，但与发达国家及一些发展中国家相比，我国银行业国际化水平仍然较低，在技术开发、服务手段、管理水平、人才素质等方面与国外很多跨国银行相比还存在相当大的差距。我国商业银行要跻身世界银行业，就必须提高国际化水平。只有积极参与国际竞争，努力开发与挖掘有效需求，在比较中选择，在竞争中发展，才是提高我国商业银行国际竞争力的必由之路。我国商业银行还需要博采众长，广泛吸收国外银行的先进理念和成功经验，在积极发展海外业务的过程中，不断完善服务手段，提高服务质量，增强业务优势。走全球立业的道路，不断提高市场竞争力，实现可持续发展。
二、商业银行金融创新战略
(一)金融创新是商业银行可持续发展的必然要求
金融创新能力和力度大小决定了商业银行在市场竞争中所处的地位。金融机构要在市场竞争中占据有利地位，就必须拥有良好的创新能力，同时，金融创新是商业银行经营效益提高的主要动力之一。而我国商业银行的收入结构不合理，对传统利息收入的依赖性很大，所以通过金融体制、工具品种、服务等多方面的创新寻找新的突破口，已经成为我国商业银行追求的目标。面对外资银行不断进入的挑战，我国商业银行必须加快金融创新步伐，在学习、掌握并运用国外已有的新的金融工具的同时，结合中国社会金融消费的现状，推出更多受欢迎的金融创新产品和服务项目，以更好适应中国金融发展的需求。
(二)我国商业银行金融创新内容
从中国当前金融业发展的现状和趋势来看，我国商业银行的金融创新主要包括以下几个方面：
第一，金融产品和业务创新。在竞争日趋激烈的今天，金融产品和业务的创新是多方面的。我国商业银行不能仅仅局限于传统的存贷业务，还应该适度开发期权、互换、远期利率协议等新型金融衍生产品。同时，尝试进入投资银行领域，利用信息、技术和人才优势积极发展非股票买卖的投资银行业务，开展咨询、信息服务等业务，为企业改制、资产重组等提供全面服务。
第二，服务创新。改革开放后，我国商业银行的服务水平有了很大提高，但同股份制银行和外资银行的服务相比，还存在不小的差距。今后需要进一步加强“以客户为中心”的服务理念，通过观念的转变促进金融服务水平的不断提高。我国商业银行要增强金融创新的意识，根据金融市场的变化和自己的实际情况，把过去由客户选择服务的方式，转变为根据客户需要，量身定做其所需要的服务和金融产品，通过服务创新不断开拓新市场。
三、商业银行以人为本战略
现代企业管理的核心内容就是对人的管理。人员安排是否恰当、组织结构是否合理、激励机制是否有效、考评是否公正，这些问题都直接影响到企业的生存与发展。现代商业银行是标准的金融企业，在新世纪金融全球化的大背景下，人才竞争战略是重要的发展战略之一。
(一)金融专业人才的竞争将日益加剧
许多外资银行早就树立了“以人为本”的经营理念，它们非常注重人在企业发展中的作用；同时还有科学的考评体系、平等竞争的用人原则以及健全的培训体系、机制；员工拥有优厚的工薪待遇和高度的就业保障，员工的收入高于国内同业人员的工资待遇，很多银行还允许中高级管理人员和业绩优良的员工享有银行的股票、收入期权、利润分成以及种类繁多的自助餐式的福利待遇等。而我国商业银行在人才方面却是差强人意，远远落在外资银行之后。一方面是现有员工学历层次低，缺乏符合银行发展需要的各种知识；另一方面，内部激励机制跟不上，难以调动员工的积极性。在目前市场化人才竞争中，国内商业银行对高素质员工的流失控制乏力，个别银行几乎是培养一个走一个。
(二)我国商业银行需要建立合理的人才机制
我国商业银行必须在激励方式、人才培训体系和人才成长方面有所突破：第一，开辟人才成长的“绿色通道”。人才的培养并非一朝一夕的事情，只有为其成长开辟顺畅的通道，才能使我们的金融人才更快成长。第二，建立健全科学的人才培训体系和机制。要想在金融竞争中占据优势，抓紧培养高素质的金融人才是当务之急。观念必须转变，教材必须更新，培训必须持之以恒。在新金融时代，复合型知识结构的人才更引人注目，也是各家银行争夺的对象。在加入WTO后的过渡期内，我国商业银行必须抓紧培训出一批掌握金融英语、国际贸易、外汇会计、国际法的专业人才，充实自己的金融队伍，以适应金融业竞争的需要。第三，根据实际情况适当引入新的激励机制，积极探索股票期权等新的激励机制，完善经理与员工的激励机制。
四、商业银行科技领先战略
“信息化”、“网络化”是全球步入新金融时期最为主要的特征之一。我国商业银行要在全球金融舞台上生存发展，实现科技领先战略至关重要。当前的金融信息化建设是长久以来金融科技不断创新的具体体现，网上银行、电话银行、自助银行以及各种银行卡都是金融信息化的产品。可以说，科技在推动金融业的发展中起到了前所未有的作用。
(一)金融信息化是银行发展的内在要求
现代银行的经营越来越依赖于信息，信息的处理能力直接决定着银行的运行效率和成本。今后银行间的竞争将体现在深层次的业务拓展和产品功能的人性化上，我国商业银行要遵循市场发展规律，就必须改善服务质量，整合电子渠道，创新产品功能，加强安全管理；同时不断提升重要客户服务系统的市场竞争力，推出特色服务，有针对性地为政府部门和国内外重要的公司客户、机构客户提供专业化、个性化的服务。
(二)电子银行业务是我国商业银行科技领先战略的重要方面
随着英特网的迅速发展，银行充分利用因特网积极拓展业务已经成为新的趋势。电子计算机通过辅助银行建立数据库和各类决策系统，提高了经营管理水平和生产效率，有效地降低了成本。电子银行不仅是银行进行业务处理、客户服务和市场营销的重要渠道，还是进行业务创新和新业务品种孵化的平台。电子银行代替了人工从事记账、结算、审核、划拨等业务，大大减少了支票、凭证、现金的使用，使银行作业开始向“无纸化、无支票化”的时代挺进。当今发达国家商业银行已基本上实现了银行业务的全面电子化，银行交易、数据处理、资金转账、信息传递、经营管理等各方面的电子化加强了银行对整个经济社会的渗透力。我国商业银行要充分重视金融信息化发展，在原有的业务优势上，积极发展电子银行业务，开辟自己在这一领域的市场。
五、商业银行全能化经营战略
为了能够适应国际金融市场日益激烈的竞争，西方商业银行纷纷扩大自己的业务范围，走全能化的道路，降低资金成本，减少风险，从而在竞争中处于领先地位。而我国实行的分业经营体制限制了中资银行的发展，业务范围显得过于狭窄。而业务的局限性在相当大的程度上又制约了我国商业银行盈利能力和市场竞争力的提高。在新的竞争形势下，实行全能化经营是增强市场竞争力、降低经营风险和实现功能转型的需要。
目前，国际金融业中存在三种混业经营模式：第一，全能银行模式(Universal Banking Model)。由商业银行设立投资银行部、信托部等业务部门，直接从事非银行金融服务。这是欧洲大陆国家普遍采取的一种模式。第二，银行母公司模式(Bank Parent Model)。商业银行直接投资控股证券公司、保险公司等法人实体，以子公司的方式直接进行业务渗透和扩张。第三，金融控股公司模式(Holding Company Model)。商业银行、证券公司、保险公司、信托公司等金融机构共同置于金融控股公司之下，各金融机构相对独立运行，但在诸如风险管理和投资决策等方面要以控股公司为中心，并以控股公司的方式间接进行业务渗透。国外各家金融机构根据自身的特点选择了不同的模式。以德意志银行为代表的欧洲银行采取的是全能银行模式；美国和日本的一些国家更多的采用后两种模式。我国商业银行在实现全能化经营的过程中要结合自身的情况和国内外市场环境的变化，借鉴其他银行的经验，选择适合自身发展的全能化经营模式。
［参考文献］
［1］秦凤鸣．金融全球化与银行业重构［M］．经济科学出版社，2004．
一、我国城市商业银行产生的历史背景及其现实处境
“双轨制”是我国经济体制改革绩效显著的主要原因,即在保持国有经济稳定发展的同时放松国家垄断,使新兴部门进入,利用竞争所形成的“鲶鱼效应”,提高国有部门的效率,带动经济增长。与此相似,我国金融业改革同样走了“双轨制”之路,即在原先国有银行框架内引进中小商业银行,利用“长出”的新体制推动旧体制的变革。
尽管从量的角度,城市商业银行的总体实力还不是很强,然而,城市商业银行的组建和发展,在经济、金融各个层面上仍然产生了一系列重要的影响:首先,促进了银行业的改革开放;其次,提高了金融资源配置效率;再次,有效地化解了历史形成的金融风险;最后,推动了地方经济的发展。
二、我国城市商业银行发展的现状及其所面临的问题
在我国城市商业银行的发展过程中,曾经存在着资产质量较差、资本充足率不足等问题随着以往存在问题的解决,当前我国城市商业银行面临的问题集中到以下几个方面:
(一)发展程度严重失衡
当前,全国城市商业银行的资产规模、盈利能力、财务状况差异较大,发展程度严重失衡。这一方面受所在区域经济发展水平的影响,更重要的是受城市商业银行自身的管理水平和发展战略的限制。
(二)经营区域过于集中
目前,在全国范围内除了北京银行、上海银行、江苏银行、南京银行、徽商银行和吉林银行外,其他城市商业银行都是在单一城市经营,这极大地限制了城市商业银行的发展和其作用的发挥。一方面,单一城市经营势必使城市商业银行的业务集中在该区域的优势产业上,造成贷款的行业集中度、客户集中度偏高,经营风险增加;另一方面,随着企业规模和市场的扩大,企业的区域扩张要求商业银行能够按照空间布局提供金融服务。
(三)产品服务创新不足
目前,通过为广大客户提供理财咨询、投资顾问等中间服务,国有商业银行和股份制银行的非利息收入均比例呈上升趋势。但中国城市商业银行却对中间业务认识不足,没有把中间业务产品创新和中间业务收入当作新的利润增长点,再加上客观上受经营区域单一、经营网络过小等因素的限制,不能大力拓展中间业务,只能从传统的存贷业务中求生存。
(四)内部治理结构不完善
中国城市商业银行内部治理结构不完善的主要原因是其股权结构不尽合理,地方政府、国有企业或国有控股企业对城市商业银行的参与过多,真正关心银行生存和发展的私有企业、自然人以及外资股东所持股份比重并不大。这就导致了城市商业银行被少数人控制,其贷款受政府意愿的影响很大。另外,城市商业银行还存在股东大会、董事会、管理层、监事会职责不明确,无法达到有效制衡等问题。
三、对城市商业银行未来发展的对策建议
他山之石,可以攻玉。中国城市商业银行应积极借鉴欧美中小银行的成功经验,根据自身的实际情况,从以下几个方面着手,进行一些有益的探索:
(一)兼并、重组和联合
城市商业银行应兼并地方非银行金融机构和城市信用社以及寻求同级之间的兼并联合。通过兼并和重组,城市商业银行不仅能扩大自身的规模,提高抗风险能力,还能减少不良资产的比例,增加资产实力。统一内控制度建设、统一科技电子化建设、统一业务标准、统一业务凭证、统一信息披露,有利于提高城市商业银行的社会信誉度。
(二)加强内控机制改革
完善的法人治理结构,有助于形成对经营者的产权约束,有助于城市商业银行建立以“产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学”为特征的现代企业制度,有助于城市商业银行真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展与自我约束的市场主体。同时,城市商业银行应积极地引进人才,加大业务创新力度。
(三)正确的市场定位
通过对城市商业银行成功经营经验的总结,城市商业银行应主要依托地方政府及地方人民银行;为地方中小企业和市民当家理财;参与地方经济改革,为发展地方经济提供全面金融服务。简而言之:服务地方、服务中小企业、服务市民。
(四)政府的政策支持
首先,央行应允许城市商业银行针对不同的贷款对策和贷款种类确定不同的贷款利率;其次,中央银行应扩大城市商业银行的资金来源和运用的渠道;再次,由于城市商业银行处于组建时间不长且内部存在着一定的兼并和重组,政府应在税收上给予优惠,对并购实行免税优惠;最后,政府支持城市商业银行开展多种业务,并对城市商业银行不良资产的化解提供支持,为城市商业银行发展提供一种国民待遇。
(五)加强产品创新,扩充业务范围,促进中间业务发展应把握好以下几个原则
1.业务品种多样化原则
各经营网点要尽可能多地开办中间业务,在竞争策略上力求做到品种全而精。
2.市场营销高效化原则
要简化操作程序,推行套装交易,提高效率,降低成本,注重中问业务整体推进。充分利用自身在信息、网点、人员以及本土化方面的优势,建立起高效、快捷的电子网络,增强自身的竞争能力。
摘 要 随着市场经济的发展与金融危机的带动，各大银行之间的竞争也非常激烈，而业务之间的竞争成为决定它们胜负的关键。加快业务的创新与发展，推动产品和服务项目的更新成为了商业银行提升竞争水平和壮大自身经济实力客观条件和基本要求。本文旨在对商业银行业务现状进行分析，用不同的角度去探析商业银行业务的创新与发展。
关键词 商业银行 业务 创新与发展
商业银行利用信息技术和信誉监管等各种优势，以自身的资产和负债业务作为基础，在不动用或者说很少动用自身资产的情况下，以媒介者或者人的身份提供金融服务给客户从而获得经济利益，这是商业银行用来拓宽自己业务的手段。当前形势下，各银行竞争如此激烈，若是没有占有绝对竞争性的业务就无法给银行带来高的收益。于是，商业银行加快其业务的拓展，不断创新与发展，这期间也就出现了相应的问题。
一、商业银行业务发展的现状
1.从产品数量上分析
当今情势下，商业银行为了使自身得到较好的发展，积极发展各项业务，当然，这也是竞争的关键所在。几年来，商业银行业务比较多元化，受到各方的高度重视，所以整个处于上升发展趋势，无论是量变还是质变都是有很大进步的。
2.从产品的覆盖范围上分析
因为商业银行业务起步比较晚，所以发展不是特别迅速，加之我国严格控制金融业的发展，实行分业经营和管理，这样就使得商业银行业务所追求的创新产品比较多，而相对覆盖的范围就比较狭隘了，只是集中于简单的操作和没有什么科技含量或者支付较低的委托型业务。
3.从外部环境来分析
很多年之前，我国就颁布了《商业银行法》，这部法中明确规定了：“商业银行不可以在中华人民共和国境内从事股票业务或者信托投资的项目，不可以擅自投资非自用的不动产，同时也不可以向非银行的金融性机构和企业进行投资。”这样一来，那些违反此法或者涉嫌违反到此法条例的新产品就得不到发展和创新，我国商业银行也就面临着业务停滞不前且保守陈旧的局面了。
二、商业银行业务发展与创新过程中出现的问题
1.经营的范围比较小，业务品种单一
在西方，商业银行经营的范围非常广，且品种繁多，较我国而言，它们是实行的混合经济制，于是金融产品也自然层出不穷。同时经营范围遍及管理、融资等众多领域，打破了业务的单独依赖性，且满足了大众的各类需求。但是在我国，商业银行本身就起步晚，实行的还是分业管理的体制，这就严重阻碍了商业银行业务的创新与发展。就目前，我国商业银行采取的依旧是原有的传统型业务，经营范围比较小，业务品种相对单一，缺乏创新意识，不足以吸引客户和投资者。而我国商业银行的经营范围大概是在筹资能力较强、日常操作性相对简单的劳动密集类型的业务。而那些相对技术性较高，且市场优势较大的金融类新生品还处于萌芽阶段，没有教好的发展起来。
2.业务所占比重较小，且利润率较低
我国商业银行在业务发展的过程中一般重视开拓存贷业务，而其他业务方面的创新与发展相对滞后。一味地将其作为市场竞争的一个手段而忽略了它本身具备推进银行自身发展的战略性意义。很多商业银行将业务创新与发展变成资产债务的一个回扣，将其视作吸引新客户的手段，所以，在办理相关业务的时候，为获取较大金额的低成本的存款，收费相当低廉。更有一些商业银行，为了能在竞争市场上独占先机，采用免手续等一系列不成熟的做法，为争取业务的资格不惜一切代价。这样的做法非但不能够提升商业银行的竞争力，壮大其业务市场，反倒致使其业务利润下降，比重降低，且与同行业拉开了较大差距。
3.业务发展过程中缺乏管理机制不够统一规范
现在，我国大部分商业银行缺乏对业务管理机制的统一和规范。有些收账、付账的业务是靠和别的部门储备干部兼任的；还有利用其它部门兼办信息评估、信用卡业务以及贷款等业务的。因为这些都没有专门的机构兼任也没有统一的制度去规范管理，使商业银行业务的发展创新得到了严重影响。且权责不明很难调动发展业务的积极性，各种资源的不完备也使得业务的发展创新上不来新的台阶。
4.业务产品没有针对意识，过于空泛
很长一段时间，我国商业银行一直都是大众类型的营销，没有很好的针对意识，过于空泛。商业银行一经策划并得出的产品首先是看是否符合普通大众的需求，将产品标准统一。这样的话，必然需要作大量宣传，成本较大。同时，由于这类普通的产品是很容易被其他的银行比对效仿的，因此不具备特殊性。加之，我国商业银行是受总分行制的限制，业务产品的推出比较统一，没有什么自主决定权，这样大部分推出的产品可能就不能适应同一个地区的市场发展需求，没有针对意识，与多样化的市场竞争现状不吻合，必将被淘汰。
三、商业银行业务创新与发展出现问题的原因
1.传统观念根深蒂固，科学的服务理念尚未成形
由于多年来商业银行的业务发展与创新得不到较好的重视，这就致使我国商业银行的业务产品相对比较单一，且覆盖范围很小。许多商业银行口头上本着“客户的理念就是宗旨”，但真正在研发产品的过程中从未真正考虑过客户的需求，一味地追求经济效益，采用陈旧的传统观念，致使在客户当中产生不良的影响，从而制约了商业银行业务的整体创新与发展。
2.具备创新意识的专业人才比较少
我国很多商业银行在商业运行的机制中没有以市场为向导，从根本上缺乏创新发展的意识。且真正具备创新意识的专业人才少之又少。加之商业银行内部没有建立相应的鼓励机制，所以未能激发人才的努力推新。相应的，我国商业银行在市场营销方面是存在片面性的，所以这也就成为制约我国商业银行创新与发展的关键因素之一。
3.内部管理的不完善以及外部条件的制约
现在，我国商业银行内部管理还十分不到位，各个机构都是各自处理自行的事物，没有协调，没有合作，在实际工作的过程中，没有统一的标准管理和制约。这样的状况，不仅影响了商业银行业务的创新与发展，而且增加了经营的风险，给商业银行整体发展带来了不利的影响。
4.新技术不过关，应有不到位
目前，我国商业银行业务在创新和发展的过程中，新技术方面依旧不过关，且应用不到位，不能充分发挥商业银行所具备的市场优势，技术水平较低，差异性较大，这都使得商业银行业务发展创新得不到均匀的发展。
四、商业银行业务创新与发展的合理建议
1.合理性地制定经营战略，拓宽服务品种
商业银行的总体目标以及发展方式都是由其经营战略所决定的。因此，制定出合理的经营战略对于商业银行的创新与发展是至关重要的。但是，由于受到各方面因素的影响和制约，我国商业银行业务经营战略普遍相对落后，因为都是在支持其他业务发展的前提下进行发展的，这与客观环境所要求商业银行业务发展的要求不相符，是会滞后商业银行经济的运行的。因此，合理制定商业银行经营战略，充分认识商业银行业务增长的缘由，巧妙运用基于，创造有市场竞争力的服务产品，是推动商业银行创新与发展的关键和焦点。
2.产品需根据客户需求设计推出
当前，多元化经营步伐的推进，使得商业银行经营的业务品种也越来越丰富。包括客户、区域以及渠道等各个领域，从中分清自身优势，通过相应的营销策略，将营销队伍分成客户经理的营销和团队的营销两个部分，这样便可提高业务的份额。同时，商业银行需要根据客户提出的不同要求，采用个性化的理念，针对不同客户的具体情况进行仔细分析，从而为客户量身定做一样适合的产品。当然，商业银行所开发的新业务也必须坚持以客户为中心，通过数据的分析比对，预测客户行为，这样对市场的开拓有帮助，也在客户心里树立起良好的形象。
3.健全业务创新与发展的管理机制
商业银行业务的发展与创新必要要建立一套相对完善的管理机制。首先，可以按照市场导向对商业银行内部的机构进行一次职能分配的重新安置，建立起垂直的管理体系，打破以贷款为中心的原有框架，根据银行自身的总体发展情况，制定合理的发展策略，明确业务发展的目标，并且定期对银行的经营状况进行监督和考核。其次，将较为简单的普通业务交给基层网点来办理，对于那种难度系数较高的则派由专门的业务部门进行管理。
4.跟上时代的脚步，加大电子化建设
学会利用先进的技术，建立起商业银行内部的网络信息系统，这既是商业银行业务创新与发展的基础又是其与其他银行竞争的核心。我国商业银行应当加大电化建设，增加对其投资的力度，建立一个属于商业银行内部的先进计算机网络信息系统。同时，任用相对最好的信息技术管理人才，提高业务的技术含量，这为商业银行创新与发展提供了设备和技术的支持。
总结：综上所述，建立合理的经营战略、提供客户真正需要的业务产品、健全业务的管理机制以及加大银行电子化的建设不仅有利于商业银行业务的发展与创新，更为商业银行整体的经济发展以及竞争市场的有效拓展提供了良好的条件。
参考文献：
[1]王晓芳，张荣赋.中国商业银行发展中间业务的思考.金融研究.2007（3）.
关键词：商业银行；财富管理；SWOT分析
中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）08-0-01
当今，中国经济结构与金融环境发生着巨大变化，在经济环境的变化及市场竞争的推动下，我国的商业银行也在审时度势的转变经营理念，谋划经营模式的转变，调整曾经过度依赖的资本占用度较高的信贷业务。2011年，中国成功跃升为世界第二大经济体，财富效应出现了井喷式的变化，财富管理作为一种新兴的银行经营管理模式逐渐在我国商业银行业出现。财富管理(Wealth Management)是指以客户为中心，通过分析客户财务状态发掘其财富管理需求，为其定制财富管理计划目标，提供有关现金、信用、保险、投资组合等相关管理及系列金融服务的综合过程。据银联信的最新研究显示，我国商业银行个人资产中80%仍然是储蓄，这表明商业银行财富管理还处于起步阶段，并未形成系统的财富管理战略及业务规程。由此可见，目前普遍存在于商业银行望文生义的“理财”等业务概念仅是财富管理的初级阶段。本文采用肯尼斯·安德鲁斯(1971)的SWOT战略分析工具，以商业银行外部环境为目标，找出其存在的机会(Opportunity)和威胁(Threats)；及其自身分析所具有的优势(Strength)和劣势(Weakness)。
一、财富管理发展面临的机会
1.国民经济、居民可支配收入持续快速增长，社会财富在日益集中。据国家统计局2011年公布的指标显示，未来十年中国中产阶级(年收入6-50万人民币)的人数将达到3.5亿；据巴黎百富勒预测，2012年中国中产家庭将达1亿户，中国已成为世界上财富高度集中的国家之一。一个蕴藏巨大潜力高速发展的财富管理市场，为商业银行财富管理发展提供了千载难逢的机遇。
2.国内金融市场体系及金融框架的形成。2001年加入WTO后，外资银行、资本公司等各类金融机构的涌入，推动了我国金融架构的形成，在制度上为商业银行财富管理的开展，特别是证券类和结构性衍生产品及跨市场、复合型的财富产品提供了保障。
3.国家对中小企业的政策扶持力度增加。优惠的资金扶持，便捷的金融服务，使中小企业的发展几何倍增长，为企业财富管理业务提供了广阔的空间及市场机遇。
二、财富管理面临的威胁
1.金融危机频繁爆发。从上世纪70年代以来，金融危机爆发的周期缩短，力度增强。1997年的亚洲金融风暴，2007年的美国次贷危机以及2009年的欧债危机，不断冲击着国内的金融市场，对商业银行财富管理提出了更高的要求与挑战。
2.利率改革加快，汇率管制放松。我国目前放开了大部分市场利率，仅限制存款利率上限。2007年10月以来，人民币升值步伐加快，商业银行财富管理面临着诸多逆向选择，例如储蓄分流、债券缩水、优质企业融资债券(脱媒态势)及同业的激烈竞争。
3.专业人才的缺乏。财富管理人员需要具备专业的资本运作能力、敏锐的市场观察力及稳定的金融操控能力，即三个重要的角色：客户的金融顾问、投资顾问和财务管理。另外，与国际接轨的培训及注册认证能更好的保证财富管理人员业务的系统性及专业性。
三、财富管理发展优势
1.地域优势。财富管理有时被形象的称为特殊银行，其特殊性体现在财富管理与商业银行发展的同步性及居民收入与银行的同步发展。财富管理可确保商业银行在其主营的地域，忠诚客户群内，顺利完成财富管理的推广与发展，即低成本高效率的地域优势。
2.文化优势。财富管理的形成本身就是一种文化积累，在相同的文化环境下，财富产品的设计，银行的服务往往能直接满足客户的需求。商业银行独特文化的形成对于平衡银行与财富管理的和谐发展，财富管理的拓展、形成、积累并最终成为一种固定的利润循环，优势不容忽视。
3.准入门槛优势。财富管理如今已经从离岸业务(Offshore)转向本土业务(Onshore)，门槛的降低，客户群体的细化分类，以需求为主导，以服务为理念的财富管理将提供更专业化、多样化的组合业务。同时，优质客户信任的建立，将为商业银行带来良好的社会声誉及影响力，提升商业银行财富管理竞争力。
四、财富管理发展劣势
1.产品单一，创新不足。财富管理需要创造显著的效益，而效益则需要充足的产品，即银行如果提供五种以上的财富产品形成范围经济，那资本成本就会降低。目前我国商业银行的财富管理产品单一重复，关联性不强，缺乏财富管理必要的度身定制业务。
2.缺乏战略规划，财富观念滞后。我国商业银行的财富管理还处于初级阶段，没有专业系统的战略规划，财富管理多出现在业务或客户集中区。其次，商业银行受经验、体制及思维方式的制约，对财富管理发展趋势认识不足。
五、商业银行财富管理发展浅见
我国商业银行财富管理发展正处于起步阶段，在积极借鉴国内外成功财富管理经验的基础上，要突出商业银行财富管理的文化地域特色；在财富管理服务创新，快速发展的同时，加强风险的评估、预测及监控。从战略发展的角度出发，财富管理应具备一个科学、系统、专业的框架以保证在战略的实施过程中，财富管理与银行的发展战略相互融合，推动我国商业银行由资金提供型银行向国民财富管理型银行的顺利转变。
参考文献：
[1]邬适融.现代企业管理-理念、方法、技术[M].清华大学出版社,2006.
农村商业银行是我国众多的金融机构中机构网点较多、服务面积广、具有鲜明特色的农村合作金融组织，其在解决农村持续经营、农村金融市场低效运行状态、增加农民收入等问题上发挥着越来越大的作用。本文结合我国农村商业银行近些年来的发展状况，对农村商业银行发展中的问题进行分析,并提出相应对策。
［关键词］
农村商业银行；金融创新；中间业务
1农村商业银行简介
农村商业银行股份有限公司是经中国银监会批准，由境内自然人、企业法人和其他经济组织依照《公司法》《商业银行法》等法律、法规、行政规章以发起设立方式成立的股份制地方银行机构。农村商业银行具有独立企业法人资格，实行一级法人、统一核算、分级管理、授权经营的管理体制，自主开展各项业务，为股东谋求最大的经济利益，同时为地方经济社会发展提供金融服务，促进城乡经济协调发展。农村商业银行的业务区域分为个人银行业务、企业银行业务和电子银行业务这3部分。
2农村商业银行发展中的问题
作为成立时间较短的农村商业银行，在进一步扩大业务规模、深度开拓市场方面仍面临着诸多有待解决的问题。具体包括理财产品单一、中间业务创新、业务管理和风险控制在内的内部问题和国家的财政货币政策、竞争对手的压力及消费者选择的外部问题。
2.1理财产品单一，小额贷款风险多元化农村商业银行由于受科技水平、金融产品研发人才匮乏因素的影响，金融创新的层次相当低，范围也窄，产品的科技含量低，创新少，在中间业务创新方面，远远落后于各大国有银行。特别是在个人理财业务方面，开办时间短，处于起步阶段，开发的产品构成单一，附加值低，没有形成自己的理财品牌，没有针对客户的需求进行个性化设计。另外，农户缺乏偿还意识。由于农民文化水平较低，掌握的金融知识匮乏，信息来源也较少，所以很多农民对于信贷理念认识不深。
2.2中间业务经营范围小、品种相对少目前农村商业银行的主要业务局限在一般性结算、汇兑、代收代付领域，都是传统的劳动密集型产品，开办品种单调，用户单一。虽然大多是不收任何费用，但缺少具有特色的拳头产品类型。对于主要利用经济财务、市场信息技术、相关法律咨询和专门人才培训及企业顾问，为客户提供高质量和高层次的中间业务品种欠缺，有的则很少涉及或没有参与，特别是理财与保险箱等金融衍生类工具基本上还是空白。
2.3利率市场化迫使存贷利差收入空间变窄2015年上半年我国GDP增长7％，较去年同期回落，工业生产处于低位运行，投资、消费增速减慢，国内总需求相对不足。在我国总信贷需求不足的情况下，央行放开贷款利率管制使银行竞争加剧，将导致贷款市场利率降低，加之某些农村商业银行为吸收存款，实行一年内存款利率上浮到顶，吸储成本提高，存贷利差收窄趋势将不可避免。利率市场化后，会出现储户、银行和贷款方力量的对比，市场的博弈。
3农村商业银行进一步发展的对策建议
针对农村商业银行的发展现状及在发展过程中出现的问题，结合完成股份制改革较早的农商行的成功经验，给出以下对策。
3.1发挥农商行的优势推出优势品牌农村商业银行可将”客户群体需求差异化”这一理念考虑进去，并在提供相关支持理论的同时，多提出一些具体的可操作性建议。农村商业银行作为地方金融的主力军，为个人理财业务开展带来了极大便利，形成了巨大的基础优势。可根据农副产业的特点，开发与之适应的不同期限的小额贷款业务，在改善农村商业银行的流动性的同时起到支农作用。
3.2重新认识中间业务，创新金融产品和服务从完成改革比较早的张家港、常熟、江阴农村商业银行在发展过程中的经验中看出，全力以赴推进个人金融业务的创新是农村商业银行提高市场竞争力的有效途径，农村商业银行可从以下几方面创新金融产品和服务。一是改进现有的零售银行管理模式，按集中作业和专业化操作要求，提高员工对中间业务认识的高度，增加他们参与中间业务的积极性。二是进行业务经营模式的创新，按照零售银行业务定位，创新业务方式，拓宽营销渠道，增加服务内容。三是加大产品创新力度，尽快填平补齐产品和服务品种，并在此基础上，结合服务“三农”和自身条件，进行“原创型”的产品开发。
3.3建立健全分类定价机制，制定差异化贷款利率农村商业银行需对优质客户、重点产品实行差异化贷款利率，以增强市场适应性。主要从两方面着手：一方面建立完善的制度办法，明确贷款定价依据、方法及定价流程、程序和授权事项；另一方面加强系统支撑，加快公司及个人客户关系管理系统建设，为利率定价提供数据保障。总理再三强调“用好增量，盘活存量，更有力地支持经济型升级”，农村商业银行应抓住契机，优化资源配置，向实体经济倾斜，调整信贷结构。
4结语
由农村信用合作社改制发展起来的农村商业银行，肯定会遇到各种困难和问题。农村商业银行应当在目前的发展当中，找好定位，努力如破社区型银行的局限性，探寻适合自己所在地域的发展道路，而不是一味追求同质化，才能在激烈的银行业竞争当中获得长期、可持续的发展。
主要参考文献
［1］金霞.存款利率市场化对我国商业银行的影响［J］.广西大学学报:哲学社会科学版,2011(1).
［2］顾淼.论商业银行金融风险的法律规范［J］.法制博览,2014(3).
（一）低碳与低碳经济
近年来，”低碳”一直是政府、社会、媒体和大众中间的热门话题。从”低碳经济”到”低碳生活”，对于我们来说，”低碳”早已不再是一个遥不可及话题，而是真正地走入了我们中间。那么，低碳经济又是什么？一般来说，低碳经济，是指在可持续发展理念指导下，通过技术创新、制度创新、产业转型、新能源开发等多种手段，尽可能地减少煤炭石油等高碳能源消耗，减少温室气体排放，达到经济社会发展与生态环境保护双赢的一种经济发展形态。
（二）低碳经济与商业银行碳金融
中国政府近年来也逐渐认识到低碳经济的必要性，并多次明确了发展低碳经济也是我国经济发展方式转型和经济社会可持续发展的必然选择。而在当前经济条件下，发展低碳经济离不开银行业的广泛支持，同时也为中国银行业带来了巨大挑战。商业银行在做好传统的金融服务的基础上，可以大力发展碳金融业务，为碳排放交易市场提供融资和咨询服务，根据碳市场的需求和特点，设计出新的金融衍生产品。这不仅可以为碳市场的发展提供有效的支持和保证，还可以拓展商业银行的业务范围，为其带来新的利润增长点，同时它也体现了银行的企业社会责任，达到双赢。
二、中国低碳经济的金融支持进程
（一）国内碳交易市场的发展
中国碳排放交易仍主要是自愿减排，当前还不能推出市场化的配额交易，是因为企业没有强制性的减排配额，所以未来短期内中国仍将以自愿减排为主，但不排除配额交易试点。我国CDM市场潜力巨大，截至2009年10月，中国在联合国成功注册的清洁发展机制计划达663个，预计年减排二氧化碳1.9亿吨，约占全球注册减排量总量的58%，注册的计划数量和年减排量均占世界第一。
（二）国内银行等金融机构的碳金融业务发展程度
国内商业银行的碳金融业务虽处于起步阶段，但已取得一定进展，碳金融业务也得到拓展。支持低碳经济发展的信贷机制得到初步建立，各银行纷纷针对低碳经济进行了金融创新，完善了业务流程。
在低碳间接金融方面，国内商业银行主要采取两大举措：
一是调整授信结构，积极支持节能减排项目，增加对节能减排等环保领域授信投放，控制高耗能高污染行业授信。
二是积极寻求国际合作。上海浦东发展银行、兴业银行和北京银行（行情股吧买卖点）分别与国际金融公司（IFC）合作签署了《能源效率融资项目合作协议》，成为国内首批推出”能效贷款”的商业银行。
三、商业银行未来碳金融发展模式
（一）借助CDM项目拓宽银行的收入来源并优化收入结构
商业银行作为专业化的金融服务平台，可以依托众多的网点渠道资源，通过提供融资租赁、财务顾问、资金账户管理、基金托管等业多项业务全方位地介入CDM项目的中介服务，从而拓宽中间业务收入来源，逐步优化商业银行的收入结构。业界有研究者对我国金融支持循环经济发展的路径进行了积极探索，认为可以利用现有政策性银行帮助发展相关低碳金融业务，及与国内外政策性银行进行合作介入CDM项目。另有研究者提出中国还应尝试逐步参与CDM的二级交易市场，提高产品的定价和风险控制能力。
（二）努力开展碳金融产品的创新
商业银行应重视与碳交易相关的金融产品创新，争取与国际市场尽快接轨。除了最基本的排放权远期和期货交易外，应收碳排放权的货币化、碳排放权交付保证、套利交易工具、保险/担保、与碳排放权挂钩的债券等金融创新产品。有分析人士在总结了兴业银行开展碳金融业务的实践经验和分析了我国碳金融市场发展的隐患的基础上，提出我国商业银行低碳金融业务要加快在环境金融的创新，并积极参与和促进碳排放交易中介组织的建设。
（三）催生以碳交易为基础的碳基金
项目型交易是在清洁发展机制和联合履行机制框架内的一级市场进行，大量碳投资基金的投资行为则构成了项目型碳交易的二级市场。二级市场的交易是由投资基金于发展中国国家项目业主签署合同，投资基金将购得的减排指标转售给发达国家并获利。碳基金的设立来源多样，并已取得了快速的发展。而中国在碳金融方面则面临着严重的挑战。相信随着碳市场的建立和完善，碳基金的引进将为时不远。
（四）带动相关理财产品的发展
CDM项目的完成时效较长，从审批到获得经核证的减排量平均需要3年左右，其中需要长期的资金投入。因此，融资关乎CDM项目的成败，这也会直接催生出一系列基于CDM项目现金流为主要还款来源的融资产品以及与之挂钩的理财产品。并且，随着碳交易市场的建立，配额型交易将拥有更大的发展空间，届时也将刺激以碳排放权交易及其期货、期权等衍生品和碳基金为标的理财产品的出现和发展。
在这方面，荷兰银行的做法值得借鉴。荷兰银行凭借其广泛的全球性客户基础，推出碳理财产品，为碳交易各方提供服务，获取中间业务收入；同时，还设计并推出了一系列与基于环保上市公司的气候指数和水资源指数等挂钩的气候和水资源环保理财产品，在取得经济收益的同时也加强了环保理念的推广，取得了良好的社会反响。现在除了中国银行与交通银行推出低碳理财基金类投资产品外，其他3家银行在碳金融实践上基本上没有新的突破，绿色信贷业务模式相对单一，今后在理财产品规模和种类上将有所突破。
（五）防范缓释碳金融风险
商业银行关注低碳概念的企业客户，创新信贷业务管理机制的同时，还应控制好碳金融交易风险，确保碳金融业务稳健开展。有分析人士对商业银行的低碳金融业务进行了研究，认为银行应当将保护环境的观念融入到银行的日常经营管理之中，并建立环境金融风险管理体系。风范风险方面为了提高碳资产的流动性，可以考虑利用结构性融资创新工具将碳资产转变成现金流。
总的来说，低碳经济的兴起，对于商业银行是机遇，也是挑战。如何在这样的大环境下，利用自身的优势开展碳金融的业务开发与服务，将是未来一段时间内商业银行面临的工作重点和难点。但是我们相信，在政府的相关政策指导下，在社会各方面的关注和支持下，商业银行一定会在低碳经济的大发展中，做好低碳经济的金融服务和金融支持。
参考文献：
[关键词] 商业银行IT审计
随着计算机网络的发展，商业银行在处理业务时对计算机信息系统的应用程度越来越高。信息系统就像一把双刃剑，它在带来经济效益的同时，也使商业银行面临巨大的风险，因此对信息系统进行严格规范的控制尤为重要。为了保证信息系统的安全、可靠与有效，实施有效的IT审计成为商业银行一项迫在眉睫的任务。
一、商业银行实施IT审计的必要性
1.这是由商业银行业务高风险性的特点决定的
商业银行本身是一个高风险行业，在银行业务中的主要风险包括：战略性的，名誉性的，操作的，信用，货币兑换，利率，流动性。随着银行业务信息化程度的提高，特别是近年来网络银行和信用卡的兴起，银行的业务和信息系统之间的联系不断加强，信息系统需要不断的修改和完善以适应业务发展的要求。当信息系统跟不上业务发展的需要时，就会造成系统故障，系统错误等情况，导致一些业务不能正常开展，这使得商业银行面临的战略性，名誉性，操作性的风险越来越大。为减少这些风险，这就需要IT审计对系统进行严格的规范控制，对信息系统进行综合的检查和评价以保证信息系统适应银行业务发展的需要。
2.这由信息系统本身的特点所决定的
信息系统的开发是一项长期而且庞大的工程，需要耗费大量的人力、物力以及财力，它具有投资大，风险高的特点，若开发不当，则可能会使信息系统无法投入使用，或即使能勉强投入使用，但在使用过程中也会错误不断，需要极高的成本来维护系统，因此需要IT审计对信息系统的开发过程进行跟踪审计，及时发现并改正错误，保证信息系统的质量，降低系统后期的维护成本。同时，由于并不存在十全十美的信息系统，也不可能在系统开发过程中发现全部潜在的错误，这使得在系统运行过程中可能会出现系统故障，系统错误，黑客攻击漏洞等情况，这可能会使数据被破坏，客户隐私被泄露，经济效益遭受损失，对商业银行的声誉、经营造成影响。这就需要在信息系统运行维护阶段进行IT审计找出系统的缺陷和不足，并提出改进和完善的意见，以保障系统安全、可靠以及有效的运行。
二、商业银行IT审计的现状及改进措施
1.建立完善的商业银行IT审计制度
在我国制度创新还跟不上IT的发展，相关的IT审计法规、准则存在着一定的滞后现象，目前存在相关法规、准则仅有审计署于1996年颁布的《审计机关计算机辅助审计办法》，1999年颁布的《独立审计具体准则第20号――计算机信息系统环境下的审计》等几个。而近年来IT发展迅速，这些法规、准则不一定能适应新的系统环境，这将会给商业银行的IT审计的实际操作带来一些困难和影响。为了促进商业银行的IT审计的发展，应该完善相关的法规、准则，使之跟得上IT的发展。同时，根据国际趋同的要求，我国也应根据国际IT审计的国际标准――COBIT（信息系统和技术控制标准）建立符合中国实际、顺应国际准则趋同化要求的内控、风险管理体系、IT监审机制和制度。
2.加强IT审计的连续性
由于商业银行信息系统的开发多采用外包方式，这使得在实施IT审计时容易忽视信息系统开发阶段的IT审计，使得IT审计缺乏连续性。而系统开发阶段存在的一些潜在的问题可能会系统在运行维护阶段逐渐暴露出来，这个时候就需要去系统本身进行修正，与在系统开发阶段进行的修正相比，此时的花费的成本将更高。因此，需要加强在系统开发阶段的IT审计，加强IT审计的连续性，这将有助于保障高质量的信息系统的开发，减少系统存在的潜在问题，降低运行维护阶段的维护成本。
3.提高商业银行内部IT审计的质量
商业银行一般都拥有自己的IT部门，由于部分内审人员计算机知识与技能有限，这使得在进行内部审计时会在一定程度上依赖IT部门的人员的帮助，诚然这些IT部门的人员对于计算机知识以及相关的业务十分熟悉，有利于内部审计的实施，但是这却让他们拥有运动员和裁判员的双重身份，使得内部审计的独立性遭到质疑，内部审计的质量得不到保证。而高质量的内部审计能使信息系统安全、可靠以及有效的运行，同时也使信息系统容易通过外部审计。因此，需要在商业银行内部设立独立于IT部门的IT审计部门，实施有效的内部审计。
4.培养IT审计专业人员
我国商业银行IT审计起步较晚，IT审计专业人员在数量上严重不足，同时在专业技能方面与国外相比也存在一定的差距，而这些因素也在一定程度上影响了商业银行IT审计质量的提高，因此需要大力培养IT审计专业人员。对此，我们可采取专家讲课、委托培训、公派交流学习等措施来培养IT审计人员，提高IT内审人员的素质。
5.借鉴国外的一些先进经验
我国IT审计起步较晚，虽然在近年来取得了较快的进步，但相对于一些起步较早的国家而言，总体水平并不是很高。我们可以根据自身的实际情况，借鉴一些适合我国国情的先进经验，比如：挪威的数据获取自动化（TOMAS）系统，它能在提高效率保证质量的同时，使审计人员可以采集存储在财务管理会计系统中的基本数据而不增加被审计单位的安全风险；美国利用互联网实施联网审计，审计人员可以通过网络获取被审计单位的有关资料开展审计工作等。
参考文献：
[1]胡克瑾:IT审计[M].北京:电子工业出版社,2004
以上案例均可以认为是供应链金融的雏形，而供应链金融的大规模发展则始于20世纪80年代。至今，供应链融资已具备了各种各样丰富的业务模式和产品。
一、国外供应链融资的发展状况
从世界范围来看，提供融资服务的金融机构主要为各大国际银行以及部分金融公司和物流企业。这些金融机构一般与大型跨国公司早就有着历史合作，以传统授信和结算服务为主要的业务品种。这是因为，随着跨国公司逐步成长为全球化外包的供应链核心企业，供应链新模式下成员企业对银行授信产品和结算服务有了全新的要求，而为了深入参与供应链运行，适应核心企业对资金管理的新标准，以及解决供应链成员企业的资金瓶颈，国际商业银行近年来设计出了各种供应链融资产品和服务，巩固了与核心企业的业务关系，也培育出了新兴市场的客户群。
根据全球知名技术调查和咨询公司Aberdeon集团2007年的调查，在发达国家，运用供应链金融来改善财务管理的做法日渐普及，目前己采用供应链金融解决方案的企业占被调查企业总数的15%，已有明确实施计划的企业占18%，正在调研的企业占40%，合计占总数的73%。
自上世纪80年代到本世纪初的20多年时间里，供应链融资已发展成为欧美银行最重要的业务模式之一，涉及汽车、电子、食品、重型装备等诸多行业。2007年金融危机之后，为了有效降低信贷风险，这些国际银行开始更多地把业务向供应链融资倾斜。根据世界知名供应链金融电子平台提供商DemiCa公司2008年的一研究报告显示，2007年各家银行通过供应链融资手段发放的授信平均增长达到了65%。这说明，在金融危机背景下，国际商业银行正在将有限而珍贵的信贷资源大量地投入到了供应链金融领域。该报告还显示，到2008年5月，全球最大的50家银行中有46家向企业提供供应链融资服务，剩下的4家也在积极筹划开办该项业务。
二、国内商业银行供应链融资的开展状况及举例
按照有据可查的资料，国内最早供应链金融产品领域的实践活动可以追溯到20世纪20年代的上海银行进行的存货抵押贷款。但在随后的年代里，一直持续到改革开放以后很长一段时间，由于监管机制严格、创新意识不足等种种原因，中国商业银行的业务模式固执地囿于固定资产抵押和保证担保授信，极少涉足新领域的探索。
与国际上成功的实践相比，目前国内供应链金融的发展大为滞后，无论是银行、企业还是其他参与主体，都还处在刚刚起步的阶段，产品服务体系、风险控制手段、业务经验、技术水平、法律法规配套等方面均有较大差距。但是，在各行的努力下，我国供应链金融已经初步形成了较为完备的产品服务体系。其中，深圳发展银行、上海浦东发展银行、民生银行等股份制商业银行走在了我国金融机构发展供应链金融业务的前列。
21世纪的前10年里，各商业银行陆续推出了自己的供应链金融品牌，这其中以深圳发展银行为典型代表，其他如广东发展银行、上海浦东发展银行、华夏银行等也开辟了类似的业务平台。
具体来看，2006年深圳发展银行首先将自身定位为专业的贸易融资银行，并整合推出了供应链金融业务。通过制度支持、物流金融、产品支持、信息管理和组织管理的五大平台，统筹资源，集中发展供应链金融模式业务；2006年上海浦东发展银行推出了“供应链融资解决方案”2007年，浦发银行在整合资源的基础上继续创新服务内涵，提出了“供应链金融”的整体服务理念，紧密连接了企业供应链管理的国内和国际市场，延伸了供应链金融的服务范围，为供应链上各参与主体进一步提升盈利空间。
随后，围绕供应链上中小企业迫切的融资需求，国内多家商业银行开始效仿发展“供应链融资”、“贸易融资”、“物流融资”等名异实同的类似服务。时至今日，包括四大行在内的大部分商业银行都推出了各自特色的供应链金融服务。
2008年下半年开始，因为严峻的经济形势带来企业经营环境及业绩的不断恶化，无论是西方国家还是我国，商业银行都在实行信贷紧缩，但供应链融资在这一背景下却呈现出逆势而上的态势。根据2009年一季报数据，六家上市银行（工行、交行、招行、兴业、浦发和民生）一季度新增贴现4558.25亿元，较2008年底增长66.4％，充分显示出中小企业对贸易融资的青睐及商业银行对供应链结算和融资问题的重视。
同时，随着外资银行在华业务的铺展，渣打、汇丰等以传统贸易融资见长的商业银行，也纷纷加入国内供应链金融市场的竞争行列。
三、总结
供应链融资是随着企业供应链管理的出现而出现的，国外银行在供应链融资方面发展较为成熟，几乎所有的国际银行都开展了供应链融资业务。在金融危机之后，虽然这些银行的其他信贷业务规模出现了较大幅度的缩减，但供应链融资业务却表现出迅猛的增长。
