时间：2023-08-09 17:33:48
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇金融相关理论，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
(一)变量选取在金融发展的度量指标上，考虑到广东省农村金融发展的实际情况和金融统计数据的完整性和可靠性，本文选取时间序列相对完整、可信度比较高的全部金融机构存贷款年末余额(农村存款年末余额+农业贷款年末余额)与农村名义GDP的比率作为衡量广东省农村金融发展的指标，记为A。在经济增长的度量指标上，最能充分反应一国或地区的经济增长能力的指标就是国内生产总值的增长率。通常计算国内生产总值的增长率的方法有如下的区别:定期增长率和环比增长率;总量增长率和人均产出增长率;名义增长率和实际增长率。本文采用人均农业名义GDP(农业名义GDP/农业从业人员数)作为衡量广东省农村经济增长的指标变量，将其取对数，用B表示。
(二)数据选取本文选取1992－2010年的年度经济数据作为研究广东省金融发展与经济增长的数据基础，文中的的农村存款余额为农户储蓄存款余额和农业存款余额之和，农村贷款余额为农村信用社贷款余额、中国农业银行贷款余额与中国农业发展银行贷款余额之和，农村经济增长指标选用人均一产国内生产总值实证分析所需数据如表1。
(三)变量的平稳性检验由于本文所使用的数据为时间序列数据，若直接用于研究，很容易出现“伪回归”等问题，因此有必要对其进行平稳性检验。目前最常用的检验方法为单位根检验。一个非平稳序列的一阶自回归模型的特征方程含有特征根。所以本文分别对A、B用EVIEWS软件进行单位根检验，如表2，可以看出，这两个变量都是一阶单整的，这就为接下来的检验提供了基础。
(四)协整检验协整检验是Granger(1987)所提出的，目前已成为了分析非平稳经济变量之间数量关系的最主要工具之一，且通过线性误差修正模型(ECM)刻画了经济变量之间的线性调整机制。而在现实经济中的时间系列通常是非平稳的，我们可以对它进行差分把它变平稳，但这样会让我们失去总量的长期信息，而这些信息对分析问题来说又是必要的，所以用协整来解决此问题。因为A和B序列均为一阶查分平稳序列，符合协整检验的条件，在这里本文使用Johansen＆Juselius协整检验，检验结果如表3。说明A与B之间存在协整关系，也就说明它们之间存在长期均衡关系。
(五)格兰杰因果关系检验最后对两个变量进行格兰杰因果关系检验，得出结果如表四。说明了在最优滞后期为2时，拒绝“B不是A的格兰杰原因”，但不拒绝“A不是B的格兰杰原因”。
结论及政策建议
根据以上的检验，可以看出，经济增长与金融发展之间存在长期均衡关系，并且广东省金融发展不是农村经济发展的格兰杰原因，而广东省农村经济发展是金融发展的格兰杰原因。这说明了广东农村地区金融发展不如经济发展，金融资源配置低下，在某种程度上阻碍了广东省的经济发展。为了促进广东省农村经济稳定、持续、快速地发展，必须加快农村金融体制的改革，构建一个多元化、高效的农村金融体系。
第一，培育良好资本市场，开拓更宽融资渠道。首先广东省加快农业类企业上市。广东省有很多优秀的农业企业，农业对农村经济的发展起着重要的支撑作用。推进高素质、大规模的农业企业上市，是拓宽资本市场，使农业走向市场化和科技化的正确抉择。农业绿色板块的兴起，将进一步证实，农业是资本市场最具开发潜力的新增点，是应当予以积极支持、重点倾斜和加速培育的产业。其次，广东省需要打造农业龙头企业。由于单个的中小企业规模较小，从资本市场融资的可能性很小，所以可以将这些中小企业组建成为农业精品集团，使他们发展成影响力大、辐射面广、带动力强的龙头企业，造就农产品的生产、加工、流通等产业化经营的中坚骨干。通过推动精品集团上市，解决他们融资难的问题。最后，扩大企业债券融资。广东省拥有众多乡镇企业和农户，利用丰富的农村社会资源，鼓励、引导有条件的企业发行企业债券，通过建立农业建设债券、农业发展基金、农民共同基金等合作性质的农业互助组织企业债券以及设计高科技农业基金，逐步发展农民自我管理的民间合作信用机构用于农业建设，加大农业投资的力度。
第二，推进国家政策性银行适当转变职能，拓展其服务功能。比如将支农的重点逐步从农产品流通领域向农业产业化领域转变。积极支持广东省范围内农业综合性项目、特色优势农产品基地、农田设施建设和具有品牌效应实行规模化经营的区域产业带的开发。其次，地方发展银行可以将贷款重点用于农村基础设施建设、农业资源开发、小城镇建设等，同时加强在农村教育、医疗卫生、农民工培训等农村社会事业发展方面的信贷投入规模，为广东省新农村建设提供强有力的资金支持。
第三，加强对农村商业银行的支持力度，通过财政、税收等一系列优惠政策，引导广东省内商业银行把一定资金用于农村经济发展中。对商业银行建立切实可行的激励约束机制，加强其对农村经济主体的信息掌握，借助其强大的金融服务网络和资金技术的优势，从而增强对于农村经济主体的贷款规模和效率，加大对广东省农村龙头企业、农村科技园区、农村基础设施建设及农户的重点支持，解决农业产业化进程过程中对信贷资金的大规模需求，以更好的解决农村金融机构网点少、资金严重外流的问题，第四，加快农村新型金融机构的建设，尤其是村镇银行、贷款公司以及资金互助社等三类新型农村金融机构的建设。总体来看，当前农村新型金融机构的各项内控标准和监管制度都己较为完善，但是在广东省农村地区农村新型金融机构发展尚未成熟，在大力推广新型金融机构数量建设的同时，必须要加强金融机构自身素质和业务水平提高，加强自身风险防范和目标市场控制，才能真正促进农业增效，推动农业发展。
第五，引导非正规金融健康稳定发展。非正规金融是广东省农村金融中的重要部分，与正规金融共同构成广东省农村金融供给的体系，它的健康发展对经广东省农村济增长有着重大意义。因此，要积极规范和引导农村地区的非正规金融服务，发挥其对农村经济的支持作用，弥补农村正规金融服务的盲区。要建立金融监管部门和地方政府的联动机制，对待农村非正规金融要采取规范和引导的手段，而不能采取高压的政策，从而实现农村非正规金融健康稳定发展，在满足农村金融需求的同时，使非正规金融走向规范发展的道路。
[关键词]金融资源；房地产；金融理论；框架
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2017.02.068
[中图分类号]F832 [文献标识码]A [文章编号]1673-0194（2017）04-0-02
0 引 言
金融产业的发展一直伴随着整个社会的发展，金融c经济的关系一直是社会进行建设的过程中主要研究的发展脉络和发展趋势。在这种情况下，不难发现，金融的内涵在不断被拓展的同时，也随着经济的金融化而不断发展。近年来，相关的研究人员发现房地产与金融产业有着密切的相关性，因此，有必要对房地产进行深入的研究和进一步的探讨。
1 金融视角下对房地产金融的研究
笔者在房地产金融战略进行研究和探索的过程中，经常会用到唯物辩证法和历史价值分析等方法，目的是能更好地将理论与实践相结合，并用一些战略管理的相关哲学理论去有效地借鉴金融可持续发展的理论，进而通过对金融理论进行成果的创新，这样可以对房地产金融进行更为全面且具有层次的梳理和创新。
在历史不断发展的过程中，中国正在由经济大国走向经济强国，在这个不断崛起的过程中，传统单方向地讨论金融已经不能满足金融发展的需要，以“跳出金融看金融”的变革式的思维才能够更好地面对中国金融面临的复杂的金融环境。
2 房地产金融的发展现状和传统金融理论的局限性
房地产金融在中国虽然发展的比较晚，大体上的发展时间还不足40年，但是它的发展进程和特点仍然使其成为了房地产金融战略中不可缺少的一部分。我国改革的特殊性和经济背景形成了我国房地产行业发展的特殊历程。笔者从唯物史观的角度，用辩证主义的思维对中国房地产金融制度的变迁和房地产金融的历史脉络进行了梳理和分析，这有助于其更好的对中国房地产行业发展的周期、发展的规律以及房地产的形成机制进行更好的分析，这样才能为金融的发展做好基础。
我国房地产金融之所以不能得到迅猛的发展，究其原因，主要是理论和实际不能进行有效的结合，理论严重滞后于实践。而导致这种现象的原因是我国相关的研究人员对房地产金融的研究主要停留在传统金融理论的狭窄范围内，近些年来，房地产金融的研究成果主要在房地产金融的具体对策和融资技术层面，没有形成和建立良好的、系统的理论传承，且在传统理论的研究过程中，没有做到有效的创新。因此，相关的研究人员对传统理论进行分析，总结规律和发展模式，吸取其中有益的因素，并在其基础上对房地产金融理论进行探究和突破是十分必要的。
通过对传统金融理论进行分析后，可以得知金融与经济的关系不仅仅是金融理论研究和发展的核心问题之一，也是与房地产金融紧密相连的一部分金融理论基础。相关的研究人员可以阐明金融已经成为服务于经济发展的辅助因素，也已逐渐演变为经济发展的一个内生变量。在不断地创新过程中，房地产金融也可能作为经济的一个内生因素与房地产社会经济的发展进行有效的融合，实现统一化的发展。为此，必须要对房地产金融问题给予高度重视，这样才能有利于经济社会的可协调发展和世界经济的可持续发展，从而实现房地产金融理论的创新和完善。
3 国外房地产金融研究的思考
英国和美国早在上百年前就对房地产金融进行了一定程度的研究，无论是经验还是问题，这对于中国的学者来说，对中国房地产金融的发展研究有非常好的借鉴意义。对美国、日本和新加坡等发达国家的房地产金融理论和研究模式进行分析，并结合我国的国情进行更为全面和客观的分析，有利于实现我国房地产金融的协调发展。
每个国家的房地产金融理论都不一样，这是因为各个房地产金融理论都是根据各个国家的国情和房地产发展的实况来提出的，各国的房地产金融制度都与国家相关的土地制度、城市化的进程以及相关的经济制度等其一系列的宏观经济政策结合在一起，并兼具普遍意义和个性化。
4 房地产金融
这里所谓的房地产金融理论不是对某个房地产的具体问题进行研究和分析，也不是在实践发展过程中针对一段时间内发生的问题进行的相关政策性的思考。而是房地产金融的相关基础性涵义、发展方向、发展目标以及发展模式进行全面系统化的研究。
传统的房地产金融理论就是把房地产金融局限在一个非常狭窄的范围内，单一地将房地产与货币进行结合，从而就渐变成了金融和房地产是两个独立的概念和两个独立的产业和学科，而对于二者之间的相关性和紧密的联系性没有给予体现和解析。这导致了传统理论在面对房地产及金融的一系列问题时，不能进行很好的解析，具有很大的局限性。
房地产的金融战略研究应从房地产的金融属性进行研究，并对房地产金融进行重新定义和对其进行扩展，这样才能更好地将房地产与金融的紧密关系更形象的表现出来，形成广义的房地产金融的概念，突出房地产金融的重要性，使人们能够在社会和国家的角度对房地产金融的本质和相应的发展规律有一个更为深刻和系统全面的认识，这样才能为房地产金融的发展提供一个更高的视角。
5 房地产金融理论进行框架的构建和战略的选择
在任何领域，企业要想实现一定的目标，首先就要有一个战略性的计划和决策，这样的决策其实就是一种选择。近年来，中国的城镇化得到不断的发展，房地产金融对城镇化的发展已经起到了非常重要和关键的作用。房地产金融可以对资产泡沫和金融危机，在一定程度上进行更好的渗透，使人们能更好的将实践与理论结合，从而对房地产金融的发展做好更多的战略性选择。房地产金融理论研究的实践意义的所在也是房地产金融的战略选择。无论是从我国的第一步深化改革，还是从整个阶段的过程化发展都应该将房地产金融的发展进行渐进性的提高，使其保持创新的状态，促使其与房地产行业的实际发展进程相吻合。但是不能为了创新而创新，盲目的进行跃进。
房地产金融是对房地产进行更好的、适应性的调节和支持，就是对市场化的商品房开发的金融支持和非市场化的保障性住房进行开发的政策性金融政策，它应该与实际的情况相吻合。房地产金融的创新与宏观调控的体系进行稳定的结合和协调，有利于房地产金融的发展；有利于提高国家金融的战略高度；在发展的周期内，能有计划的对房地产金融资源进行有效配置，充分发挥房地产金融资源对我国城镇化的促进和推动作用，进而有效的将房地产金融对资产泡沫和金融危机的负影响减小到最低的范围内。
6 金融资源视角下构建房地产金融发展机制的策略
房地产金融发展的战略目标主要是对房地产的金融发展机制进行协调性的构建。无论是在对房地产金融的机制进行构建，还是在房地产金融战略的选择上，要想使房地产金融的发展能够适应支持战略，需要从金融资源、经济的发展以及社会的建设等多个方面来考虑房地产金融所处的位置，只有这样才能够更好地构建出房地产金融的发展协调机制。这种调节机制主要是为了有效实现房地产方面的协调发展，而这种协调是通过对房地产的适度支持、合理界定市场中的地位来实施的，它可以不断地优化房地产的投融资机制，有效地提高房地产金融在宏观调控体系中的地位和作用，进而使整个金融理论框架和市场机制符合实际的需求，使其更好地与实体经济的发展有更高的吻合度。
房地a金融理论框架的构建还必须将房地产金融进行资源上的配置，这可以对房地产的健康发展起到积极的促进作用，同时也可以有效地避免一些金融危机。相关的人员要从金融资源的视角出发，对房地产金融理框架的构建进行创新，针对我国当前房地产金融下存在投融资渠道的问题、相关的金融风险、房地产在直接投融资过程中发展缓慢等问题进行深入分析，从房地产的全面协调和深层次的角度对房地产的信贷、信托、基金和投融资等问题和机制进行研究、设计，这样才能使房地产金融的创新可以在金融资源的视角下、在更高的房地产协调发展的基础上，实现最大的经济效益和社会效益。
7 结 语
随着我国城镇化的发展和对棚户区进行的改造，房地产金融理论框架地构建和实施已经成为了经济的发展的直接影响因素。房地产金融理论框架地构建不仅仅会影响房地产的实践效果，还会对保障国家的金融安全起到重要的作用，只有房地产金融得到更为有效的发展，我国才能更好地面对经济全球化和金融全球化的模式，进而实现更好的发展和变革。
主要参考文献
[1]倪伟康.协同视角下资产证券化流动性研究[D].上海：东华大学，2011.
关键词 金融与证券 核心课程 优化重组
中图分类号：G712 文献标识码：A
随着我国金融市场的不断壮大和国际化发展的加速，金融市场和金融服务开始面对更多的非专业投资者，因而对相关从业人才的需求也开始逐渐呈现出新的特点。除了掌握复杂的数学工具和金融与证券理论知识的高端人才，还需要大批具有良好实践能力的专业人才。在培养金融与证券市场的专业实践人才方面，高职高专教育开始发挥越来越重要的作用，为保证我国金融与证券市场的持续健康发展做出了积极有益的贡献。
但是，在金融与证券市场快速发展的背景下，现有的高职高专金融证券人才培养开始显露出自身的问题，其教学内容已经不能完全满足社会的需求。加强对高职高专金融与证券专业的职业教育内容的研究，对现有的教学内容加以优化重组，提高教学水平，保证教育质量，是我们需要思考的问题。
一、高职高专金融与证券课程教学的特点
高职高专作为培养主体和平台，其人才培养目标应当以就业为导向，重点关注人才市场的需求结构，主要培养具有一定专业能力的应用型技术人才。与普通高等教育相比，其培养教育的课程体系应当体现出更侧重实践操作、技术应用的特点。
而金融与证券专业则表现出更为鲜明的特点。首先，金融与证券是一门理论性非常强的课程。与其他专业相比，知识理论体系更为复杂，现代金融与证券专业呈现出多学科交叉、大量应用数学工具的特点，往往涉及到许多经济学、投资学、财务学等其他相关学科的理论，而且常常通过数学模型来描述理论。要学好这一专业，理论知识不仅要深，而且要广，对学生的学习量提出了较高的要求。同时，金融与证券又是一门实践性非常强的课程，如不参与相关的实践，很难对理论知识有直观的认识并加以掌握。
总体来说，高职高专金融与证券教学，虽然与其他学科一样，既要注重理论教学的深度和广度，也要十分注意与实践的紧密结合，但在实际教学过程中，其难度则是要显著高于其他专业的。
二、高职高专金融与证券课程教学内容存在的问题及其原因
观察目前国内对高职高专金融与证券课程教学相关的研究，可以看到存在几个比较明显的现象，即三多三少：一是研究专业普遍理论化教学的多，研究专业核心课程实践教学的少；二是研究高等本科院校理论教学的多，研究高职高专实践教学的少；三是研究课程教学的多，研究课程优化重组少。这种现状不利于对高职高专金融与证券核心课程教学内容优化重组，不利于素质教育、实践教育的实施。
相关研究的情况可以反映出现有的教学内容中存在的问题，总结起来，大致有以下几个方面：
1、课程体系中内容重复现象较为严重。比如《货币银行学》与《中央银行学》，《财务管理学》与《公司金融学》以及《投资学》，《市场营销学》与《保险营销学》等内容都有很多重叠的地方。造成这一现象的原因，一定程度上源于学科分支的发展，很多相关学科有相近的起源和理论基础，因此在基础理论和经典模型方面都可能存在相同的部分，这些重复的部分占用了较多的教学课时，降低了教学的效率。
2、课程设置中理论课程较多而实践性课程偏少，理论教学与实践教学结合不够。当前的教学课程体系中理论课程仍然占据了较大的比重，实践性课程则显得不足。一方面是因为高职高专的金融与证券专业起步较晚，且更偏重服务业，而不同于其他传统制造行业偏重生产技术，教学模式和思维存在一个转换的过程。另一个更重要的原因是这一专业发展时间较短，实践教学研究相对不足，如何有效的进行实践教学尚存在许多可探讨之处。第三是因为实践教学的硬件设施不能满足需求，模拟实际业务情况存在较大的难度。这些都限制了实践教学在教学活动中的应用，影响了理论与实践的结合，降低了教学效果。
3、教学内容较为陈旧，对理论与实务新动态的跟进不够。现代金融与证券市场发展迅速，新的理论、技术、方法、思维方式和业务模式层出不穷，但我们的教学内容中并没有及时跟进。这其中既有教材的更新速度受限的原因，也与任课教师并不参与一线金融事件活动有关。
三、优化高职高专金融与证券课程教学内容的思路
1、优化课程设置，加强教学沟通。在教学之前进行课程体系设置，就需要注意到相关学科之间交叉重叠的部分，并通过有效的课程设置尽可能降低不同课程之间重复的内容。但是各门课程的教材为了保持其体系的完整性，不可能完全抛弃与其他学科重合的部分，这就需要各位任课教师在课前进行较为充分的沟通，在课堂上老师也可以征询学生们的意见，对在其他课程学过的部分加以简化或作更多的补充。此外，有条件的学校可组织相关专业的老师合作编写内部实用教材，既可以增强队伍的研究能力和水平，也可以增强教学队伍之间的交流，同时还能很好的解决课程体系本身存在的问题。
2、及时更新教学内容。教学使用的教材在保证内容质量的情况下，尽量选择新近编制的、知识体系更接近现有实务的教材。同时，教师队伍要加强与实务界的沟通和联系，注意观察行业的发展和前沿动态，提高学生与实务的契合度。
3、加强案例教学等实践性教学方式的应用。虽然当前对于高职高专金融与证券专业的实践性教学方式的研究仍然有待于进一步深入，但是目前也已经开发出了一些行之有效的教学方法，包括案例教学、交易环境模拟等。同时，在课堂中可以借助现代科技成果，比如股票交易系统、银行业务流程系统等等，使学生对实际业务活动有直观的认识和理解。
关键词：金融数学专业；计量经济学；金融理论与实践
金融数学教学中，金融理论与实践同计量柜经济学，是其主要的组成部分，我国的市场经济体制及金融结构，在相关的教学研究中，有着深入性的发展。但是，在实际金融数学教学中，客观存在的教学问题，会严重阻碍到学生对相关内容的学习与研究，并且会在一定程度上影响到我国金融市场的改革。因此，针对这种情况，有关高校在进行教学中，针对教学内容综合的计量经济学、金融理论及金融实践，一定要展开科学的融合与分析，采取科学的教学方式展开教学实践。当前我国经济金融发展趋势下，有关高校一定要进行重点关注，教学内容的创新与改革，离不开对社会当下形势的研究，同样，金融经济方面的教学，同样需要以当下社会中的金融体系及金融结构为背景进行相关研究，这样能在很大的程度上提高教学的科学性与严谨性。所以，在当今展开高雄啊展开金融类课程教学中，一定要结合当下的社会经济金融形势进行叫傲雪内容的改进，提高学生对相关内容的认知，为学生在今后工作中能够为社会服务打好基础。
一、计量经济学与金融理论及实践的结合不紧密
在当今教学中，在金融数学教学中，依旧存在很多现实性的问题，在社会不断发展的趋势下，金融数学教学的科学性，会直接影响到今后我国金融经济体制的变革。所以，有关高校在进行相关教学中，一定要严格把握教学方向，采用科学的教学方式对学生展开教学。不过，就有关研究显示，在当下高校的金融数学教学中，存在的诸多问题也是较为客观性的，这些现实存在的问题，在很大程度上不仅会影响到我国金融教學体制改革，还会在一定程度上影响着我国的金融结构变化。在诸多教学问题中，最为突出，最为明显的就是计量经济学与金融理论及实践的结合不够紧密，影响到教学的科学性和社会金融结构改革的科学性。下文，就针对计量经济学与金融理论及实践结合不紧密的具体表现进行研究与分析，通过实例的方式进行探讨与研究。
（一）经典一元线性回归计量经济学模型
经典的一元线性回归计量经济模型，是经济数学中的基本问题，其主要研究的是以消费与收入这个简单的经济组成结构。在日常生活中消费与收入是最基本的金融经济构成要素之一，我们的日常生活，不论是企业还是个人，都会出现消费与收入这个最基本金钱交换内容，金融组成结构也会就此形成。但是需要注意的是，消费与收入，更多的是属于经济学的范畴，在高校实际教学中，所使用的案例一般会以居民的日常消费与收入之间的关系作为主要的研究内容，这样的教学方式，更多的是在分析经济学领域下的收入与消费的关系，并没有将收入与消费的内容规划到金融领域的教学中，因此会产生一些教学不合理的情况发生。
例如，在高校案例教学中，课本上的内容是某家的一年收支情况，为案例研究，在金融教学中依旧对这个案例进行分析，这样的结果就是，金融专业的课程以经济专业的内容作为学习对象与分析方式，让学生误认为计量经济学仅仅是干预经济学的研究，进而忽视了在金融方面的研究。这样的教学方式，会严重影响到计量经济学教学的合理性，会出现教学短板的情况，直接影响到学生对相关内容的学习。
（二）多元线性回归计量经济学模型
多元线性回归计量经济学模型，其主要的建立依据依然是以收入与消费作为主要内容，但是在实际应用中，多元线性模型的出现，由于收入与消费的方式发生变化，出现新型或者是复杂的收入消费方式，进而形成多元性线性回归计量经济学模型。在进行教学中，多元线性回归计量经济学模型，同样是计量经济学中的主要内容，在进行教学中，需要以经济学和金融理论及实践相结合进行教学。但是在实际教学中，多元线性回归计量经济学模型的教学与一元线性回归经济学模型的教学有着同样的教学弊端。在针对相关内容教学中，过多地采用经济学内容解决相关问题，同样会使学生在学习中认为，复杂的收入消费关系，与简单的消费收入关系一样，都是简单的经济学内容，进而会造成学生在学习中将收入与消费同经济教学划等号，减少对相关金融内容的学习。
例如，一个家庭中，将收入来的金钱当做投资的本金，进行再投资，这样的经济操作，就属于多元线性回归计量经济数学模型中的一种。但是其在具体计算与分析中，需要将收入、投资、再盈利这个模式划分到金融学的领域内尽心研究。如果，学生在针对类似计量经济学的学习中单纯的以经济学内容作为研究手段，无疑会造成学生学习方向错误的情况发生。
二、计量经济学中数学推导的改革措施
学生在针对计量经济学的学习中，应用合理运用计量经济学的主要研究手段作为解决相关问题的方式。学生在进行相关研究中，主要应该将计量经济学方法、计量经济学模型，金融理论及实践相结合进行学习，提高解题研究的科学性。
（一）将资本资产定价模型的实证分析作为案例引入到计量经济学中
在计量经济学教学中，资本资产的存在是必然的，其模型的建立与研究，需要以计量经济学所涉及的诸多研究内容作为研究方式。首先，学生应该熟悉一元线性回归模型的主要公式为Y=β1+β2X+u。通过熟悉相关想线性模型，进而实现对资本资产定价的研究。另外，在针对资本资产定价模型的研究中，还需要掌握资本中的市场收益情况风险概率情况以及其他有关资产定价模型的诸多内容。
学生对基本的模型进行掌握后，在实际教学中，学校还要以计量经济学的主要内容作为研究方向，将计量经济学中的经济学内容与金融内容充分融合，实现对学生教学科学性的转变。计量经济学不单单是经济学领域，在有关金融学的研究，更是其主要的研究内容。一般情况下，在解决资本资产定价模型案例研究中，学生需要主要以计量经济学的学习内容为主要研究方式，其中不可缺少的就是金融学领域的内容。例如，在上述模型中，β1所代表的就是收入风险，如果将其引入到金融学的领域中，就要充分与企业的金融方式、融资结构、市场风险性相关结合，进而实现对金融学内容的运用。
（二）将套利定价模型的实例作为案例研究
套利定价模型实例，同样是计量经济学中的基本研究实例之一，其代表的就是多元线性回归模型，主要的模型结构为Y=β0+β1X1+β2X2.βn+Xn+u。在学生针对相关内容学习中，套利定价所扁线出来的就是基本的多元线性回归模型。学生在解决相关问题中，同样需要结合经济学内容与金融学内容进行相关问题的研究，
例如，以我国的石油企业收入为例，在石油企业经营中，市场上的证券属于企业经营的资本之一这也就是基本的套利定价金融结构的常规应用。证券市场内的投资应用，不仅仅是经济学中的内容，还需要以金融学领域中的学习内容作为研究对象。证券市场，与一般的经济市场所有不同，其对虚拟资金的使用，是金融专业中的主要研究内容。在现阶段下，我国的大多数企业都会将资产证券化，这也就会进一步将经济学与金融学相结合，学生在学习的过程中需要综合考虑，综合学习。
【关键词】金融发展 农村金融 VAR模型 Granger因果检验
一、理论基础
（一）农村金融市场论
农村金融市场论认为尽管农户有能力储蓄，但是农村正规金融体系的业务并不是很好发展，因为农村正规金融机构面对的业务主体毕竟是农户，相比较城镇居民，农户收入少、储蓄少、经济理念不发达，一些中间业务和理财、基金产品相比较城镇居民很难开展。在这种背景下，农村非正规金融机构（不等同于非法金融，它是合法存在的，主要包括一些当铺、高利贷、民间借贷等）的存在为正规金融机构的正常运行保驾护航，和正规金融机构一起为农户服务。
（二）农户行为理论
在研究农村金融发展和农民增收之间关系的过程中，农户行为的研究也是必不可少的，因为农户的行为在一定程度上也会对农民增收产生影响。农户在日常生活中也会产生许多经济行为，在农业生产过程中会产生生产行为，在消费生活中会产生消费行为，有些农户将自己的资金用来投资会产生投资行为，还有一些农户有自己经营的产业。
二、实证分析
下面，我们通过收集1993～2013年的有关数据数据进行实证分析。我们选取农村金融相关率（FIR），农村金融中介效率（FE），农村金融发展规模（FS）三个指标来衡量农村金融发展规模。建立VAR模型：
（一）平稳性检验
模型建立之后，便要对数据进行平稳性检验，因为本文数据的原因，ADF检验显示不佳，所以采用Phillips-Perron检验统计量。本文模型中的四个变量，都在10%的置信水平上二阶差分后通过平稳性检验。
VAR模型的滞后期的确定，是非常困难的一个问题，如何确定最佳滞后期也是VAR模型的关键所在。目前AIC和SC准则是确定VAR模型滞后项的主流法则，而本文AIC和SC法则确定的滞后期不一致，我们采用LR方法，得到的最佳滞后期为2。
（二）协整分析
确定了最佳滞后期之后，我们接下来通过协整检验检验变量之间是否具有长期的均衡关系。
由此可以看出，农民纯收入与农村金融发展之间的关系是：
RI=1.235659FIR+1.064811FE-1.103819FS+0.4112
农民纯收入与农村金融相关率成正比率，即农村金融相关率每增加1%，农民纯收入便增加1.24%；农民纯收入与农村金融中介效率成正相关，即村金融中介效率提高1%，农民纯收入将增加1.06%；农民纯收入与农村金融发展规模成负相关，即农村金融发展规模增加1%，农民纯收入将降低0.1%。
协整检验只能说明两个变量之间是否存在长期均衡关系，而却不能说明两个变量之间是否具有引导和被引导的关系。因此我们运用Granger因果检验，来检验两个变量之间是否存在因果关系。
从因果检验结果中，我们可以看到在10%的临界值下，金融相关率的变化会带动农民收入的变化；金融中介效率的变化会引起农民收入的变化；金融发展规模的变化也会引起农民收入的变化。农村金融发展规模不仅是农村金融中介效率变化的原因，也是农村金融相关率变化的原因。说明随着农村金融规模的不断发展，也会促进农村金融相关率和农村金融中介效率的提高。
三、结论
通过实证分析的结果，我们可以看到农村金融相关率（FIR），农村金融中介效率（FE），农村金融发展规模（FS）和农民纯收入（RI）这四个指标之间两两之间都有相关关系。农村金融相关率（FIR）通过了平稳性检验、格兰杰因果检验之后，可以确定和农民纯收入之间存在着明显的正相关的均衡关系。金融规模的扩大对农民收入增加有着很强的促进作用，金融相关率和金融中介效率的提高都可以有效的促进农民收入的提高。
四、政策建议
第一，加大政府政策性支农力度。政府应该通过出台相关的政策来扶持农村金融，使其能更好的发挥其在农民增收方面扮演的重要角色。
第二，针对地区差异，选择合适的改革模式。在山东省经济发展水平较高的东部地区，适合商业化运作，可以将当地的金融机构的业务主体转移到农户身上。在经济发展水平较差的中西部农村，从商业金融层面看，这些农户具备较高风险，因此合作金融是这些地区的首选形式。
第三，完善农村非正规金融的发展。由于农村非正规金融业务可以深入到农村正规金融达不到的层面，农村非正规金融的存在可以为农民更好的服务，因此我们需要在正规金融主导的基础上，充分发挥非正规金融的补充作用，让正规金融和非正规金融一起构建良好的农村金融体系，共同为农民收入增长做出贡献。
参考文献
[1]何亚玲.甘肃省农村金融发展与农村经济增长问题研究[D].甘肃农业大学，2008.
一、理论的形成与发展
金融发展理论是由麦金农和肖两人各自在1973年创立的，麦金农和肖深受自由主义思想的影响，在各自著作中都提出发展中国家走金融自由化道路的激进主张。英国哲学家约翰·洛克(JohnLocke)、亚当·(AdamSmith)等人的自由思想是麦金农和肖理论的渊源。
金融发展理论的另一渊源是有关金融对经济发展重要性的思想和观点。这种思想至少可以追溯到美籍奥地利经济学家约瑟夫·熊彼特(JosephSchumpeter)。熊彼特在其成名作《经济发展理论》(1912年出版)一书中，强调了金融发展在经济发展中的重要性。他指出，为了试用新技术以求发展，纯粹企业家需要信贷，“他只有先成为债务人，才能成为企业家”。
格利（johnGurley）和肖(EdwardShaw)1960认为在金融与实体经济关系方面，金融的作用在于把储蓄者的储蓄转化为投资者的投资，从而提高社会的生产性投资水平。HughPatrick（1966）指出，在金融发展和经济增长关系上，可以有两种研究方法：一种是“需求追随”即随着经济的增长，经济主体会产生对金融服务的需求，促使金融机构和相关金融服务的产生。另一种是“供给领先”，强调金融服务的供给方，金融机构和相关金融服务的供给先于需求。
雷蒙德·戈德史密斯(R.W.Goldsmith)于1969年出版了《金融结构与金融发展》一书，奠定了金融发展理论的基础，从而成为金融发展理论鼻祖。他的理论主要包括：其一，首先提出并系统分析了金融结构概念，分析并提出金融结构衡量指标及金融结构类型。其二，研究并揭示金融深化的内在路径和规律。这些规律对当前发展中国家的金融发展仍然具有重要的借鉴价值。其三，提出金融发展与经济增长关系问题的重要性和研究方向。戈德史密斯认为金融发展与经济增长有着密切的联系，并特别强调发达国家与欠发达国家在金融发展中的明显区别。
麦金农（Mckinnon）1973和肖（Shaw）1973建立了一个分析金融深化和经济增长关系的框架重点考察了发展中国家特有的“金融抑制”现象。麦金农和肖放弃了以发达国家金融体系为研究对象,转而研究发展中国家的金融问题。他们认为在发展中国家存在着严重的金融约束和金融压抑现象。这既削弱了金融体系聚集金融资源的能力,又使金融体系发展陷于停滞甚至倒退的局面。两人的不同之处在于:麦金农(1973)放弃了传统金融理论中货币与资本相互替代的假设,认为发展中国家落后的金融制度使投资不是依赖于外部融资,而是依靠内部融资；并且提出了衡量金融发展的一个比较著名的指标—M2/GDP(金融深化指标)。虽然这两人的研究对象是发展中国家的金融问题,没有从更一般意义上来讨论金融发展与经济增长之间的关系。但是由于他们认识到金融发展与经济增长之间的确存在着某种必然联系,因此人们依然把金融抑制和金融深化理论的提出看作是金融发展理论形成的标志。
其后Kapur（1976）和Galbis（1977）等仍以劳动力过剩的发展中国家经济为研究对象通过更加严格的数学模型推导和论证补充建立了开放条件下的模型旨在证明和修补Mckinnon和Shaw的金融深化理论。
二、最新的理论进展
1.金融发展对经济增长的作用
第一，金融发展促进经济增长。有关金融发展作用于经济增长的机制的相关文献很多,在这里不一一罗列,我们借用Pagano1993的简易框架,通过一个模型来概括地介绍90年代金融发展理论家在金融中介体和金融市场的作用机制上的观点。正如Pagano的模型所揭示的一样稳定状态下的经济增长率可以写作：
式中g为稳定的经济增长率，为储蓄转化为投资的比率，A为资本的边际社会生产率，s为私人储蓄率。金融中介体和金融市场的发展能够通过促进储蓄以更高的比例转化为投资，通过提高资本配置效率(A），通过动员更多的储蓄(S)来促进经济增长。
第二，金融发展降低经济波动性。Denizer、Iyigun和Owen的实证分析，主要采纳了KingandLevine（1993）提出的四项金融中介体发展指标，即LLY、BANK、PRIVATE、PRIVY。基于这些指标和所创建的模型，结合70多个国家的1956年～1998年的年度有关数据，得出如下结论：所有金融发展指标波动与宏观经济波动呈负相关关系，且金融越发达的国家经济波动越小，说明金融发展降低经济波动。
第三，银行股票、市场发展与长期经济增长有很强的正相关关系。
2.经济增长促进金融发展
GreenwoodandJovanovic（1990）、Levine(1993)和GreenwoodandSmith（1997）在各自的模型中通过引入固定交易费用和固定交易成本，说明金融中介体和金融市场的形成与发展，只有在人均收入达到一定阶段后才能出现，即经济发展到一定水平才会实现。说明了金融发展离不开经济的增长。此外Santomero和Seater还从经济规模与资本市场规模资、本市场流动性的角度，探讨了经济增长对金融发展的作用和影响，得出结论：全社会总资本的增加同样使资本市场的规模扩大。经济增长对资本市场流动性的影响促进了资本市场更好发挥其优化资源配置的功能。
关键词 高校教材 金融学科优化研究
随着经济一体化与金融全球化的发展，我国金融改革从2007年以来呈现出快速发展的势头，步伐不断加快。目前，现有的金融学科教材一定程度地存在着金融理论知识滞后于金融改革现实的问题。
一、高校金融类课程教材普遍存在的问题
（一）金融课程教材种类繁多且内容冗长
1.教材整体质量较好，但教材版本、系列、种类繁多
翻阅金融学科类课程中繁多的教材，不难发现存在许多问题。高校教材种类繁多，如在《货币银行学》课本中体现得较为突出。目前《货币银行学》教材大约有几百个版本，名牌院校出版社出版的也至少有近百个版本，因为每所大学都有各自的教材，而同一大学的不同学院又有自己的教材。同一学院的不同系的教师又编写各自的教材。国内《货币银行学》教材中不仅有各类高等院校，而且还有大中专学校、广播电视大学及各类夜大的教师出版的教材。不同系列教材中编写的《货币银行学》书，又有几十种，如现代经济学教科书系列、现代管理学教科书系列、高等学校经济管理学科系列、面向21世纪课程教材系列、商管理优秀教材经济学、高等学校文科教材系列、高等学校财经类专业核心课程教材系列、21世纪高等学校金融学教材系列、工商管理优秀教材经济学系列等等，在诸多的系列中，由于《货币银行学》是专业基础课程，故而都有编写《货币银行学》的教材。因而造成教材泛滥，各类教材满天飞。
2.理论高度与金融实务兼而有之的高质量教材难成高校课本
真正银行从业人员编写的《货币银行学》教材极少，有部分从业人员编写《商业银行信贷管理学》、《商业银行信贷风险管理学》等书籍，这类书比较实用，但是理论高度略有欠缺，其更注重银行业务的流程与操作，所以很难成为高校教材，只能作为银行内部人员培训的资料，供内部人员阅读。
从事银行业的人员编写的书，一般会由该人员所在的银行购入此书，给员工人手一册，如央行人员编写的关于银行管理方面的书，要求各家商业银行出钱购买或给商行下达购买的软指标。这种现象在商业银行也同样存在。因而，这类书的特点：一是不重视理论基础知识的阐述，而侧重实务业务的特性；二是注重银行业务的操作；三是一定程度上的购买指令。
当然，由金融从业人员编写的书并不完全是理论高度不够，或者成为操作流程式书籍，既有理论高度，又有实际经验，属于理论与实践结合得比较好且质量高的书，有易刚、海闻编写的———现代经济学管理学系列丛书中的《货币银行学》，该书却没有成为高校教材的主流。目前书店中可以看到的该书，仍然是1999年9月的版本的再版，但是关于我国金融改革最新内容添加的却很少。
3.教材内容庞杂致使教学内容较大程度的重复
目前《货币银行学》教材中不仅包括货币、信用、银行三大块内容，而且《国际金融》、《发展经济学》、《国际经济学》、《金融工程学》、《财政金融学》、《金融市场学》等诸多课程中的部分内容放在《货币银行学》一本教科书中，使内容庞杂、冗长，这必然带来两大后果：一是由于高校《货币银行学》课程最多只有72学时，少的只有32学时，教材涉及的内容太多，一般的《货币银行学》教材都在十五章以上，在有限的学时内，无法将全部内容讲完，致使必须要讲解的中心内容不突出，主体内容分配的学时减少；二是由于教材体系涉及的内容过于庞大，如通货膨胀、汇率及金融深化、金融抑制等宏观经济学、国际金融、发展经济学等方面的部分内容皆出现在一本教材中，故而造成授课教师没有时间讲授，而在《货币银行学》之后开设的课程，如《国际金融》、《国际经济学》、《金融工程学》、《金融市场学》也不再讲这部分的内容，因为后面开课的老师认为这部分内容应是货币银行学讲的内容，不再重复，从而造成学生这部分知识的盲点和空白。而有些内容在《货币银行学》中讲过，在之后的课程中再次讲解，致使内容重复，学生听起课来乏味，感觉没有新意，造成时间和课时上的浪费。
（二）教材落后于经济生活现实，尤其滞后于金融改革的实践
《货币银行学》教材落后于现实经济生活的地方主要表现在：第一，金融改革日新月异，《货币银行学》所讲授的理论落后于金融改革的实践；第二，金融业务的相关内容已经发生改变，但是教材中仍然是陈旧的内容，并没有发生变动。如银行的名称、组织结构、业务类型、监管机构等内容发生了较大的变化，可是教材却没有改变。比较典型的是我国银行业的监管已经不在央行，但大部分书还是将监管的任务放在人行中进行讲述。
由于教材缺乏实际案例，相对比较空泛，学生读起来索然无味。而缺少案例分析和金融改革具体问题的分析，导致学生运用实际理论分析具体问题的能力弱。当然，相信许多教师，即使教材中没有以上金融业改革和实践的内容，他们也会在课堂教学过程中添加这部分内容进行讲授，但是若在教材中用文字表述出来，对于那些喜欢读书或考研的学生会有较大帮助。比如各高等学校金融专业考研必考课程《货币银行学》，如“人民银行总行研究所”、“中国财政科学研究所”、“中国社会科学院”及名牌院校，考研题目中有较多理论联系实际的题目，如果由于教材中没有相关内容，教师没有对学生进行理论联系实际问题的训练，其结果必然造成学生对该类题目的解答和分析能力较差。
二、优化高校金融类课程教材体系的相关建议
（一）筛选与自编精品教材
精品教材亦应与时俱进，突显国内外金融业改革的特色。首先，应更加关注金融理论、金融改革实践的新进展。其次，借鉴国外同类教科书、精版教材的编写方法，及时补充、更新、调整教学内容。最后，精品教材应能够反映世界金融领域的最新发展。对于已被选为精品和权威教材并在高教广泛使用的课本，同样应该在金融改革日新月异快速发展的条件下，每年更新和添加新内容至少一次。另外，应建立品牌教材的动态管理，如再版时添补改革实践的内容、更新陈旧章节，与出版社建立动态联系，根据金融改革变动实际情况，随时更新教材相关部分内容等。
北京信息科技大学经管学院财投系金融教学团队经过三年的打磨和研究自编了《金融学》、《商业银行经营学》、《国际金融》、《中央银行学》、《证券投资学》、《保险学》、《财政与金融学》、《金融工程学》等八本金融学科核心课程系列教材。几乎涵盖了金融学课程体系中的绝大部分内容。其中《金融学》被评为2011年北京市精品教材。
（二）改善教材结构与体系，添加必要的实务和金融实践的内容
1.完善教材结构与体系，较少重复
合理安排课时，突出三大块，货币、信用、银行。将教材中的国际收支、外汇与汇率、国际资本流动与国际金融危机等内容删除；删除教材中关于投资银行业务、衍生金融产品、金融创新、金融深化、金融抑制等内容；将本应该放在《发展经济学》、《投资银行学》、《国际金融学》教材中的内容从《货币银行学》教材的各章节中删去，腾出时间或相应课时讲授中国金融业特别是银行业改革具体实践的内容，进一步完善《货币银行学》教材体系和结构。在教材结构完善后，合理安排课时，从而凸现《货币银行学》作为专业基础课程的特点。
打破传统教材涉猎内容巨多的束缚，一本教材涵盖许多门课程内容的现状，减少教材内容的相互交叉和重复。如在《金融学》教材中一是不再涉及国际金融中的汇率和国际收支方面内容，二是不再撰写证券投资学中的资产定价等内容，三是不再涉猎金融工程学中金融创新等内容，四是不再介绍发展经济学中金融深化和金融抑制等内容。在有限的学时内，使教学内容更加突出和明确，从而优化了课程结构，提升教学的针对性，使教材更加具有实用性。
由于《货币银行学》课程是金融学科前期专业基础理论课程，一般学生在大二开始学习，并且是学生最早接触的专业课程。故而，绝大多数教材都在十五章以上，涵盖了随后需要学习的七八门课程的内容。为了在有限的学时内，突出授课内容，优化教材结构，避免了重复，突出了重点。
2.添加金融改革实践的内容，进一步提升教材的实用性
首先，在突出三大块后，一是应该在第一部分货币与货币制度的相关章节后，添加我国的具体情况，如我国电子化货币，网络货币的发展状况及合规合法性的探讨。在第二部分信用与利息章节，添加计息原则（若已有该部分内容的，需要更新相关计息原则）。同时应添加个人住房按揭贷款利率计算的方法。在第三部分银行业务单元中，一方面在存款种类这一部分，添加CDS（大额可转让定期存单）、协定存款、协议存款、通知存款；添加创新产品，如银行之间的对存（互存）、银证通产品、银基通产品、银保通产品。同时若教材中没有提及核心资本及资本充足率内容的应添加，若有讲述该部分内容的，应加大笔墨；另一方面，应添加中国金融改革的具体情况，并进行必要的分析和论证，使所学的理论与金融实践和改革相联系。二是应添加资金清算体系的相关内容，如介绍美国的FIRDWIRE、CHIPS、SWIFT清算系统后，接着介绍我国人民币清算体系。三是应在货币政策目标中，法定准备金内容的章节后，撰写我国法定准备金比率调控的历史演变，如添加2010与2011年间，央行对法定准备金比率的调控及其意义；四是添加97年央行行长带队去美联储学习之后，98年我国人民银行进行了大区行改革、清算资金划拨体系改革及法定准备金账户与超额准备金账户，合而为一等改革。五是在央行监管的相关章节中应添加关于我国商业银行监管已由央行转向银监会，并介绍我国“三架马车式”的分业监管模式。
其次，在教材的相关章节添加金融改革热点问题与金融案例分析。一是金融学科课程的教材应该做到把金融改革实践经验与相关理论基础知识进行有机地结合，提升知识的趣味性、实用性。如添加了理论界尚处于探讨和研究的一些没有完全定性的东西，目的是更好地激发学生思考金融热点问题和学习金融知识的积极性。二是金融类教材应该在保证专业知识学习的基础上，把银行从业人员资格考试的五门课程：《公共基础》、《个人理财》、《风险管理》、《个人贷款》、《公司信贷》的部分内容与知识点融入教材的相关章节，提升了教材的实用性，加强了学生对银行业务的操作能力。三是添加国际银行业改革的最新内容和案例。如国际银行业监督管理协会———巴塞尔委员会出台巴塞尔III，提高资本充足率，防范金融风险，增加银行抗风险能力。添加新管理规定的内容，同时用具体案例说明在提高资本充足率前，世界各国银行，为了达到《巴塞尔协议III》新标准而做的前期准备工作。
第三，金融学科教材应在保证高质量传授基础理论知识的基础上，适当向金融实务与应用方向倾斜。如为了配合上《货币银行学学》、《商业银行经营学》等课程学生在刚开始上课就可以参加银行从业人员资格考试的需要，本书相关章节编排按照中国金融出版社出版的银行从业人员资格认证考试辅导教材的《公共基础》编写，目的是为了使参加考试的学生，在没有上完该课程时就有一定金融基础知识和金融机构实际操作经验，通过考试并获得证书。
由于《商业银行经营学》本身属于一门偏向实务的课程，因此本教材更应该注重银行业务具体操作和实务。如可以考虑添加贷款合同填写、各项业务办理的流程和操作规则、表内表外业务监控的风险点。
由于金融理论是抽象的，又大多从宏观角度进行论述，同时理论研究是有许多前提假设和条件的，而实际工作中银行并不完全按照基础理论知识来办理业务，现实却是银行的各项业务操作与抽象化的理论有较大的差距，也就是说把理论学好后，学生到银行还是不会具体业务的操作，对于银行的各项业务不能马上上手。因而，金融学科教材应尝试将抽象、笼统、宏观的理论知识具体化。如对于商业银行经营发展趋势中，不是笼统地介绍混业经营、并购、集约化、网络化等趋势，而应该用具体的案例和发展路径来阐述商业银行未来的发展趋势。
参考文献：
［1］夏德仁.货币银行学.中国金融出版社，2004.
［2］黄达.金融学.中国人民大学出版社，2004.
［3］易刚.货币银行学.上海人民出版社，1999.
非金融专业学生学习《国际金融学》存在的问题及原因分析
非金融专业学生学习《国际金融学》时所表现出来的问题较多，不同专业的学生出现的问题也不一样。
基础知识不够或者不牢靠。其表现是：当他们学到《国际金融学》的国际收支政策调节时，没有相关的政策措施在他们的脑海中。究其原因主要有以下几方面：在学习《国际金融学》课程之前，没有学习相关的基础课程。学生的基础课学得不牢靠。如会计专业和管理专业的同学在学习《国际金融学》之前已经学过《宏观经济学》和《会计学原理》，但当他们遇到相关知识时仍不能理解和掌握。
理解知识太狭隘或者太片面。在这点上，各种专业的学生都存在问题，只是程度不同而已。究其原因，与他们的知识不全面有关，有的也与他们的专业有关。如会计专业的同学在学习《国际金融学》时还是采用会让的思维方式，从微观的角度去理解，难免就会出现狭隘或片面。
对非全融专业学生学好《国际金融学》的建议
《国际金融学》是一门开放的宏观经济学，它从货币金融角度研究内外均衡问题，要求我们在学习时一定要讲究一定的学习方法，做到与其它课程的融合以及与现实生活的联系，只有这样才能学好《国际金融学》。
对相关院系的建议：
制定好培养方案。每一个专业在制定培养方案时，一定要考虑好专业基础课和专业课的先后顺序，某一门课程的基础课一定要在它的前面开设。如《国际金融学》的基础课有《货币银行学》、《财政学》，《宏观经济学》、《统计学》、《会计学》等，这些课程一定要在《国际金融学》之前开设，学生学习《国际金融学》时才有相关的基础知识，便于他们理解和掌握。其次，如果要把《国际金融学》和它的一些基础课作为选修课，学院一定要加强对学生选课的指导，让学生知道哪些课程是紧密联系的，避免出现学生选修《国际金融学》而不选修《货币银行学》，《财政学》等。
选择适合的教材。非金融专业学生所用的《国际金融学》教材与金融学专业学生所用的教材应该不一样。相对而言，金融学专业学生所用的教材理论性要强一些，数量分析、模型分析要多一些。而非金融专业学生所用的教材理论性应弱一些，应该更注重实务性。
对非金融专业学生的建议：
学好基础课。《国际金融学》涉及的知识比较广，要求学生必须具有扎实的基础知识。特别是前面提到的《货币银行学》、《财政学》、《宏观经济学》、《统计学》，这几门课程对国际金融的理解和掌握有相当的帮助。
学习知识时要注意理解，而不要死记硬背。《国际金融学》涉及的是一些宏观经济变量之间的相互关系，它们之间具有较强的逻辑关系，从一个变量推到另一个变量，所有这些都不需要死记硬背。另外，会计专业的同学在学习《国际金融学》时，一定要做到思维方式的转变，因为会计的专业课程要微观一些、具体一些，思维角度狭窄一些，而《国际金融学》要求从宏观角度理解，思维就要广一些。
多阅读课外读物。学生在学习《国际金融学》时，可看一看这些方面的课外读物：一是与这门课相关的一些教材，从而可以更全面地掌握相关知识；二是与这门课相关的一些报纸，如《国际金融报》、《金融时报》等，从这些报纸上面可以了解许多相关的信息，从而帮助我们理解相关知识；三是与这门课相关的一些期刊文章，通过阅读这些期刊文章，可以了解相关理论的发展状态，从而扩大我们的知识面。
【关键词】应用型 金融学 人才培养
一、应用型金融人才的界定
应用型金融人才是指具有扎实的经济金融理论功底和完整的知识结构、有较强的文字处理能力和计算机操作水平、具有基本的金融实务工作能力和一定的实践能力、掌握相关财经法规和政策规定、具有一定国际视野和较好的外语表达能力、有良好的职业操守和团队协作能力的能够适应现代金融产业发展需要的实践型高级技能型人才。这类人才主要从事非理论研究工作，其任务是将基础的金融理论知识运用到金融实务当中，在理论指导下，进行创造性的实际操作和运用。
怎样才能培养符合社会需要的应用型金融人才，金融学专业从建立伊始就将“培养应用型人才”作为金融学专业的人才培养目标，经过十余年的探索与建设，现已基本形成了一个出发点、两个并重、三个平台的人才培养模式，实践证明，这一模式是培养应用型金融人才的有效模式。
二、应用型金融人才培养模式探究
我校一直将“应用为本，学以致用”作为办学宗旨，并将这一宗旨贯穿于人才培养的整个过程，突出学生职业素质的养成。
（一）一个出发点：以社会需求为根本出发点
金融学涵盖的范围非常广，银行、证券、保险是其三个主要方向，一方面，国内大多数高校的金融专业目前是不分方向的，这就导致了学生在校期间学习的课程多而杂，最终培养出的只能是一批“样样通，样样松”的人才。另一方面，混业经营已成为金融行业的发展趋势，银行与保险、银行与基金、银行与证券等的跨行合作在不断地深入。针对这种现状，我校金融学专业进行了教学改革，确立了“以就业为导向，以社会需求为根本出发点，培养具有扎实理论功底的适合一线工作的高级应用型金融人才”的改革目标。并针对目标提出了在金融学体系下建立银行、证券、保险三个专业方向，构建了“一个专业，多个方向”的人才培养模式，力图打造“一专多能”的复合型的高级金融人才。
（二）两个并重：理论教学与实践教学并重
应用型金融人才这一定位要求注重培养学生的实践动手能力、开拓创新能力、分析和解决问题的能力。实践性教学作为培养学生实践创新能力的主要载体，也是培养应用型金融人才的基本途径。我校金融学专业除了强调理论教学外，还尤为强调实践教学，注重理论教学与实践教学的结合。
为了加强实践性教学，我校在课程体系安排上，突出了课程的实践性和应用型，保证实践教学时间至少占教学总学时的三分之一，同时设立专业方向实训周，针对国际金融学、证券投资学等理论课程设置对应的外汇模拟交易实训、证券投资模拟实训等实践教学环节，培养学生理论联系实际的作风。与此同时，我校金融学专业与银行、证券、保险公司等金融机构合作建立了一批校外实习基地，实行“3+1”的教学模式，企业的专家作为我校的客座教授，定期来校为学生进行实践指导、专题讲座。为了激发学生的创新和实践能力，提高学生的综合素质，我校鼓励学生利用课余时间进行实践创新活动，并且建立了创新学分制度，规定大学在校期间至少应修够10个创新学分。金融学的实践教学还必须有相应的硬件设施和软件平台作支撑，在实践教学平台建设上，学校建设了金融实验室、财经基本技能实验室、证券期货模拟实验室、企业经营模拟实验室、网络信息实验室等与金融实践教学相关的实验室，并购置了满足实验需要的相关交易软件、书籍和资料。
（三）三个平台：实验室平台、社团平台、电子期刊平台
实验室是应用型人才培养的硬件基础，也是学生将理论应用于实践的有效途径。近年来，我校金融学专业不断加强基础实验设施建设，以打造“全真实验室平台”为发展目标，相继建立了与金融专业实习、实训相关的金融实验室、财经基本技能实验室等相关的实验设施。建立了“实验室开放制度”，规定实验设施在课余时间对学生开放，既为学生提供了实践锻炼的平台，也提高了实验设施的利用率。从实际效果来看，这一系列举措激发了学生学习专业技能的兴趣，锻炼分析和解决问题的能力。
为了将实践环节贯穿于学生生活学习中，丰富学生课余文化生活。金融学专业针对“一个专业，多个方向”的人才培养模式，相继建立了银行信贷协会、证券期货协会、保险协会三个专业性社团，学生可以根据自身情况任意参加自己感兴趣的社团。学生社团还负责承办与金融学专业相关的技能大赛，如财经基本技能大赛、证券外汇模拟交易大赛、保险销售大赛。通过大赛，可以检验实践教学的成果和学生对基本从业技能的掌握程度，也为学生提供了一个交流学习、检验自我的平台。
“全真电子期刊平台”是金融学专业丰富实践环节的另一重要举措，金融学专业成立了大学生创新团队，负责编辑、出版、发行电子期刊，目的在于保证学生可以及时关注经济金融领域的热点问题，同时锻炼学生的资料收集能力和文字处理能力。到目前为止，创新团队已出版发行了《金融快讯》电子周刊和《金融文摘》电子月刊。这两种刊物要求金融学专业学生以小组为单位进行制作与发行，并由指导教师负责指导、审核。这种发行方式保证了每一个同学都能得到切实的锻炼，也增强了团队的协作能力。
三、结束语
应该说，培养应用型金融人才是符合时展和社会实际需要的正确举措，也是促进我国金融行业从业人员结构优化的根本途径，与此同时，我国金融行业的蓬勃发展也为应用型金融人才的培养赢得了难得的机遇，希望应用型金融人才的培养可以起到良好的社会功效，为我国国民经济的发展做出应有的贡献。
参考文献
[1]吴云勇.基于1234模式的应用型金融人才培养研究[J].金融教学与研究.2011（6）.
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所谓无套利均衡分析，就是假设现今市场还处于一种不均衡的状态，且其中存在着无风险的套利机会，通过这种套利力量的应用，则能够帮助市场在原有不均衡的情况下重新归于平衡。而当市场在该种作用下回到平衡时，原有的套利机会就会随之消失。而对于现代金融学中的无套利均衡分析来说，其则是1958年国外在公司价值同资本结构关系的MM理论进行研究时所提出的。在该种理论中，其提出了如果市场条件情况较为理想，那么市场所具有的价值同其自身的利润流则存在着较为密切的关系，而同其所具有的分工政策以及资本结构并不存在关系。通过这种理论的提出，人们则能够对公司价值的创造方式产生了一定的认识，同时，在该理论中，其也较为明确的说明了通过权益重组以及负债的方式对企业资本结构进行调整，则能够在帮助企业获得在税收方面优势的同时对原有的交易成本起到良好降低作用，并在对不同方面利害关系进行适当调整的基础上帮助公司能够获得更多的价值。
无套利均衡分析的应用意义
对于无套利均衡论来说，我们可以称之为现今社会金融理论的精髓所在，通过对该原理的良好掌握，则能够帮助我们对其现代金融理论的发展与架构进行更好的认识与理解。
反映了金融资产本质。对于投资者来说，其之所以对一种类型资产进行了投资，目的就是希望能够通过该投资的方式获得一定的收益，而这种预期的收益则同其在现金流方面所具有的可预测性具有着较为密切的关联，即这种可预测性就是现今公司资产所具有的本质特征。从这个角度方面看来，金融作为一种无形资产，其就能够称之为一种未来可以预期的现金流，而金融资产作为一种利益的合法请求权，也正是对未来预期现金所具有的一种请求权。而当投资者对其中一项金融资产产生了购买行为时，就能够从资产中对这种请求权进行了获得。而从基本经济学原理我们则了解到，任何一项金融资产，其所具有的价值是同其预期现金流之间的价值等同的。在这种情况下，投资者对其资产进行支付的行为以及支付的价格则同其所具有的现金流价值是等同的。如果某一项金融资产在预期方面并不存在相关风险，那么当投资者对该资产进行购买时，该价格就能够称之为该资产的均衡价格，或者说是其所具有的真实价格，而对这种资产提供交易场所的市场就处于无套利均衡状态。
现代金融学研究的基本方式。在现今金融学理论的发展过程中，通过研究方式上的不断创新与改革最终实现了金融理论的突破。对于现代金融理论而言，其在方法论方面所具有的一个特征就是其在无套利均衡关系中为公司资产所制定的研究方式上。而对于这种无套利假设来说，其也是之前我们提到过MM理论的一个重要基础，通过从该项假设中对相关产品的定价行为进行得出，则能够帮助我们在对相关论证方式进行大幅度简化的基础上获得更多具有意义的研究结果。从这个角度我们则可以了解到，通过该无套利理论的出现，则表示着现代金融学已经从传统经济学中独立出来，并能够成为今后金融领域对其一系列成果进行研究的一项重要手段。
贯穿金融理论的主线。对于现代金融研究理论来说，相关行业人员对其进行研究的一个核心就是金融市场的交易或者运营情况，其主要可以分为4个部分：第一，为有效市场理论；第二，为资产资本定价理论；第三，为公司金融理论；第四，为风险收益评估理论。在这几个部分中，最为关键的一项问题就如何对具体金融资产进行定价，而这也正是我们开展相关金融决策的一项重要依据与前提。在对资本进行科学定价之后，才能够帮助我们能够以更为理性的方式开展投资工作的决策。对此，我们则可以了解到，在金融交易过程中，一项非常重要的技术就是能够对金融工具在观察、了解之后对其进行科学的定价，而无套利均衡理论也正是基于其所具有的这种特点而始终贯穿到了金融理论研究之中。
无套利均衡在定价中的应用
对于无套利均衡理论来说，其在实际应用中主要具有以下方面：首先，能够推动包括期权市场在内的衍生证券市场的迅猛发展；其次，能够对风险债务进行估价；再次，能够对经营决策活动进行评价；最后，能够对币值波动进行分析。
在现今的商品市场中，如果两种能够相互替代、且功能相同的商品在定价方面有所不同，就会出现套利现象。而当品质、规格都完全一致的商品如果在市场中具有不同的价格，那么套利者就会对定价较低的商品进行购买，并将其销售到定价更高的环境之中。对于这种货物的买进、卖出来说，其都是在一个较短的时间段内完成的，可以说无论是在哪一个市场中，货物的价格都能够在没有发生波动的情况下就使得套利者在不具有任何风险的情况下对利润进行获得。目前，ATP基本的思路就是能够对套利定价模型进行建立而给出在一定风险下满足无套利条件的资产的收益率。在这种收益率情况下，投资者仅仅能够获得其在无风险情况下所具有的收益，而不会存在这之外的额外收益。而在通过套利定价理论对套利情况实现交易时，则可以基本分为以下几个步骤：首先，是对于因素的选择，即通过统计方式的应用对某一时期内对证券收益具有显著影响的因素进行选择；其次，需要做好敏感度的估计，这其中需要对计量经济学理论进行应用；再次，是风险溢价估计；最后，则通过对套利机会的寻找开展套利交易。
关 键 词：能力拓展；金融教学；实验实训；人才培养模式
中图分类号：G424.31 文献标识码：A 文章编号：1006-3544（2013）04-0067-03
一、 强化实验教学是金融发展对人才培养的客观要求
世界范围内金融深化进程的快速发展，导致了金融市场、金融机构、金融工具以及金融制度等领域的剧烈变革。当前金融学和金融实践正快速演变，朝着国际化、区域化和混业化的方向发展。在其发展的过程中，显现出微观化、数量化和学科交叉化的三个特点。
1. 金融学科理论和实践的研究重点开始从宏观转向微观，金融学呈现出微观化、实证化和工程化的特点。微观金融是从微观的角度，以资本市场和行为个体为研究对象，主要研究金融与金融体系、时间和资源分配、公司理财、风险管理与投资组合、资产定价等内容，涉及证券市场学、投资学和公司金融等三个大模块。发展至今，金融学的内容大体包括两部分，即宏观金融和微观金融。然而，以货币政策为主的宏观金融部分在一直强调市场化的传统经济领域内的地位不高，加上货币政策在调控宏观经济方面的作用与财政政策相比显得有限，使得微观领域在实践中的作用范围和作用程度日益增强，产生了金融理论与实践向微观方向发展的趋势。
2. 计量在金融实践中的作用凸显。 公司金融理论和资本市场理论是当代微观金融理论的核心理论基础。公司金融理论研究的主要内容是在MM理论基础上发展起来的一套有关公司投资、融资、分红的一系列理论，包括资本预算、资本结构和股利政策。在进行资本预算决策中，净现值法、内部收益率法等主要分析方法， 资本结构选择和股利政策分析与决策等过程中都离不开数据采集、回归分析、计量计算等一系列数学统计方法的运用。 资本市场理论是在马科维茨的均值-方差理论和CAPM模型的基础上发展起来对资本进行定价的一套模型， 主要分析在不确定性条件下， 资产收益的决定和资产收益与风险的测量以及任何一种资产的预期收益与风险之间的函数关系等一系列基本的微观问题。另外，随着金融衍生工具的兴起和风险管理的发展， 衍生工具定价和VAR定价等相关问题也成为金融学理论与实践中的焦点问题。 因而金融学中的金融理论都需要借助于金融工具和金融模型才能起到实践意义。而在工具定价、模型选择与分析中必须运用现代信息技术和大量的数学统计模型分析方法。因此， 要学好微观金融的理论知识必须具备一定的数学基础、统计原理和相应的计算机软件知识。西方国家的高校纷纷在金融专业教学中增加了相应的理论教育和以此为基础建立的实验实训课程。
3. 随着科技发展的综合化趋势，金融学与其他学科开始相互渗透交叉。 现代金融学科已超越了传统经济学的范畴，成为集人文科学和自然科学为一体的边缘性学科。例如，金融学与数学、统计学、计算机学、法学等相关学科的紧密联系，产生了一些金融学新的分支学科，如金融工程学，法金融学、行为金融学等。特别是随着金融向微观方向发展的深度加大，实践中数量化计算和统计在金融产品定价和风险管理中的应用越来越多，数学、统计学和计算机学等学科的相关知识在金融实践中的需求程度也日益增加。
金融业的飞速发展对我国金融人才的培养提出了更高要求。我们的金融人才培养体系必须培养出既熟悉本国宏观金融体制和理论政策， 又谙习微观金融市场的运作规律、熟练掌握各种证券和衍生工具的定价，可以通过大量繁杂的经济数据建立适当模型，解决实际经济问题的人才，同时这些人才还必须具备扎实的国际金融市场理论知识，熟悉区域经济，了解行业发展特点和当地政策与法律法规，具有一定的外语水平，具备良好的心理素质和竞争意识，能够通过国际视角分析和理解现实金融问题等。
实验实训正是顺应金融业发展三大趋势，提高金融业人才能力与素质培养的一种理想路径。实验实训是联系理论与实际的桥梁，实验课程和理论课程在金融人才培养战略上是相辅相成的。一方面，实验课程可以使学生加深相关理论课程的理解，培养学习理论课程的兴趣；另一方面，理论课程又可以反过来提高学生的实践能力。通过实验课可加深对相关理论的理解，并增强学生的动手能力和应用理论知识解决实际问题的能力。金融实验可以通过经济社会上各种各样的经济数据，利用统计知识，进行回归分析，探索出各种金融变量间的相互关系，对金融数据未来趋势和相应的风险进行计算和评估，从而用以解决实际问题。另外也可以通过金融实验直接模拟社会生活实践中的金融问题。 而在模拟操作中，又会发现更多自己难以解决的问题，这就促使学生主动去寻找解决问题的方法，从而能快速提高学生的实际操作和应用能力，为今后走上工作岗位打下扎实的基础。 [6]
二、我国金融专业实验教学的现状与不足
目前我国开设金融专业的高校，都开始重视并开展金融实验实训教学， 以提高学生的实际操作能力和科研能力，部分高校已经在金融实验室和教学建设中取得了一定的成绩。但总体来看，金融实验实训教学对实现人才培养目标的保障能力还比较低。主要问题是：
1. 实验室的数量和规模尚不能适应全面开展金融实验实训教学的需要，实验设备还比较落后，实验功能简单。
2. 对金融实验实训课的开设缺乏系统设计。一方面金融实验实训课不能覆盖所有金融学科， 另一方面实验实训内容和项目在不同课程间又存在相互重复的现象。
3. 对金融实验实训课的重视程度还有待提高，在课时结构安排上，重理论教学，轻实践教学的问题还比较突出。
4. 开展金融实验实训教学的师资力量严重不足，许多金融学教师既缺乏金融实践经验，又缺乏金融实验实训教学经验。
三、加强金融实验实训教学的建议
1. 加强实验室硬件设施建设和相应配套设施建设，为实验实训培养提供客观条件。实验室建设是实验实践课程的客观基础条件， 没有一个与培养学生规模相一致的实验室，谈实验教学就是无水之源。 高校应当将教育预算中的必要部分投入到实验室的建设和日常维护中， 在客观上保证实验教学的必要条件。另外，与硬件措施相对应的软件措施和实验室管理措施也要跟上实训实践教学建设的步伐。在实验软件平台建设方面， 要满足基本的金融实验教学需要， 并逐步完善进而提高金融实验的层次。具体地说，金融实验室要能够开展与理论课程教授后需要进行实践扩展的实验项目和各种实践模拟。例如，开展商业银行业务模拟、财务报表分析、股市行情分析与交易模拟、外汇行情分析与交易模拟、期货模拟交易与行情分析及保险实务模拟等方面的实验课程。 同时还能提供各种金融产品的开发技术支持和便捷使用各种相关数据库来进行实证分析。方便学生收集世界各国家与地区的股票指数、 上市公司基本财务数据、政府债券、期货、汇率、利率的实时数据和历史数据， 通过配备的计量统计分析系统，进行数值分析、仿真操作等。 [9] 最后，实验室管理措施也不能忽视。制定并实施实验室使用规则，保证实验室使用良好有序，最大限度提高使用效率，使得每个相关专业的学生都能在实验教学中受益。
2. 充分重视实验实训教学。 金融社会的革新日新月异，金融教学也应当跟随时代的脚步。目前实验实训在整个教学体系中的比重过低，学生的动手能力和创新意识得不到充分有效的发挥。 虽然金融理论和基础知识的讲授不能忽视，但应当增加实验实训课程的比重。实验实训教学可以使学生巩固所学的理论基础知识， 与理论基础学习相互提升。另外，应当提高实验实训课程教学质量，不能因追求形式而放松教学质量。加强学生自律管理，提高教学质量和水平，多样化考试考查方式等配套软件措施也应当在具体实践过程中给予足够的重视。只有把实验教学当作指导思想贯彻并深入到金融人才培养的思想理念中，将理论教学和实验教学有机结合提高到金融人才培养的战略高度，实验教学的其他方面才能有效展开。
3. 增强师资综合素质。 要想真正提高学生的创新能力、分析解决问题能力和实践动手能力，增强将来在就业市场上的竞争力，必须要有好的师资作保证，所以要大力培训现有的金融实验课教师，使教师既精通金融专业相应知识，也懂计算机编程、软件知识。只有高素质的师资才能充分利用实验实训课程，最大限度提高学生的各项综合能力。同时学校还可以成立教学小组， 由计算机系教师和金融系教师组成，互相学习，补缺补差，共同提高。高校应当坚持“人才资源是第一资源”的人才建设理念，坚持自主培养和重点引进并举的原则，努力接轨国家地方各种人才计划，强化海内外优秀人才引进的政策，积极探索师资队伍建设中的人才培养与引进机制及人才评估机制。例如将一些骨干教师送到国内外名牌高校培训进修，并且引进一批计算机编程能力强又熟练掌握金融知识的高水平师资，同时将实验技能作为师资评估的一方面，鼓励师资向实践方向发展。另外还要加强与实践部门的联系， 聘请实践部门的业务骨干和管理者进入课堂，将社会实际过程中的操作方式和手法向学生演示，指导并告诉学生实际工作中到底需要什么样的技能，鼓励学生到具体实践部门参加实践活动，从中了解具体业务部门到底需要什么样的人才。这种加强内部师资建设和引进外部优良师资双管齐下的方法，能有效提高高校在实验实践中的师资教学力量。
4. 实验课程设置创新。 实验实训是为了拓展学生的综合素质能力而设置的， 其目的是为了提高学生在金融理论基础之上面对社会实际问题时的创新能力和分析解决问题的能力。在课程设置上，既要强调实验课程的重要性， 也不能偏废基础理论课程。 基础理论课程是实验课程的基础， 没有一定量的理论知识是不可能进行好实验课程的。所以在实验课程设置上应考虑以下几点：（1） 课程实验的安排要穿插在基础课程中， 既可以帮助学生生动理解金融基础课程内容， 又可以提起学生学习实验课程的兴趣。 比如在讲解财务报表时， 可以向学生展示使用CSMAR数据库中的相关数据来帮助理解实践过程中报表的内容和形式， 并指导学生如何在数据库中搜寻和提炼自己所需的数据等。 在课程实验中将金融理论和实验实践有机地结合在一起。（2）进行软件实验。相关应用软件学习是进行实验实训课程的核心内容。 在面对繁多杂乱的数据，精简提炼出有用数据，并运用统计学相关知识，回归分析得到有用的相关结论，这是进行金融实证分析的一般步骤。但是面对大量数据和计算时，如何利用好良好的计算机软件来进行实证分析就显得尤为重要了。 而用于金融数据统计计算的软件现在比较多， 如Eviews、R软件、Stata、Matlab等。目前使用比较多的是Eviews。虽然Eviews相对简单，易于操作和掌握，但该软件不便于自己编写程序，主要适用于一些经典的计量方法，对于实际中的具体问题，往往由于针对性不强而难以应用。 [2] R软件虽然相对复杂，需要自己编程和输入命令，但它实际处理数据能力和在线获取数据包的能力比Eviews强大许多。 所以不仅要教会学生掌握一些基本的软件操作， 而且还要求学生掌握其他一些复杂一点的软件如Stata和R软件。（3）项目实验。只有深入学习了基础课程和数据库，相应的计量经济学软件后，才能将两者融会贯通进行项目实验。 项目实验是具体针对实践中的现实问题进行的模拟实验，如套期保值模拟和投资决策模拟等。以小组为单位，通过进行实验设计，运用实际数据建立相应模型，使用相应软件完成模拟项目实验。 项目实验综合考察了学生具体分析问题能力、实践运用能力、团队合作能力等综合素质，也能充分调动学生的学习积极性和能动性。
5. 成绩考查机制改革。 在应试教育还占教育体系主流的今天， 成绩分数依然是学生们最关心的问题。 成绩分数不仅影响到自己在同学间的学术水平和对自己学习成果的综合评判，更重要的是它是日后学生们就业时判断学生综合素质的主要依据。所以，一个好的成绩考查机制不仅能正确反映学生的素质水平，更能加强激励学生的学习动力。与应试教育的期末考试考查不同，实验教学不能将学生成绩集中于一次考试的结果中。将考试分数分散于各种实验教学中更能全面衡量学生对于理论知识和实验知识的掌握，更能激励学生对两方面知识的学习。例如，课程实验过程、软件实验过程和项目实验过程分别进行三次考试来考量学生知识掌握程度，然后根据三次考试结果加权计算出最后的分数。除此之外，可以进行另外创新的考试方式。创新出的考试方式既要贴近当前金融实践，又要使学生产生兴趣。例如，进行股指期货模拟考试，每人100万元的初始虚拟资金，预定的考查期过后，根据每位同学最后的剩余资金来进行评分。
四、结论
21世纪以来， 金融学的发展特点朝微观化、数量化和学科交叉化方向发展。为了顺应社会对金融人才的需要，金融教学和人才培养模式也应当做相应的改革。实验实训能有效地联系金融理论和现实社会需求，提高学生的综合素质和专业能力水平。 实践教学中应当对实验实训给予充分肯定，教师在教学过程中，也要不断提高自己的教学能力，改变教学方法，提高课堂效率。实验教学改革方向应当朝着五个方面进行，即加强实验室硬件建设、主观上重视实验教学、增强师资综合素质、创新实验课程设置、改良成绩考查机制。实验室教学应在这五方面打破传统教学，在金融人才培养方面做出应有的贡献。
参考文献：
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[5]邓鸣茂. 金融工程专业实验教学体系的创新与思考[J]. 中国证券期货，2012（2）.
[6]白洁. 基于职业技能培养的会计专业实践教学体系设计[J]. 中国证券期货，2011（9）.
[7]李建英. 地方财经院校金融工程实验室建设管理与实践研究[J]. 中国证券期货，2011（12）.
关键词：市场主导型；银行主导型；金融结构
前言
当前银行主导型金融机构的主要代表国家有德国和日本，市场主导型金融机构的主要代表国家为英国和美国，当前德日和英美已经是理论界普遍认同的当今世界两种主要的金融结构。当前理论界对于金融结构是否会对金融的发展和经济增长产生影响、那种金融结构的效率性更高、各个国家的金融结构主要受什么因素决定和区别等问题一直存在较大分歧。
一、银行主导型和市场主导型之间的对立
银行主导型观点着重强调银行在资源的动用、项目的确定、管理层的监控和风险管理等方面的积极意义。在社会经济的发展初期，市场活动无法依靠良好的制度环境来支撑，此时银行主导型较于市场主导型更具优势。就配置资源和企业创新两方面内容来看，市场主导型的效率低于银行主导型[1]。
市场主导型观点着重强调市场在社会经济发展中起到的积极作用，且市场能够使风险管理机制愈加多样化和专用化。二银行主导型在该方面则体现出不足。第一，银行通过获取企业家的昂贵信息在企业中抽取巨额的租金。此种方式降低了企业进行高风险、高回报项目的投资，由此一定程度降低了企业的收益，转移给银行。第二，银行贷出的资金较多偏向于低风险的投资项目，低风险带来的是低收益，由此可见，银行主导型阻碍了经济的创新和增长[2]。
二、法律和金融观点的超脱
与银行主导型和市场主导型的观点不同，法律和金融的观点着重强调当前金融系统的创新和增长效率的重要影响因素和决定性因素为法律系统，法律和金融的观点否认了银行主导型和市场主导型两者的讨论，认为控制住金融的总体发展后，金融结构与新的企业形成和产业结构的发展与经济的增长并无关系。法律系统的效率和金融的发展呈现正相关关系，同时与经济的增长和创新呈现正相关关系。由于法律和金融理论的产生，理论界对于金融结构的认识和争论已经超脱了银行主导型和市场主导型。
三、金融结构和经济发展问题之间的关系研究
理论界为探求金融结构和经济发展之间的关系，诸多学者在此方面做出了大量的实证研究和分析。尹雷，赫国胜对35个国家和地区在2000年之前的有关数据，研究证实，伴随国家和地区经济的不断发展，银行在国民产出中占据的比重呈现出不断增长的势头，较于银行的规模看来，非银行的金融中介和股票市场的国民产出比重增长不断加快，且变得愈加重要[3]。王诚，李鑫对130多个国家的数据库进行了整理，研究认为，国家和地区的经济不断发展，使人们的生活更富足，同时一个国家的金融系统也开始朝向市场主导型的转变[4]。由于此次研究的相关数据广泛性和代表性较强，因此得出的结果说服力较强，同时也验证了诸多理论界学者的假设，即伴随经济的发展，各个国家的金融结构将会不断地向市场主导型系统转变。
四、理论的局限性
（一）金融结构划分过于复杂
金融体系的复杂性较高，可见对各个国家复杂性的金融体系做出的市场导向划分的科学性值得怀疑。假设一个国家的股票市场不够发达，即使该国家的银行系统发展较差，则该国家仍然被认为是银行主导型。相同的，该种方法同时会将诸多市场不发达的国家或者地区划为市场主导型，原因在于国家内部的银行极不发达。德米尔古克-肯特和莱文已经认识到两分法无法统一适用的问题，因此并没有根据现有学者的理论进行两者之间的划分，而是研究出了一种分类的方式。该种方式将金融系统不够发达的国家和地区区分开来，假设一个国家或者地区的银行和市场发展值低于中间值，则该国家的金融系统便可以定为不发达。由此便产生了三种金融结构类型，即不发达类型、银行主导型和市场主导型。该研究有助于国家之间进行金融结构的比较。
（二）LLSV理论的解释能力
德米尔古克-肯特和莱文的研究成果还包含在更广泛的范围内证实了法律和金融的观点，但是当前法律和金融的理论无法满足现实的自相关需求。法律和金融观点对50个国家的法律规则进行了分析，结果显示，对于投资者免受内部人的剥夺保护上，普通法传统国家英国在该方面对于股东和债权人的保护最好，而法国等民法国家在此方面的保护最差，德国居中。由于普通法传统国家能够较好保护股东的权利，因此该国家的资本市场发展程度较好，形成了市场主导型的金融结构。由于法国等民法传统国家对于股东的权利保护较差，导致其国内的资本市场发展缓慢，形成银行主导型金融结构。法律和金融理论在解释诸多现实问题时面临困难，例如，如果国家对于债权人的保护较好便能够得到银行业的良好发展，那为什么诸多国家的债权人的保护较好但国家的银行业并未发展成像法国一样的规模呢？
结语：当前对于银行主导型和市场主导型的区分仅仅局限于市场制度下对于金融系统的划分，并未将眼光放在全球的金融系统上。换句话说，银行主导型和市场主导型隐含了基于市场制度下对金融系统进行划分转变成能够适用于其他制度背景的金融系统划分时，忽略了此种区分自身存在的局限性。由此可见，在对各个国家的问题进行解释分析时，决定有关方法和结论的参考价值和适用性主要取决于各个国家的特点。（作者单位：民生银行郑州分行）
参考文献：
[1] 范小云，景红桥，王伟.国家金融体系差异与海外金融资产投资组合选择[J].当代经济科学，2015，02（08）：124-125.
[2] 陈雨露，马勇.金融体系结构、金融效率与金融稳定[J].金融监管研究，2013，05（06）：19-21.
