时间：2023-07-03 17:57:15
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇中小银行高质量发展，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
(一)内部因素
1制度缺陷。中小银行在组建时，在制度安排上就存在缺陷。其中最主要的表现是作为现代企业的核心即法人产权制度存在缺陷。大多数中小银行在创立之初，是建立在国有企业全资附属的基础上，即使通过了股份制改造，改变原有一家国有企业全资附属的局面，加大了其他国有企业的股份总额和比例，但是从严格的、实质的意义来分析，这种股份制改造与增资仍未能促成真正意义上股份制公司运作机制的形成，与国外真正的现代商业银行存在较大的制度差距，由此也导致了其他制度难以设立或实施。制度问题是影响中小商业银行发展的一个根本性问题。
2经营策略上存在偏差。中小商业银行在自身的市场定位、业务规模、管理体制、风险意识、信用制度等方面，改革滞后，在竞争中处于劣势。出于市场定位战略不到位，大都采用“跟随型”市场战略，即业务经营重点与国有商业银行雷同，但国有银行有庞大的网点体系、较完善的清算系统、有国家信用的有力支持，因此，中小银行股份制体制优势就无法转变为经营优势和竞争优势。
3资产质量低下，不良资产难于处理。目前，国家已成立了四家资产管理公司，试图通过资产证券化等市场手段来分别处理和盘活四家国有商业银行不良资产。但是，出于政策和其他一些因素的制约，中小银行的不良资产处理目前尚限于绩效有限的内部核销方式，通过成立资产管理公司方式，运用市场化手段进行处理目前尚未得到政策许可。
4资本金补充机制不够完善。商业银行是高负债的金融企业，资本充足率不仅直接关系它的资产规模，也是衡量商业银行风险承受能力大小和经营稳健程度的重要标志。中小银行除了深圳发展银行、浦东发展银行以及民生银行在资本市场上筹集资本金外，其他银行只能通过私募扩股、留存收益、股东以部分红利转注资等渠道补充资本。随着这些银行的资产规模的扩大，通过上述渠道扩充的资本，已远远不能满足它们资产规模扩张的需要。
5风险管理和内部控制薄弱。特别是信贷、资金、财务等业务关键环节，以及对高级管理人员的选拔任用与管理考核，还没有建立规范化的管理制度，没有形成有效的风险管理和内部控制机制。具体表现在统一综合授信制度尚未有效地建立起来，不良资产占比持续上升，信用证和担保等表外业务垫款增加，国际业务风险加大，大案要案较多，账外与各种违规经营现象屡禁不止，对分支机构缺乏有效监控现象普遍存在等。
（二）外部因素
1对中小商业银行的政策扶持力度不够。
具体表现在：在机构布局上，国有商业银行下伸力度较大，而中小银行的网点设置受到了极强的挤压，绝大部分被划定在县城范围中；在业务范围上，对中小银行的限制较多，如绝大多数中小银行无缘开办房地产信贷、租赁业务，无法参与证券买卖，国债投资业务，资金运用效率较低；在服务功能上，目前还有相当多的中小银行没有统一的联行账号，无法开通全国或一定范围内的资金结算业务，不仅造成部分机构业务功能不全；社会地位较低，更使其难以留住发展壮大起来的优质客户；在资金融通和利率政策上，中小商业银行调剂资金余缺没有相应的市场和手段（如再存款，再贴现以及利率浮动权限方面）。
2不良的信用环境和不完善的法律制度阻碍了中小银行的发展。由于我国企业的信用观念比较淡薄，信用关系的法律保障又不健全，给作为信用中介的中小银行带来了不利的影响。3中小商业银行的同业合作状况不理想。目前，各中小银行在资产、存款、贷款、机构、人员等指标方面，与国有商业银行相比较差距甚大，全国银行市场的85％被工、农、中、建四大国有商业银行所垄断。中小银行只能在市场夹缝中生存。同时各中小商业间合作情况并不理想，许多可以联手进行的业务，却都是各自为战。
二、促进中小商业银行进一步发展的对策
（一）进行制度规范，为中小商业银行迎接挑战创造制度基础
在市场经济条件下，商业银行是否实行了规范的股份制、完善的企业管理制度、健全的法人治理结构，是决定其竞争力大小的根本。我国中小商业银行的产权组织形式还不规范，有企业全资附属、有限责任公司、上市公司等多种形式，这必然导致银行内部管理机制不完善和法人治理结构存在缺陷，不利于中小银行业务开拓和风险防范，不利于商业银行竞争方式由外延扩张型向内在制约型的转变，更不利于市场机制对银行管理的有效监督。因此，应尽快对中小银行进行规范的股份化改造，变有限责任公司性质的商业银行为股份有限公司性质的商业银行，吸收社会公众入股，实现股权多元化，建立起完善的法人治理结构，通过产权组织形式的变化促使其转变运行机制和经营管理方式。制度规范是中小商业银行发展的前提和基础，在此基础上还应当进行规范化的管理和经营，特别是规范化的风险管理。风险管理是国际银行界一个永恒的话题，处在成长阶段的中小商业银行更应该注重防范风险，要建立起严密、先进的风险防范体系，同时还要培养具有风险管理理念的银行家队伍。
（二）中央银行强力支持，创造一个有利于中小商业银行发展的外部环境
1在业务经营上，逐步取消对中小银行的不公平待遇。就业务经营空间来说：人民银行在机构网点增设上应支持中小商业银行在提高质量的基础上增加机构的数量。就业务范围来说：①应鼓励地方财政性资金、预算外资金和财政使用周转金存入地方性金融机构。②对经营规模较大、经营状况较好、已具备再贴现业务基础的中小商业银行开办再贴现、再贷款业务。③放宽国债认购资格条件，对有能力认购国债的中小商业银行，每年要增加一定数额的债券认购份额。④允许和鼓励中小商业银行大力发展中间业务，开办个人金融业务。
2货币信贷政策和税收政策应给予一定的优惠。中小商业银行由于缺乏国家信誉作保证，同时其资金实力弱，市场份额小，服务的对象主要又是中小规模经济体，因此政策方面应予以一定的优惠。在货币信贷政策方面应适当放宽存贷款待利率浮动幅度，允许其开办大额可转让定期存单业务缴存的存款准备金比率也应适当下调；在税收政策方面可以通过降低税率、减免税收或提高征税起点，提高固定资产折旧率等措施扶持中小商业银行发展。
3尽快组建全国性的清算银行，为所有金融机构提供同等的资金清算服务。中小银行之间、中小银行与大银行之间结算渠道不畅的问题。
4抓紧建立中小商业银行的存款保险制度。与四大国有商业银行相比，中小商业银行具有多而分散，规模小，资产单一，资本充足率低，抗风险能力弱，社会形象、信誉不高等特性，应尽快设立中小商业银行存款保险公司，对所有吸收公众存款的金融机构实行强制投保，在中小商业银行陷入支付困难或破产时动用保险基金实施及时的资金救援或存款理培，从而保证中小商业银行的存款安全，增强客户对中小商业银行的信心，提高其社会形象和信誉。
（三）加强银行间的合作，增强竞争实力
1加强与国内其他银行的合作。包括同类中小银行合作，在同城或异地发展本外币的清算网络；与国内政策性银行建立联盟，发展国外转贷、卖方信贷等本外币的业务；与国有四大银行合作，扩大银行卡的服务网络和服务范围，以应对外资银行的冲击。
2发展与不同类型金融机构的合作。如与证券机构合作，为股票市场的交易和发展提供银证联合网络和实时转账清算服务；与国内外投资银行建立联盟，实现优势互补，扩大各自的服务范围，在企业兼并和收购、国际资本市场融资和境外上市等方面为银行客户提供具有高附加值的新产品或服务。
3发展与国外金融机构的合作。中小商业银行要与规模相当、业务相配的国外同业发展战略伙伴关系，建立全方位的业务合作和业务关系，间接扩大银行在境外的机构网络。要选择适当时机，在境外上市，并有选择地与国外的战略伙伴银行互相参股，逐步实现管理和经营的国际化。
（四）选择“求异型”市场定位战略
1目标客户的选择。中小银行（尤其是城市商业银行）主要由地方企业、地方政府或个人出资组建，以当地中小企业和居民服务对象，所以他们对本地区的经济发展情况、动向和企业情况最为熟悉。因此中小银行应以中小企业和居民为主要客户群，这是正确的市场定位。事实上，我国中小企业和私营企业已成为国民经济的重要增长点，对这些企业的贷款业务还处于起步阶段，市场空间很大，发展部分业务，既可以扩大贷款规模，也可以赢得更大的存款规模。
2金融产品的提供和服务方式的求异。中小银行可以将其独特的专门服务技术优势融入与竞争对手相似的竞争业务中去。形成与众不同的、别具一格的市场定位战略。应积极发展如顾问咨询、信息服务等非股票买卖等商人银行业务；发展基金托管、管理证券清算、财务咨询等投资银行业务；还应大力发展中间业务。中间业务具有成本低、收益高、风险小的特点，是今后几年金融业务利润增长的潜在领域，中小银行可以通过这类业务，提高服务水平，增加盈利。
[关键词] 中小企业融资金融创新
中小企业融资难是一个世界性问题。其原因多种多样,解决方法也涉及多个方面。从国际经验看，金融体系的完善与金融业务的创新是重要的方面。近几年来，围绕中小企业融资难,采取了一系列措施。但这些措施只是在现有金融体系下的应急举措,尚未形成针对中小企业融资特点的金融体系。要从根本上解决中小企业融资问题,必须针对中小企业的特点，从金融机构与中小企业融资的信息对称性和交易成本的比较优势角度，研究中小企业金融问题，构建以中小银行等中小金融机构为主体的中小企业金融体系，同时积极发展多层次的资本市场体系，拓展多种形式的中小企业直接融资渠道;同时开拓创新业务以利于中小企业融资。
一、规范中小企业板市场、扶持中小企业
德国证券市场的发展与英美相比还有很大差距。共同基金比较少，其他间接持有股票的方式又受到限制，因此德国的家庭很少参与股票市场。债券市场比股票市场活跃一些，交易的大部分债券和票据由各级政府、银行以及其他中介机构发行，但至今交易量仍不大，没有多少实际意义。我国现状也是如此，因此应该吸取德国新市场以失败告终的惨痛教训，完善中小企业板的各项机制(包括上市、退市、信息披露、涨跌停板等)，警惕泡沫的出现.特别是不能割裂它与主板市场的关系，二者必须协调发展。
二、中小银行应正确认识自身定位，重视与中小企业的业务关系
对于中小银行来说，争夺大客户缺乏相对优势，如果在目标市场的选择上盲目追求“抓大放小”，实非明智之举，中小银行在对中小企业服务上具有特殊的优势。
1.小银行由于贷款业务相对专业化而带来优势。中小银行的资产规模远远不及大银行，不可能从事“金融百货公司”式的综合性业务，它之所以能在金融体系中占有重要地位，就在于它使分工细化，具有自己的服务特色。在美国，互助储蓄银行吸收中小额储蓄存款用于不动产抵押贷款，并从事对公司债务投资业务；在日本中小企业信用保险金库主要对中小企业的债务提供保险，并向信用保证协会融资。各种具有不同业务强项的中小银行组成一个综合性的中小银行体系，避免了大银行的高昂组织成本，又不落入“小而全”的分散经营模式，有利于集中有限资源发展强项业务，形成一定的竞争优势。
2.中小银行在克服信息不对称问题上具有优势。中小企业的经营机制、管理体制、财务制度一般不如大企业规范，并且多为私人拥有，在与金融机构接触时往往有隐瞒信息的情况。若要依据企业经营情况发放不同利率贷款，会由于信息不对称而促使利率升高以防范低质量企业获贷的风险，结果就是利率普遍升高，使高质量企业无力获得高息贷款，而银行又由于贷款对象多为低质量企业而不愿追加贷款，中小银行多为区域性组织，对当地中小企业资信状况，经营状况更为了解，可以较好地克服信息不对称问题，较合理地确定贷款利率，形成价格优势。
三、完善中小企业贷款的担保机制
目前，中小企业担保机构存在的主要问题有以下几个方面：一是担保机构市场定位问题。目前，担保公司一般将业务定位于大型企业的大额担保业务，这样风险小、成本低。还有一部分担保公司定位于为个人贷款业务提供担保，此类贷款稳定，风险分散，收益较高。恰恰忽略了中小企业这一市场。二是风险控制问题。一方面目前的担保机构基金来源少，尚未健全完善必要的风险补偿机制，且贷款倍数较高；另一方面，对担保机构又缺乏统一、有效的业务监管，因而防范风险的任务相当艰巨。三是担保基金与银行运作方面存在一定的矛盾，担保基金提出与银行“风险共担，利益共享”，而银行的经营则必须首先保证信贷资金的安全，这一分歧在实践中也一定程度地阻碍了担保基金业务的发展。针对以上问题，建议有关部门成立一些政策性的专门为中小企业担保的公司，或给为中小企业担保的公司一定补贴，鼓励为中小企业担保的行为。
四、发展中小企业投资公司等中小企业的股权融资机构
中小企业投资公司是为中小企业提供资本融资的机构。从国外的实践看，其特点是:投资与管理咨询相结合；面向特定类型的中小企业提供资本金,主要是高科技创业企业;资金来源与运用得到政府扶持。在借鉴这一模式时，应充分考虑中小企业的特点。中小企业的竞争优势，既不在科技含量高，也不在设备投资大，而在于劳动力的低成本密集。因此中小企业投资公司的设立，主要不是面向高科技的风险投资或资本密集型的设备投资，而是要解决小企业因负债率过高制约其向银行贷款的问题。因此可在经济发达及中小企业密集的地区,设立若干合作或股份制中小企业投资公司，由中小企业投资公司向银行借款，再以资本金投资方式向中小企业注资。由于是以股权方式投资，因此中小企业投资公司可介入企业治理，并发挥管理咨询作用，这有助于提高中小企业的成功率，降低银行贷款的风险。
五、大力发展风险投资业
由于种种原因，风险投资业起步较晚，目前尚处在培育阶段，我国资本市场还不健全，风险企业通过股票上市回收投资有一定难度；企业的公司制改造还没有完全到位、产权界定不清，造成相关的利益分配机制和风险约束机制缺位。这些决定着风险投资体系的建立，需要政府的大力支持，否则要构建这个复杂的体系是难以想象的。因此，培育“种子基金”、产权交易市场和中介市场等风险投资体系应是政府的着力点；同时，政府还要营造一个使中小企业与风险投资对接的制度环境、人文环境和政策环境。在风险投资的主体中，除了政府风险投资机构及创业中心的风险投资外，还应当鼓励民营科技型企业吸纳外资及中外合资风险投资基金和风险投资等，适当时候可使用社会保障基金等社会资金用于风险投资。通过设立柜台交易市场，为中小企业股权流通及证券交易创造便利条件;让更多中小企业能顺利进入直接融资市场；让有条件的中小企业(股份公司)尝试发行债券、附新股认购权证的企业债券、浮动利率企业债券、企业的境外债券等品种，降低企业融资成本，改善资本结构。
六、促进金融租赁业的发展，以支持中小企业融资
租赁是筹措资金的新途径。与贷款相比，金融租赁侧重于对项目未来现金流量的考察，对承租人的资产负债历史要求不高，使一些未在银行建立起信用的中小企业可获得发展所需要的中期设备融资。企业取得银行贷款须经层层审批，不符合中小企业资金需求的短、急、快等特点，而租赁手续简单，会帮助中小企业抓住转瞬即逝的商机。中小企业可以和租赁公司订立各种不同的合约，以满足承租人对现金流量的要求，租金的支付额可增加或减少，与现金流的变动或经营的季节特点相匹配。支付的时间可以提前、推迟或变换不同的间隔期，显得十分灵活。而且对中小企业而言具有提高资金使用效率、延长资金融通期限、节约投资成本等优势，中小企业在自身积累不足，内部融资微弱的情况下，金融租赁成为必然和现实的选择。要想发挥金融租赁对中小企业的支持作用，就要借鉴国际经验，走制度创新、业务创新之路。从发达国家的经验来看，政府在税收、信贷、保险、外汇、补贴等方面的优惠政策在发展租赁业的初期起到了至关重要的作用。 我国金融租赁业的发展虽得到了有关部门的支持，但还远不能适应金融租赁业的发展，国家尚未能充分认识到金融租赁的重要性，在信贷政策上还没有实施向租赁业倾斜的措施，租赁公司千辛万苦融入的高成本资金，难以与商业银行的低成本资金在同一业务层面上竞争。由于通过金融租赁方式来新增设备得不到实质性的好处，因此企业不愿意改变传统的设备购置方法，也就全然没有用金融租赁方式使用设备的积极性。
要想加强金融租赁业对中小企业的支持，国家应对金融租赁设立专项贷款，作为金融租赁长期资金来源的主要渠道之一。从银行的贷款额度中专门安排中长期贷款，用于金融租赁项目，其额度相当于国家技改总规模的一定比例。鼓励和支持金融租赁公司向社会筹集资金，发行公司债券，并进入资本市场进行筹资。
无疑,她是个成功的银行家。而成功,总是离不开艰辛的付出。严晓燕是个坚毅乐观的女人,这体现在14年来她服务于北京银行的每一天。
1996年北京银行刚成立时,很多人不看好。但是,严晓燕坚定地认为北京银行的发展潜力巨大,相信通过自己的努力,可以使北京银行后来居上,“在北京银行发展的每一阶段,都面临着纷繁复杂的矛盾和困难。但是在所有严峻的考验面前,我们行领导班子从没有退缩,凭借高度的责任感和使命感,战胜了重重困难,迎来了今天稳定团结的发展局面。”
如今,作为一家城市商业银行,北京银行形成了鲜明的市场定位:服务地方经济、服务中小企业、服务市民百姓。
近日,记者就北京银行的业务进展等问题采访了严晓燕行长。
《卓越理财》:今年3月1日,贵行成立了全国首家消费金融公司北银消费金融公司,您认为消费金融市场发展空间有多大?北京银行有哪些优势?北银消费金融公司目前运营如何?
严晓燕:为了办好消费金融公司,北京银行做了大量的前期调研,包括到日本、美国等先进国家进行学习。目前我国消费信贷余额在贷款总额中的占比仅为1.29%,而美国为26%。随着我国经济转型步伐加快,居民生活质量日益提高,消费将成为经济增长的重要推动力,这为我国消费金融事业发展提供了广阔的空间。
北京银行独资设立北银消费金融公司,是贯彻落实“保增长、调结构、促改革、惠民生”的宏观经济政策、进一步方便广大市民融资、拉动内需的重要战略举措,标志着这一新型消费理念开始在中国生根发芽,必将不断发展壮大。
因此,办好北银消费金融公司,为促进消费、扩大内需发挥更大的作用,既是北京银行的重要机遇,更是北京银行的历史责任。
北京银行取得首批试点资格,并首家成功开业,集中体现了监管部门对北京银行在品牌价值、风险管理、客户资源等方面优势的认可。
北京银行经过14年发展,尤其是更名、引资、跨区域、上市等一系列战略突破,品牌知名度进一步提升了,形成了风险管理核心竞争力,加上北京的区位优势,这是北京银行发展消费金融的重要优势。同时,北京银行设立消费金融公司,充分利用北京银行现有资源优势进一步拓宽个人融资渠道,有利于满足个人客户的消费需求,为民生改善做出贡献。
目前,北京银行拥有个人客户超过700万户,并作为北京市医疗保险基金存储和结算行,为北京市800余万参保人员提供医保服务,去年与北京市总工会合作,为工会会员发放130万京卡•互助服务卡,积累了一批优质客户群体,这是北京银行发展消费金融的客户基础。
北银消费金融公司开业运营以来,实现良好开局。自3月1日开业以来,北银消费金融公司针对首都消费市场特点,创新服务手段,丰富金融产品,针对不同人群开发差异化产品,包括个人耐用消费品贷款、一般用途个人消费贷款、针对个体工商经营者开发的“应急贷”产品、针对应届大学毕业生开发的“助业贷”产品等,发放消费贷款已突破500万元,以“小、快、灵”的金融服务特色,赢得了市场的充分认可。
北京银行将进一步积极创新产品、优化服务、贴近市场,认真办好北银消费金融公司,为促进经济转型、提升民生改善做出更大贡献。
《卓越理财》:打造一流的社区银行一直是贵行追求的目标之一。请问社区银行目前进展如何?具有哪些优势?
严晓燕:社区银行是北京银行打造市民银行品牌的重要组成部分。服务市民百姓是北京银行的重要市场定位,建设社区银行一直北京银行的重要目标,我们希望通过社区银行建设,进一步加快向零售银行转型的步伐,为广大社区百姓提供更加优质、便捷、高效的金融服务。
打造一流社区银行,也是北京银行与境外战略投资者荷兰ING战略合作的重要内容。2005年,北京银行引入荷兰ING集团作为战略投资者,随后携手启动社区银行项目,逐步对北京地区支行进行社区银行模式改造,打造“社区金管家”品牌,目前已建立近50家特色鲜明的精品社区支行。今年,我们还与北京市民政局携手开展“社区服务公益行”活动,为社区居民提供专业化、高质量、常态化的社区公益服务,受到了广大社区居民的欢迎。
北京银行社区银行模式具有鲜明的特色和独特的优势,更加贴近客户、贴近市场。一是全方位的服务理念。通过应用客户智能、推出便民产品、划分物理功能区,实现网点从“交易主导型”到“服务主导型”转变,更加贴近客户。二是立体式的服务模式。社区银行为居民提供综合化、个性化金融服务方案。针对自助型、理财型、尊贵型客户等,分别提供不同的金融解决方案,更加贴近市场。三是专业化的客户管理。通过个人CRM系统,实现了产品管理向客户管理的转变,更好地了解并满足客户需求。
《卓越理财》:贵行一直在努力推进跨区域经营。您能否谈一下北京银行跨区域经营的主要成效和发展思路?
严晓燕:北京银行跨区域经营,一方面得益于中国银监会的“阳光监管”政策,另一方面也是服务北京企业“走出去”的重要举措。我们希望通过跨区域经营,将北京银行成功的模式和经验复制到全国市场,更好地服务中小企业、服务文化创意产业等,打造国内一流的现代商业银行。
北京银行目前已在天津、上海、西安、深圳、杭州、长沙、南京等中心城市设立7家分行,成立了香港代表处,济南分行开业在即,分行及其下设支行网点达到29家,分行已经成为北京银行发展的重要引擎。在一些领域,分行成为创新发展的排头兵,比如天津分行办理首笔电子银行承兑汇票业务、上海分行办理首笔跨境贸易人民币结算交易、杭州分行针对文化创意企业受托发放“满陇桂雨”5000万元等。
《卓越理财》:在去年财富CEO峰会上,您说北京银行的社会责任体现在为中小企业服务上。北京银行是如何打造服务中小企业“特色”的?金融危机后,北京银行在服务中小企业方面有多大进展?
严晓燕:服务中小企业,是我们作为中小银行的重要社会责任。北京银行作为一家以“服务地方、服务中小、服务市民”为宗旨的城市商业银行,破解中小企业融资难题,服务中小企业发展繁荣,是义不容辞的社会责任。
成立14年来,北京银行始终致力于服务中小企业的探索和尝试。早在2001年,北京银行就成立了国内首家由银行设立的中小企业服务中心,并率先开辟中小企业贷款审批绿色通道。
随后,北京银行推出了精细打造的“小巨人”中小企业服务品牌,内含三大系列、50种产品,全面满足不同行业、不同类型、不同发展阶段的中小企业融资需求,一大批处于初创阶段中小企业在北京银行扶助下,迅速成长为行业的“小巨人”。这一特色品牌受到了广大中小企业的热烈欢迎,也赢得了监管部门和社会各界的赞誉,北京银行连续多年被评为“中小企业金融服务工作先进单位”。
国际金融危机后,北京银行更加关注中小企业的成长,创新推出了“创意贷”、“融信宝”、节能减排融资、知识产权质押、小额担保、中小企业集合票据等特色产品,成立了北京市第一家科技型中小企业特色支行、全国第一家文化创意特色支行,并在上海增设中小企业服务中心,与广大中小企业共度难关、共同成长。经过国际金融危机的洗礼,北京银行的中小企业服务进一步优化,中小企业特色品牌进一步彰显。
在优化中小企业服务的同时,我们中小银行也深感服务中小企业的艰辛和不易,由于对中小企业的服务投入大、收益低、风险高,每做一笔业务都要付出更多的努力,承担更高的成本和压力。而一些在中小银行培育下成长起来的优质中小企业,在大银行的品牌感召下,纷纷“弃小投大”、“孔雀东南飞”,也为中小银行增加了新的竞争压力。因此,需要社会各界更加关心关注中小银行和中小企业的发展,为中小银行和中小企业构建更加和谐的发展氛围和舆论导向,进而助推国民经济的发展繁荣。
《卓越理财》:发展离不开人,尤其是对银行来说,更是如此。您有着丰富的行业经验,请您谈谈如何打造一支高效稳定的银行队伍?
严晓燕:人才是企业发展的根本问题。北京银行14年的发展进程,也是人与企业共同成长的历程。人才队伍的建设是个系统工程,在此我仅谈三点感触:
首先,要有海纳百川的胸怀。从汉唐盛世到美国崛起,我们发现一个共同点,就是倡导开放、包容的人才观念。作为一家金融企业,北京银行始终坚持以国际化的视野、多元化的途径引进人才、培养人才。14年来,北京银行累计招聘大学本科以上应届毕业生2000余人,先后从香港、英国、美国等地引进数十名具有海外从业经验的高级专业人才和海外留学人员,派出数十批、数百名青年骨干赴美国、荷兰、新加坡、香港等国家和地区培训,实现了人才队伍结构的持续优化,培养形成了一支具有国际视野的高素质人才队伍。
其次,要有开放竞争的机制。在发展中,北京银行逐步探索建立起以“育马”为基础、“赛马”为核心的开放竞争的选人用人机制,始终坚持推进全员的竞聘竞岗。同时,逐步建立起国际化的职位管理体系、薪酬管理体系、绩效管理体系和员工培训及职业发展体系,形成包括6大职类、20个职种的员工职业发展通道。通过创新体制机制,使各类人才各得其所、用当其时、各展所长,让人才资源充分涌流、活力竞相迸发。
论文摘要：我国中小企业发展迅速，却面临艰难的信贷融资困境。本文对美国小企业关系借贷的实践进行了分析研究，指出大力发展关系借贷是缓解我国中小企业信贷融资困境的最佳途径之一，并提出了发展中小型民营银行、健全担保体制、放宽利率管制等切实可行的措施。
一前言
在美国，没有我们所谓的中小企业的说法，只有小企业（smallbusiness）的说法，但其性质、规模大小基本上与我国的中小企业相对应。我国的中小企业在发展中存在的难以破解的信贷融资困境一直是理论界关注的焦点。从全球经济环境来看，虽然可以说美国是小企业生存发展的沃土，但美国的小企业也是具有其脆弱性的。斯蒂格利茨和韦斯（Stiglitz&Weiss）在他们建立的S-W模型中指出：在小企业信贷融资中，由于信息不对称，逆向选择和道德风险行为使银行贷款的平均风险上升，从而银行供贷时出现信贷配给现象。首先，有机会投资于正净现值（NPV）项目的中小企业可能会在融资时受阻，因为潜在的外部资金供给者无法证实企业是投资于一个高质量的项目，或者无法确信资金将不会被转移用于其它的风险项目。其次，由于小企业几乎完全依赖金融机构的外部融资而无法进入公开的资本市场，因此银行系统的震荡(shocks)将会对小企业的信用供给造成巨大冲击，并且小企业所受到的均衡融资问题在资金市场发生不均衡的时期将会更加突出。
美国小企业克服其脆弱性的一个重要途径是：银行与企业保持长期的密切联系以沟通信息。也就是说小企业在信贷融资中采用关系型借贷。所谓的关系型借贷，是指商业银行与企业保持长期稳定的联系，银行在借款企业需要的时候向其提供信用支持的一种银行借贷方式。美国学者阿伦·博格和乔治里·乌代尔(AllenBergerandGregoryUdell,2002)指出：在关系借贷中，银行能够通过其与借款人保持长期关系获得的信息来进行贷款决策。这些信息部分是来自贷款合约、银行存款和其他金融产品，还有些是来自于当地社区的其他相关人员，例如企业的供应商和客户等。贷款人由此可以了解到企业的生产环境、组织制度、员工素质等非财务报表、抵押品或信用评级所能提供的重要信息，从而帮助贷款人更好地解决企业信息不透明的问题。
二美国小企业关系借贷实践
美国从19世纪40年代起，新技术迅猛发展、管理变革、现代企业组织形成、资金供给严重不足，促成了银行业的兴旺发达。由于早期商业银行众多，并且规模较小，因此其多采用“内部人管理”模式(Lamoreaux,1994)。这一模式直到20世纪初才开始渐渐式微。在这期间，美国的商业银行与其客户之间普遍维系着一种密切的银企关系。在银企之间的信贷交易活动中，关系借贷的方式已经得到广泛采用。这些商业银行主要发放的是短期贷款，使用两种金融工具：本票和汇票。本票实质上是一种欠款(IOU)凭单，其上注明借款人名、借款金额、借款日期、到期日和偿付行。虽然本票不实行抵押，但法律亦规定借款人需以其个人地产来担保，如担保不足，则需由一人或多人作为第三方保证人(third-partyguarantors)背书担保。因此一旦出现借款人清偿不足，银行可据以向所有相关人求偿。与本票相比较，汇票有两个特点：一是可以异地使用，另一是法定汇票使用时需附提单(billoflading)，因此在汇票使用中实际隐含了抵押方式，银行由此可以掌握货物的处置权并确保在发生贷款风险时及时对货物变现抵偿。
二战之后美国银行与企业之间的关系发生了很大的变化：金融资本的发展趋势受到抑制，银企关系逐渐由紧密的、一体化的关系走向彼此独立、市场化的联系。银企之间不存在彼此的产权参与，其地位也是平等的，通行自由的市场交易原则。由于国内经济环境和公司融资方式等因素的影响商业信贷市场开始出现萎缩现象，市场竞争加剧。因此那些资金实力较小、抗风险能力较弱的广大中小银行能否寻找到稳定的贷款客户资源，对它们的生存和发展就显得尤为重要。另外，尽管美国的资本市场相当发达，但是对于大多数中小企业而言，由于它们一般信息不透明、企业生命期较短，基本上无法利用股票或债券融资，所以只能借助商业银行获得资金。因此，在美国中小银行与企业之间，关系借贷的融资方式被广泛采用。
关系借贷的主要贷款种类有承诺贷款、信用额度贷款等。承诺贷款通常有两种。一种是正式的承诺贷款，即银行以合同形式许诺，按规定的利率向客户提供最高限额下的贷款。只有当借款人财务状况发生异变时或借款人未能按承诺合同履行某些条款时，银行才能收回其承诺。另一种承诺贷款只是确认信贷额度，在此情况下贷款定价并未事先确定，借款人也尚未表明贷款的意图。这种承诺能帮助借款人预先得到贷款批准，使其可以随时迅速地取得贷款。信用额度贷款允许客户在事先商定的限额以内使用贷款，通常在一年之内必须调整一次。除了在初次贷款时银行需对借款人资信和财务状况进行调查之外，其他时候借款人贷款均可即时办理。
现在美国商业银行对小企业的贷款融资呈现明显的关系型融资的特点：一是社区银行成为小企业信贷融资的主渠道。社区银行对区内小企业情况及其企业家的特点都已有相当的了解，特别是对企业家的人品、信用和个人能力等无法数码化的信息比较熟悉，以至于可能在社区内的小企业无法提供过硬的财务报表而又有资金需求时能给他们提供贷款；二是提供融资的银行通常是小企业的开户行。通过长期的往来，银行已清楚了解企业的财务历史及经营状况，因而开户银行和企业就形成了长期的关系型融资关系。在初始融资阶段，企业会有对未来相机融资的预期，然后是银行作为出资者在再融资时对未来租金的预期。
美国经济学家阿伦·博格和乔治里·乌代尔(BergerandGregoryUdel1,1995)利用从美国国家小企业金融调查库（NSSBF)中获取的数据对中小企业关系借贷的情况进行了实证研究。他们采用银行信用额度(L/C)贷款作为研究对象，通过对L/C贷款合约特征、公司融资特征、公司治理特征、行业特征和信息关系特征等五类特征数据的计量模型分析发现与商业银行保持长期关系的中小企业较之其他企业在贷款时所要求的借款利率和抵押条件更为优惠，由此表明关系借贷在降低中小企业融资成本方面成效显著。
三、启示
在我国，一方面，自90年代以来，中小企业迅速发展，为国民经济的壮大作出了巨大的贡献；另一方面，我国的金融市场仍处于变迁之中，股票、债券市场还不发达，以银行为中介的间接融资是目前资金配置的主要形式，中小企业由于自身积累不足，信息不对称等原因很难获得银行的信贷融资。美国小企业关系借贷的实践表明，这一融资模式不仅有利于加强银企合作，还对经济的发展具有深远的影响，同时也给我们以深刻启示：大力发展关系型借贷是缓解中小型企业信贷融资困境的最佳途径之一。可以从以下几个主要方面采取措施。
第一，降低银行业的进入壁垒，利用银行业整合的外部效应，在大银行裁减分支机构的同时，准许建立新的地区性民营中小银行，鼓励其与当地中小企业建立长期稳定的合作关系，以填补大银行撤出留下的金融空白，发挥中小银行在地区经济发展中的融资主导作用。与大银行相比，具有较少管理层的小银行在银行管理者和贷款职员之间因为有着不太严格的合约，因此信息传递的链条短，软信息的获得者甚至可以直接做出贷款决策，这就缓解了与多层制度相关的组织不经济和问题（Berger，Klapper，Udell，2001）。而且，小银行通常没有公开交易股票和银行债券，也就不存在银行管理层和外部索取者之间的、基于软信息的资产运用而无法披露信息所造成的合约问题。
第二，完善中小企业信用担保体系。中小企业往往由于报表信息不“硬”才融资受限，因此针对中小企业的担保也是建立在意会信息基础上的“关系型担保”。应该依托当地民间资本建立更多的民营担保公司。利用它们对当地中小企业“软”信息的信息优势，给当地有发展前景又急需短期资金支持的中小企业提供各种融资担保。由国有大型担保公司或者政府提供再担保，从而形成运转高效、竞争有序的中小企业融资担保体系。
第三，放宽贷款利率管制。扩大确定的利率浮动范围，给予商业银行根据不同贷款风险进行定价的权力，使贷款利率高低充分体现风险与收益对等的商业原则，增加他们对中小企业贷款的积极性。
参考文献:
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拼搏中实现跨越式发展
14年来,北京银行在服务区域经济、服务中小企业、服务市民百姓的事业中攻坚克难,创造一个又一个第一,同时也开创了中小银行发展壮大的经典模式。严晓燕行长告诉记者:“在北京银行发展的每一阶段,都面临着纷繁复杂的矛盾和困难。但是在所有严峻的考验面前,行领导班子从没有退缩,依靠科学理性的管理和追求长远发展的决心,终于迎来了今天稳定团结的发展局面,而这也是北京银行14年沉淀的宝贵财富。”
对于中国银行业来说,2009年是形势复杂严峻、充满艰难挑战的一年。在这一年里,在董事会的正确领导下,严晓燕行长带领北京银行按照“抢机遇、防风险、调结构、创业绩”的工作方针,率先出台并实施“扩内需、保增长”六项举措,在支持基础设施建设、中小企业发展、民生保障工程、节能减排项目、文化创意产业及新农村建设等方面形成了诸多新的亮点,在应对金融危机中创造了良好的业绩。截至2009年底,北京银行资产总额首次突破5000亿元,达到5335亿元,同比增长27.92%;存款总额4469亿元,同比增长41.51%;贷款总额2735亿元,同比增长41.65%;资本充足率14.35%,为上市银行最高,为未来的快速发展提供了强大的资本支持;成本收入比26.27%,为上市银行最低,显示了卓越的成本控制与管理能力;人均利润近100万元,为上市银行最高,利润创造能力在上市银行中首屈一指。可以说,经过多年的发展,北京银行实现了低成本、高效益、高质量的可持续健康发展。
2010年,北京银行的经营业绩再创新高。第一季度净利润大幅增长,单季实现净利润20.92亿元,同比增长39.2%。中间业务增势不减,第一季度实现手续费及佣金净收入2.24亿元,同比增长高达61.66%。不良贷款余额和比例实现双降,不良贷款率降至0.82%,资产质量持续提升。拨备覆盖率达到246.7%,在上市银行中名列前茅,抗风险能力显著增强。
伴随着业务的发展,北京银行的品牌形象也得到大力提升。2009年,北京银行荣获“全国文明单位”、“中国最佳城市商业零售银行”、“亚洲十大最佳上市银行”等荣誉。在英国《银行家》杂志2009年全球1000家大银行排名中,北京银行按照一级资本排名158位。在亚洲银行竞争力排名中,北京银行综合竞争力排名第62位。在2009年最具价值品牌排行榜上,北京银行品牌价值达57.54亿元。
在严晓燕行长看来,北京银行战略性跨越过程中,北京银行与ING的合作是值得浓墨重彩的一笔。正是北京银行与ING开展了全方位合作,从而推动了北京银行公司治理、风险管理、产品创新和人员队伍的全面提升。
通过引入ING战略投资者,北京银行股权结构更加优化,形成了由境外投资者和首都众多知名企业参股的多元化股权结构。外籍董事加盟专门委员会,提升了北京银行战略决策的科学性、严谨性、规范性,并最大程度提升了公司治理效能。通过引入ING先进的风险量化工具和模型,实现了由传统专家评定向风险量化模型的转变。此外,在ING帮助下,北京银行推动了新风险管理系统建设,建立起全面风险管理架构和风险管理体系,并进行了专项压力测试,有效提升了识别、量化、控制和化解风险的能力。
在与ING合作过程中,北京银行在许多新型业务方面进行了有益探索,包括推出社区银行项目,推出信用卡产品,开发创新金融产品,改进资金交易业务等等。此外,在人员培训方面,双方开展深入地合作,通过境内外培训、境外实习等多种方式为北京银行的业务发展夯实人才基础。
细数北京银行与ING集团的合作成果,可谓是硕果累累。2008年,荷兰首相巴尔克嫩德莅临北京银行考察访问,称赞北京银行与ING的战略合作是“中荷乃至中欧金融合作的成功典范”。
转型中打造特色经营
在推动北京银行发展转型中,严晓燕行长说:“北京银行的发展经验别重要的一点就是找准并坚定自己的市场定位,认清经济发展形势,认真落实国家宏观政策,把握发展方向,以准确的定位和鲜明的特色促进转型。服务区域经济、服务中小企业是北京银行对自己的市场定位。中小银行就应该与中小企业唇齿相依。”正是始终坚持自己的定位,北京银行在服务经济转型的过程中实现了自身的转型,创造性开展一系列工作,在中小银行特色化经营的道路上扎实前行。
2001年北京银行实施“小巨人”成长计划,这一年,北京银行在中关村科技园区率先成立中小企业服务中心,这是北京第一家由商业银行独自设立的服务于中小企业的机构。2006年北京银行推出“小巨人”中小企业成长融资方案,2007年“小巨人”中小企业融资服务品牌。如今“小巨人”中小企业融资品牌已成为一张亮丽的金融名片,形成包括“创融通”、“及时予”、“腾飞宝”三大核心基本产品包和“科技金融”、“文化金融”、“绿色金融”三大行业特色产品包,内含“创意贷”文化创意贷款、“融信宝”信用贷款、中国节能减排融资项目贷款、知识产权质押贷款、小额担保贷款、供应链金融、并购贷款等50种丰富融资产品的集大成方案,全面满足中小企业各类金融需求。
截至2009年末,北京银行中小企业结算户超过7万户,北京地区每4家中小企业中就有1家是北京银行的客户。中小企业人民币贷款余额近900亿元,较2009年年初增长60%以上,高于全行贷款平均增速,在北京地区中小企业贷款市场排名中,贷款余额排名第一。良好的经营业绩使北京银行中小企业金融服务得到了广大客户和监管部门的高度认可。近年来,北京银行被推选为北京市银行业协会“小企业贷款专业委员会”的主任委员行,当选北京中小企业协会第一届理事会副会长单位,荣获中国银监会颁发的“2006年全国银行业金融机构小企业贷款工作先进单位”、“2007年度全国小企业金融服务先进单位”、北京银监局颁发的“2008年度中小企业金融服务工作先进单位”等荣誉称号。
在谈及支持中小企业发展时,严晓燕行长特别提到了文化创意产业。她说,金融危机面前,文化创意产业逆势上扬,具有独特发展优势,对保增长、促改革、调结构、惠民生具有重要意义,是产业结构调整的新亮点、经济持续增长的新引擎,也是未来中国经济的朝阳产业。而北京银行在支持文化创意产业发展方面行动较早,经过几年的发展,已经形成了自身的特色和优势。
2007年,北京银行率先与北京市文化创意产业促进中心签署战略合作协议,开辟了金融资本与文化创意产业对接通道,为文化创意企业贷款设立50亿元专项授信额度。2009年6月成为唯一一家与市文化创意产业领导小组办公室签署战略合作协议的银行,推动了首都21家文化创意产业集聚区的建设发展。2010年1月8日,北京银行宣武门支行成为全国首家挂牌“北京文化创意产业金融服务中心”的文化创意专营机构,同时北京银行还与宣武区政府签署战略合作协议,为宣武区政府重点支持的文化创意企业提供意向性50亿元专项授信额度。为促进文化企业发展,北京银行针对文化创意企业特点,推出“创意贷”文化创意系列产品,通过灵活版权质押等方式,解决了各阶段企业融资需求。
北京银行在支持文化创意产业发展的同时,也在文化创意领域打造了一张亮丽的“文化金融”名片。截至目前,北京银行已累计发放文化创意企业贷款661笔、金额共计97亿元,占首都金融机构发放总额的90%,全面支持影视制作、动漫网游、设计创意、文艺演出等9大领域。在北京银行支持下,中影集团、北京演艺集团、华谊兄弟、光线传媒、元隆雅图、万达院线、歌华集团、荣宝斋、天创国际等400余户文化创意企业获得了长足发展。“创意贷”品牌还荣获了“光华龙腾奖――2008中国创意产业推动奖”和中国银行业协会等机构颁发的“第二届服务中小企业及‘三农’双十佳特优产品”奖项。
创新中迸发经营活力
“创新是企业持续发展的动力,是银行参与竞争的必然选择,也是金融转型的必由之路。北京银行14年发展中非常重要的一条经验就是自始至终都致力于创新。创新已经成为北京银行应对市场竞争、实现持续稳健发展的重要法宝。”严晓燕行长向记者娓娓道来。当前,在转变发展方式成为国家战略的大背景下,北京银行创新步伐越来越快,近期,北京银行又在多个领域开展创新。
2009年11月23日,我国中小企业集合票据正式开闸,北京银行主承销的“北京市顺义区中小企业2009年度第一期集合票据”成功发行。中小企业集合票据的推出为中小企业进入直接融资市场打开了方便之门,其既是解决中小企业融资难、支持实体经济发展的有益尝试,也是丰富债券市场投资产品、促进债券市场的健康发展的积极探索。
【关键词】 中小企业; 集群融资; 必要性; 实施策略
一、我国中小企业概述
根据国家工商行政管理总局的数据显示,至2009年年初,全国实有企业971.46万户,其中99%以上是中小企业;实有私营企业657.42万户,注册资本11.74万亿元;个体工商户2 917.33万户,实有资金数额9 005.97亿元,户均资金数额3.09万元;农民专业合作社11.09万户,出资总额880.16亿元。
中小企业对GDP的贡献超过60%,对税收的贡献超过50%,提供了将近70%的进出口贸易额。在创造就业方面,中小企业提供了80%左右的城镇就业岗位,吸收了50%以上的国有企业下岗人员,70%以上新增就业人员,70%以上农村转移劳动力。在自主创新方面,中小企业提供了66%的专利发明,74%的技术创新和82%的新产品开发。由此可见,中小企业作为我国社会主义市场经济当中最具生机和活力的群体,已经成为我国经济增长的主要动力之一,在很多方面发挥着重要作用。
二、中小企业融资难的原因
虽然中小企业在我国改革开放的社会发展中作出了巨大贡献,但是在现实的运行中却面临着很多问题。比如资金、资源、人才、技术等,其中融资难是妨碍中小企业发展的重要因素。究其原因,可从以下几个方面来概括。
(一)从企业自身来看
首先,《中小企业标准暂行规定》中,以年末从业人数、资产总计及全年产品销售收入为指标给出了中小企业的判断标准,成为中小企业就意味着其资产和收入较少,而这两项与企业的抗风险能力是高度正相关的,所以中小企业抗风险能力差,生存风险高。再加上自身管理落后,缺乏产品结构自我调整能力,普遍存在产品技术含量低,参与市场竞争能力不强等问题,破产率远远高于大型企业。
其次,中小企业财务管理不健全,信息披露意识不强。为了自身利益,不愿泄露债务等商业秘密,甚至为了规避税费或争取优惠政策而有意不真实反映财务状况和经营成果,以致无账可查。一个企业两套账、三套账的现象相当普遍,所形成的财务报表很大部分未能真实反映企业的经营状况,这给银行的信贷管理工作造成极大的困难,银行无法进行科学、准确的资信调查、审核和确定是否给予信贷支持。
最后,我国目前市场发育不够成熟,监督机制缺乏,信用体系很不完善,在这种环境中,不少企业缺乏信用观念,在交易和融资关系中不讲信用,往往有意拖欠贷款,再加上地方保护和惩治失信行为的法律法规缺位,使逃废银行债务的现象严重。企业违约后,银行很难回收贷款本息,因此就会加强信贷管理,提高放贷条件,致使惜贷行为比较普遍。
(二)从金融机构来看
大部分银行对中小企业的信用等级评定及授信过于严格,无形中提高了中小企业申请贷款的门槛。信贷管理制度执行僵化,层层审批造成效率低下,普遍存在操作流程长、环节多的问题,不能适应中小企业经营灵活、资金周转快的特点。反过来,银行为了降低风险,无论贷款数额大小,其经办程序与大企业大致相同,而贷款的中小企业数量多,必然导致银行的贷款交易成本和监督费用上升,商业银行出于利润最大化的目标,对中小企业贷款积极性不高。
另外,从整体上看,我国金融体系发展不健全,各组成部分发展不均衡。国有大商业银行资金实力雄厚,机构庞大,但它们主要为大企业服务。民营中小银行受到政府准入政策的限制,发展缓慢,而且本应为中小企业服务的中小银行也要追求利润最大化,致使它们并未发挥应有的作用。民间金融在我国是非法的,这一最原始的中小企业融资方式也受到限制,导致中小融资渠道狭窄。
(三)从政府来看
因为大型企业引领市场的发展方向,是国民经济发展的龙头,政府为了保持国民经济有一定的增速,一直以来所采取的金融政策都是偏向于支持大型企业。比如,2008年,总收入在千万元以内的科技型中小企业,获得银行流动资金贷款不及总数的2%,政府对于国企往往自觉或不自觉地给予了更多的照顾。虽然近年来,中小企业融资难的问题已引起政府的重视,有针对性地出台了一些法规政策,比如,2003年的《中小企业促进法》、2005年非公经济36条、2009年9月19日的《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》等,但这些措施总是在融资难呼声较高时才出现,而且和中小企业的地位作用还不相称,再加上很多政策还没有落到实处,没有形成长效机制,所以目前融资难的问题仍普遍存在。
三、中小企业集群融资的必要性
为解决中小企业的融资难,一些机构和学者提出了很多方法。相比而言,实施集群融资是一个既必要又可行的途径。
(一)能够提高企业抗风险能力,取得融资优势
企业集群是指某一产业领域相互关联的企业及其支撑体系在一定区域内大量聚集发展并形成具有持续竞争优势的经济群落。某一中小企业若成为集群中的一员,它和其他成员间是既竞争又合作的关系。一方面,某一中小企业为了提高自己在集群中的地位,有良好的发展前景,不致于被淘汰,必定要加强管理,注重产品、服务的质量,讲求信誉,无形中就增强了其对金融机构的吸引力。另一方面,作为集群整体,在聚合效应作用下,中小企业的竞争优势增强,从而提升了集群内中小企业参与金融交易的谈判地位,中小企业获得贷款的可能性增大。集群内企业的协同合作、资源共享以及地域上的根植性等特征,使企业集群能在相当大的程度上克服单个企业的弱势地位,形成独特的融资优势。
(二)能够降低银行的贷款成本
银行贷款成本中有一些是属于固定成本,如果对不同行业游离的中小企业融资服务,成本相对来说比大型企业要高,这就降低了银行对单个中小企业的贷款积极性。而在集群内,从事同一行业的中小企业有很多,银行给同一类型的众多企业贷款,贷前调查、贷时审查、贷后监督的工作都可以批量进行,这样可以减少大量重复的信息收集和处理费用,在增大总收益的同时,降低单笔的信贷交易成本。另外,由于中小企业集群能使集群内部企业的信息更加集中,更加透明,还可以在很大程度上克服银行对企业的信息障碍,通过几次重复博弈,双方建立经常性的信用合作关系后,银行或其他金融机构的贷款成本会进一步降低。
(三)能够促进区域经济的发展
中小企业通过集群融资,更易获得金融机构的资金支持,其直接结果是,中小企业集群解决了融资难的瓶颈后,减少了后顾之忧,会将更多的精力用于企业发展,可以通过多种途径,如降低成本、刺激创新、提高效率、增强竞争等,提升整个区域的竞争能力,形成集群竞争力,这种新的竞争力是非集群和集群外企业所无法拥有的。因为集群不仅仅降低交易成本,提高效率,而且改进激励方式,创造出信息、专业化制度、名声等集群财富。更重要的是,集群能够改善创新的条件,加速生产率的成长,也更有利于新企业的形成。由于集群内的资本积累加快,客观上对当地区域经济的发展会作出更大贡献,从而会引起当地政府的重视,对集群中小企业采取诸多优惠政策,扶持其发展,形成良性循环,还可以带动就业发展等其他连锁反应,实现企、银、政、老百姓的多方共赢。
四、实施集群融资的策略分析
(一)建立集群融资服务社
集群融资服务社是一个自发组织的自律性合作社,可采用会员制,对象是集群内的中小企业。它的作用是联系银行和企业的纽带,把原来二者之间的零散借贷关系转变成三方长期互利的合作关系。为了加强服务社对各方的凝聚力和约束力,其管理机构成员除企业代表外,可由政府代表和银行代表参与。为了以后的融资活动能高质量运转,该组织并非无条件为所有企业服务,在中小企业自愿加入时,要满足管理较为完善、有一定发展潜力、遵守社团章程、能共担风险等条件,加入后,服务社要对成员企业的信用纪录和信用等级密切跟踪并定期检查,根据情况向当地商业银行和担保公司推荐团体贷款企业,并为它们提供相关服务。会员在贷款时,不仅可以为本企业提供担保,还可以为其他贷款企业提供互助式担保。这样,在贷款期间,企业既要规范自身信用行为,又要关系和监督其它企业的信用行为,一旦某个企业失信,整个团体的贷款都要受到影响。
服务社除提供服务外,还要对成员企业的还贷情况进行监管,定期公布企业等级评估结果和违约名单,采取相应的惩罚措施,比如罚款、取消会员资格等,这些需要在章程中明示,从整体上进行有效约束。这样,各方如果加强沟通,形成互利的良性循环,集群融资的好处即会显现,利用中介组织使银企双方更易交流,信息透明,降低双方成本,促进信用水平提高。
(二)建立集群内的区域银行
这种区域银行首先是小银行,不求规模的庞大和结构的复杂,只根植于当地,目标和定位即为集群内的中小企业融资服务。这些银行可以是政府出资设立,也可以是民营银行,这样就可以引入民间资本,充分利用社会闲散资金。区域银行能充分利用当地的信息,对集群内企业的经营状况、发展前景等能更便利地直接了解,在随时解决一些中小企业小额资金需求的同时,可以将自身的经营风险控制在较低水平。另外,区域银行扎根基层,管理层次少,经营灵活,与中小企业有很多相通之处,比较适合中小企业融资需求的特质,若能稳健发展,则可以为集群中小企业提供长期高效的金融支持,促进区域中小企业集群的快速成长。
(三)从宏观上完善我国的金融服务体系
我国的企业不都是同样的规模和结构,主体之间千差万别,即使是在集群融资条件下,也不应是单一的资金渠道,我们需要的金融服务机构应该是多层次、立体化,这样企业就可以各取所需,各自对口。就像学校有大中小一样,让大学的人力物力为小学生服务,那是一种资源浪费,同样,大银行的服务对象应该以高端企业、大商业为主。除此之外,还应抑制现有地方银行的扩张冲动,建立服务于中小企业的中小银行、信用社,还有其他多种形式的信托投资公司、租赁公司、担保公司、财务公司等非银行金融机构,目的是要细分市场,使不同层次、不同规模的金融机构对应服务于不同地区、不同类型的企业群体。这样才是一种健康的、完善的金融体制。
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商业银行中间业务，是与资产业务、负债业务并列的“三大”银行业务，其主要包括：支付结算类、银行卡类、类、担保类、交易类、投资银行类、基金托管类、咨询顾问类、保险箱等业务种类，收益来源于对业务收取相应的服务费、手续费等，即形成非利息收入，不构成商业银行表内资产与负债，也不承担利率风险。随着我国金融结构的调整与利率市场化的深入，存贷款利率趋于市场的均衡水平，存贷利息的空间缩小，依靠存贷利差形成的商业银行传统盈利模式受到了极大的冲击。因此，中间业务成为了商业银行新的战略目标与盈利增长点。牛晓卓在《我国商业银行发展中间业务面临的问题与策略选择》一文中，指出经营理念错位、金融创新不足、专业才人匮乏、法律法规不健全等均是造成中间业务发展受阻的原因；黄德平在论文《中国风险投资业的现状、存在问题及发展对策》中提出了商业银行中间业务的管理更加科学化、规范化的观点，进一步的制定中间业务统一的经营管理和财政收支规定；李明强、韩晓琴在《试析我国商业银行中间业务的拓展与创新》一文中，提出提倡创新思维、打破传统观念、应用新技术来拓展中间业务。
二、我国商业银行中间业务的现状
1、商业银行本币中间业务收入近年来呈递增趋势。近年来，随时金融改革的深化与利率市场化程度的加深，银行依靠传统的存贷利差实现盈利的模式被打破，中间业务的重要程度和市场占有额在不断增加，中间业务的收入也在逐年增加。以交通银行为例，交通银行开展中间业务的时间较早、规模较大，在银行金融机构中间业务的综合排名位置靠前。2010年，交通银行手续费收入占净利润的比重为34.3%，同比增长16.7%，对利润的贡献率在逐渐增加；2010年交通银行本币中间业务收入达到165.6亿，同比增长24.6%，与2006年相比，收入额约增长3倍。如下图1所示：
数据来源：2011年《金融统计年鉴》
2、我国商业银行中间业务种类较多。商业银行的中间业务主要包括支付结算类、银行卡类、类、担保类、交易类、投资银行类、基金托管类、咨询顾问类、保险箱等业务种类，商业银行开展并提供多种类型的中间业务，促使商业银行盈利增加、竞争力提高、市场份额扩大，并不断适应利率市场化的改革进程。交通银行交通银行在零售理财与综合经营相辅相成，成就显著。如：银信理财业务如蕴通理财、开放式理财业务如得利宝、过去三年里，交通银行在综合经营的不断推进下，零售理财客户数量保持了较快的增长，特别是最高端的私人银行客户数量保持了40%以上的增速。
三、我国商业银行中间业务存在的问题
1、传统的银行经营理念根深蒂固。我国商业银行由于深受传统的以“存贷”业务为主的模式的影响，很长一段时间内将中间业务视为向企业提供优质服务的一种附带，即使近年来商业银行中间业务收入有所上升，不过所占总收入的比重仍然只是很小的一部分。发达国家商业银行中间业务收入占总收入的80%，而我国2010年四大国有银行中间业务收入占总收入比重为21.5%，商业银行中间业务收入占比的平均水平约为15%。中间业务是在利率市场的冲击下被动的展开的，且银行在短期内形成一定的缓冲期，利率水平居高不下，因此中间业务发展缺乏更直接的动力，传统的重视存贷业务的经营理念仍占主流。
2、目前商业银行中间业务多为低端品种。大多数商业银行中间业务种类多限于传统的支付结算、担保承诺、银行卡、等业务，手续费偏低。其中，代收水电费、工资等业务都是作为提高银行服务水平、吸引客户的附带品。而诸如电子银行、投资银行、代客金融衍生工具、高端理财等业务只在少数银行进行开发与尝试，没有得到广泛的推广与开展。
3、商业银行开展中间业务的成本控制水平较低。中间业务的种类繁多，同一类别的业务面对同客户群体、依托不同的信用工具也有同的表现形态，如交通银行的交易类中间业务，包括代客金融衍生工具、代客外汇买卖、得利宝即开放式理财等。因此，商业银行提供如此多种类的中间业务，势必会增加管理费用与人力成本，影响银行整体的盈利表现。
4、国有商业银行开展中间业务的程度低于中小商业银行。并且据统计，2010年：兴业银行支付结算收入增长率为165.67%，而交通银行为26.27%；招商银行咨询顾问收入增长率为142.17%，而交通银行为47.93%；民生银行银行卡收入增长率为238.68%，而交通银行为32.33%；中信银行信用承诺收入增长率为130.59%，而交通银行为33.12%。由此可见，中小商业银行因其在营业网点、资金规模、技术支持方面的劣势，调整战略方向，以其灵活、创新、适应性强的特点抢占中间业务市场，相比之下，大型商业银行中间业务表现出消极态势，业绩增长慢、收入金额少、业务品种无侧重点、特色不突出。
四、进一步发展我国商业银行中间业务的对策
1、重视中间业务的地位，明确中间业务发展的战略目标。
各类型的商业银行应在明确利率市场化与金融机构混业经营的大趋势下，资产业务与中间业务是形成商业银行利润的共同的主体，商业银行的负债业务是经营资金的来源，以传统优势带动中间业务这一新型优势，借鉴国外商业银行的先进经验，扶持中间业务的发展。例如，交通银行在“两行一化”的理念下，积极走零售理财与综合经营相辅相成的发展道路，并积极开拓海外业务，逐渐形成“国际化、综合化”的战略目标。
2、积极发展高端的中间业务。
应大力发展新兴的中间业务，抢占新业务的市场份额，做到推陈出新，加大研发力度与投入。比如，大力发展电子银行业务，依靠电子科技，培育新产品，建立有效的营销网络，优化产品设计，加强与互联网运营商、手机网络运营商的联系；又如，大力发展投资银行业务，在金融脱媒的背景下，投资银行业有着巨大的发展空间，其国外投行可借鉴的经验也就很多很成熟，商业银行可以因地制宜，开发并购重组、产权流动等业务；再如，交通银行开发了零售理财业务以及高端客户的个人理财业务，交通银行私人金融业务部副总经理刘立志先生在《理财周刊》的采访中强调，个人理财业务将成为银行的“新宠”。此外，新型中间业务的开展需要体制机制的彻底改革，只有保证资源持续不断地流入，才能促使转型领域的业务得到不断发展。
3、加强中间业务的成本控制，进行集约化模式的管理。
对于中间业务的经营成本与费用，各个银行都应做好科学的、严格的控制。首先，成立专门的中间业务成本预算、监控与核算小组，建立中间业务费用收入年评比指标，对一次性的研发投入进行精确计量，对日常的重复性管理费用进行控制；其次，对机构和人员进行整合，效率低下的营业网点进行合并，减少不必要的投入与开支，打造商业银行的经营网点品牌化、高质量化，集中有限的资源打造明星网点，提供明星服务；再次，积极培育和引进中间业务人才，向西方发达国家的商业银行与我国的外资银行学习，汲取经验，开拓创新，加强现有员工对于中间业务的培训，对新引进员工实行管培生制度，将中间业务上升到未来发展重大战略的地位。
一、我国中小城市商业银行发展现状
城市商业银行的前身是20世纪80年代设立的城市信用社。从20世纪80年代初到90年代，全国各地的城市信用社发展到5000多家，其中大多数城市信用社都存在经营管理不善、不良资产严重和风险失控等问题。1995年，为了化解城市信用社积累的地方金融风险，国务院决定在中心城市及发达地区的城市信用社、城市内农村信用社及金融服务社清产核资的基础上，由城市企业、居民和地方财政入股组建城市合作银行，其业务主要是为中小企业发展提供金融服务。1998年，城市合作银行全部改名为城市商业银行。我国中西部地区城市商业银行资产规模大都不到600亿，被称为中小城市商业银行。近年来，我国中小城市商业银行资产质量大幅度提高，整体经营状况明显改善，不良贷款余额与不良贷款率一直保持 “双降”，在深化我国金融体制改革、促进地方经济发展和维护社会稳定方面发挥了重要作用。
二、我国中小城市商业银行发展存在的问题
我国中小城市商业银行经过15年来的发展，虽然取得了较大的成绩，但其经营和发展仍然存在较为严峻的问题。主要有：严格的经营地域限制、资本充足率偏低、两极分化严重、受地方政府干预较多、公司治理及内部制度不完善、风险集中度普遍较高、金融服务质量不高等。
（一）银行治理结构不完善
我国中小城市商业银行虽然是按照《中华人民共和国公司法》和《 中华人民共和国商业银行法 》组织设立并运作，但在银行治理结构方面仍然存在缺陷，主要表现在以下两个方面：
1.虽然中小城市商业银行大都通过引入现代企业制度初步形成了对银行经营者的产权约束，但地方政府在中小城市商业银行中的绝对控股地位使得银行实际上缺乏一个人格化的产权主体来行使对银行的所有权，由此产生了中小型城市商业银行所有者缺位的现象；另一方面，中小城市商业银行的主要管理职位都是由政府推荐并经董事会或股东大会选举产生，有些银行也会出现政府直接指派的现象，地方政府一股独大，不可避免地会产生“内部人控制”问题。
2.股权结构的不合理必然导致银行内部治理结构的缺陷。由于中小城市商业银行实际被控制在少数政府资本人手中，使得股东大会、董事会、监事会等权利部门不能发挥正常作用，无法对银行人行使有效的监督。股东大会不能发挥应有的作用，难以保护中小股东的利益；董事会并不进行独立决策，而是通过听取行长报告来决定银行重大事项；行长的政府任命制，使得董事会和监事会无法制约高级管理人员的现象屡屡发生。
（二）人力资源管理水平较低
中小城市商业银行是在城市信用社的基础上建立起来的，大多数员工是从原城市信用社整体接收而来，这些员工所接受的金融方面的教育较少，专业知识薄弱。一般操作型人员偏多，高素质人才十分缺乏，尤其是经验丰富、具有战略眼光的优秀人才。其在人力资源管理方面主要存在以下问题：缺少高素质人才，尤其是能力强的专业技术人才和高端管理人才；激励方式不合理，对员工的管理存在重学历、轻能力和重资历、轻潜力的情况；人力资源培训力度不够，缺乏完善的培训体系，培训的效果不能得到很好的反馈，而且培训人员不能很好地将培训所学应用到具体的工作岗位中。
（三）市场定位不清晰，产品同质化严重
中小城市商业银行的市场定位应该是“服务地方经济、服务中小企业、服务城市居民”，应立足于本地市场，通过发挥自身的比较优势来为中小企业提供金融服务。但是，目前大多数中小城市商业银行并未很好地坚持这一定位，未能形成自身的特色。市场定位不清晰带来的最大的问题就是产品同质化。随着银行业竞争的加剧，中小城市商业银行必须花费更多的时间和精力开发出新的金融产品来满足客户的需求，以在竞争中处于有利地位。但受制于经营管理水平和人员素质的限制，大多数中小城市商业银行采取对大银行的“跟踪策略”，金融产品与服务、客户群同国有商业银行和股份制银行基本雷同，高附加值产品匮乏。中小城市商业银行和其他大银行抢大客户、大项目，没有形成自己稳定的客户群，不能为本地中小企业和市民提供所需要的金融产品和服务。
三、我国中小城市商业银行发展对策
（一）完善公司治理结构
与规范化的商业银行相比，我国中小城市商业银行仍然存在很多不足，法人治理结构不完善，不能形成有效的制约监督。中小城市商业银行应进一步优化股权结构，通过增资扩股、引进民营资本及外资等方式，降低地区财政局在银行股权中一股独大的局面，减少地区政府对银行日常运行的干预；定期召开股东大会，充分发挥股东对银行重大决策行使表决权的作用；健全董事会制度，有效发挥董事的监督和制衡作用；强化监事会职能，充分发挥监事会在我国中小城市商业银行日常运营中的监督作用；完善信息披露制度。
（二）进行准确的市场定位
我国中小城市商业银行自成立以来，一直坚持“立足于地方经济，立足于中小企业，立足于广大市民”的市场定位。中小城市商业银行在规模扩张的过程中，要处理好质量和规模的矛盾，应该更重视服务质量，树立品牌形象，在追求规模的同时保证质量。中小城市商业银行要坚持正确的市场定位，做到以下4点：
1.定位于中小型和微型客户。大银行一般不愿意服务于这三类客户，但这块市场容量是非常大的，对我国中小城市商业银行而言，是市场潜力最大的市场。
2.服务和经营模式差异化和精准化的定位。我国中小城市商业银行应该对中型、小型和微型客户进行进一步的客户细分，建设适合本行的细分客户群，针对目标客户群提供特定的服务产品，并做好客户关系管理，提高客户满意度。
3.大力发展零售业务。零售业务将是未来商业银行转型的方向和竞争主战场，我国中小城市商业银行重点服务的是中小型和微型客户，其业务更多为零售业务，这是我国中小城市商业银行的优势，必须树立品牌形象以提高客户的忠诚度。
4.培育适合本行的风险管理制度。我国中小城市商业银行必须培育风险管理能力，确立适合本行的风险管理制度。此外，还要做好跨区域发展的风险控制。跨区域经营在管控模式、业务拓展、管理流程等方面面临着挑战，需要很强的风险管理水平和风险控制能力，需要更先进的科技实力作为支撑。在跨区域发展过程中，要处理好农村和城市的矛盾。对于我国中小城市商业银行而言，中小型和微型客户的市场潜力最大，农村也是一个大市场，不能对大城市盲目迷信而忽视农村市场。
（三）重视人力资源管理
和其他行业相比，银行业从业人员学历层次普遍较高，工作岗位专业性强。可以说，高端专业和管理人才群体，是银行未来的业务发展和竞争优势所在。但是银行的专业和管理人才往往需要在银行工作过程中逐渐发展和培养，银行管理层的成长和发展往往需要经历“专业――专业管理――跨专业管理――机构管理”的过程。高端专业和管理人才群体的形成不仅需要高质量的“苗子”，还需要良好的内外部发展环境和“人才培养、辨识”机制。
对我国中小城市商业银行而言，要树立人才资源是第一资源的观念，大力在人力资源上进行投资，改进人力资源管理方式，吸引并留住人才。
（四）拓展零售业务和中间业务
1.拓展零售业务。零售业务具有市场化程度高和风险小等特点，其开展依赖于银行与客户间的直接联系，适合体制灵活、风险承受能力较弱的中小银行开展，近年来也成为我国中小城市商业银行发展的重点方向。
我国中小城市商业银行应进一步拓展零售业务市场。如积极开发汽车贷款、旅游贷款、教育贷款、个人公积金贷款等；探索开发个人住房担保贷款、个人保单质押贷款等个人贷款业务，加快零售业务的纵深发展；还应开办各种银行卡业务，实现一卡多用，为城市居民提供便利。在此基础上，还应该深入发掘中小企业市场，完善金融服务品种，为中小企业进行理财、项目融资和投融资规划等业务。
关键词：城市商业银行 社区银行 发展战略
我国城市商业银行是在特定的经济发展历史条件下诞生的时代产物，目前已经成为我国金融体系中不可或缺的一支力量，并步入快速发展时期。城市商业银行的发展问题不仅仅是资本充足率不高、资产质量差、盈利能力差和法人不完善的问题，笔者认为，更重要的是市场定位不明确，发展战略模糊和竞争力缺乏的问题。
城市商业银行缺乏明确的市场定位和发展战略
金融管理层对城市商业银行的目标定位是市民银行，即主要面向城市居民和中小企业提供零售金融服务。与发达国家相比，我国银行体系不尽完善，进一步发展中小金融企业、解决中小企业融资难，是完善银行体系的关键。我国目前不缺全国性银行，也不缺大机构性的分支机构银行，缺的是为非公服务的小银行。我国经济特别是处于融资劣势的民营经济，迫切需要专门以中小企业为服务对象的单一制银行，特别是地市级的城市商业银行应该填补这个空白。因此搞好特色化服务，以社区银行、市民银行为发展战略是多数城市商业银行发展的必经之路。但事实上，除了几个规模较大的银行外，其余的城市商业银行一直缺乏明确的市场定位与发展战略，这主要表现在以下几个方面：
核心客户群模糊
如果按照部门划分，城市商业银行的贷款领域主要集中在制造业，其比重大约占到贷款总额的27.3％，其次分别为服务业和建筑与不动产业。这种贷款结构和其他类型商业银行的贷款结构没有明显的区别。
市民银行名不符实
银监会曾强调，城市商业银行要发挥自身的优势，服务地方经济，服务中小企业，服务城市居民。城市商业银行应按照这种市场定位，利用自身优势、自身特点来开展业务，不要盲目地和大银行攀比，达到科学发展的目的。但有相当数量的城市商业银行仍然表现出市场定位模糊，缺乏明确的发展战略；即城市商业银行在近几年的发展中并没有在细分市场中寻求自己的定位。而是与大银行拼机构、拼大客户、拼网络，很多城市商业银行热衷于跟国有银行和股份制商业银行争抢大客户、大项目。对于城市商业银行来讲，其在服务大企业、大项目上并无太多优势，只能是通过与地方政府的密切关系或较低的资金价格取胜。
金融服务无竞争优势
产品品种单一、产品创新能力弱、服务质量低、无竞争优势是多数城市商业银行的通病。与股份制商业银行相比，城市商业银行各类产品仍主要集中在存款、贷款方面，品种相对单一。比如在公司金融业务上，城市商业银行主要有存款、贷款和结算三种；而股份制商业银行还可提供票据业务、贸易融资业务、离岸银行业务和公司理财等。其次，产品科技含量不高。与股份制商业银行相比，城市商业银行提供的一些产品科技含量明显较低，这集中体现在银行卡、电子银行、个人理财和网上银行等新兴高科技类产品上。最后，产品创新能力较弱。受科技水平和人员素质的限制，城市商业银行的产品创新能力明显比股份制商业银行低。根据交通银行的统计，股份制商业银行每年都会有多个新产品推出，而许多城市商业银行几乎一整年都没有任何新产品推出。另外，有很大一部分城商行没有能力提供高附加值的增值服务。据调查显示，只有大约22.2％的城市商业银行能够提供家庭组合投资和网络银行服务以及国际支付、融资租赁服务。
由此可见，由于城市商业银行长期缺乏有效的市场定位与发展战略，其产品创新和高质量金融服务都将失去支撑和方向，很难在短期内得到改进。
城市商业银行应确立向社区发展的战略
对于银行而言，企业客户一直是各家银行信贷争夺的对象，但在饱尝不良资产贷款风险后，各大商业银行开始把目光转向个人金融市场。随着百姓手中的钱越来越多，社区中蕴含巨额资金流量和众多服务对象，金融需求越来越大，银行要想吸收这部分资金，做大个人银行业务最好的办法是将金融服务延伸到社区，在社区寻求新的业务空间。
社区银行的含义
按照国际上通常所定义的概念，社区银行是指在一定地区的社区范围内按照市场化原则自主设立、独立按照市场化原则运营、主要服务于中小企业和个人客户的中小银行。在经营特色和发展战略上，社区银行强调的是在特定社区范围内提供针对客户的个性化金融服务，与客户保持长期性的业务关系。
社区银行并不是目前一些媒体所宣传的在一个小区里有一台自动存取款机，或某家大银行在小区里开设储蓄业务那样简单。社区银行是为社区里中小企业服务的银行，它提供了从社区儿童的储钱罐业务到社区老人的养老金管理计划等诸多服务，使得社区内的中小企业和全体居民能够享受到较为充分、便捷和低成本的金融服务。
在美国，社区银行是美国银行的重要组成部分，社区银行的资产规模通常在1000万美元和数十亿美元之间不等，其数量在5000家以上；其资产约占全美银行资产总额的22%。61%的社区银行经营业绩不凡，只有8%的社区银行处于非盈利状态。
社区金融服务需求增长迅速
社区居民急需贴身的金融服务 对于家住偏远社区的居民来说，跑银行成了他们生活中的一个新难题，面临不断增加的个人金融业务：存取款、通过银行领取养老金、交纳水电费等，许多市民不得不频繁地到市中心办理，费时费力，极不方便。对现今金融机构推出的一些金融产品如开放式基金、信托理财、炒汇、一卡通等往往是一知半解、并不明了，很多人把招商银行推出的一卡通简单地当成存取款的工具，无形中浪费了资源。
社区小企业急需金融服务 随着住宅商品化以及住宅生活区内服务的物业市场化，各种社区服务应运而生，并且呈现蓬勃发展之势。与此相适应，不少居民把自己的就业、家庭收入等着力点聚焦到了社区，但由于缺少畅通的资金融通渠道，常常是不少机动灵活、规模较小、效益较好的生意及市场项目，诸如家庭花卉养植，美容美发、家电维修等因资金缺乏而不能实现。社区小企业融资难的问题已受到各方重视，而在国外中小企业正是社区银行的主要融资对象。
我国社区金融需求呈现出的新特点 由单一的储蓄业务向包括储蓄、贷款，投资、保险、消费等综合需求发展，由低层次的传统储蓄存款业务转向如理财服务、投资顾问等高层次金融需求发展，居民由持有单一储蓄金融资产向持有股票、国债、基金等多种金融资产转化，居民在社区就业自谋生计所带来的融资需求也日益广泛。这些变化都意味着社区金融服务需求的增长，城市商业银行发展社区金融业务潜力很大。
城市商业银行走社区银行之路的优势
社区银行可以基于对社区内客户的深入了解提供相应地个性化服务，可专门为低收入的个人消费者提供小额贷款；支持小型企业为本地经济发展提供便利；致力于提高个人客户和企业客户的生活质量。社区银行和其服务对象之间，因信息不对称而导致严重的信贷失败风险，比全国性银行和跨国银行要小得多，因为社区银行和客户之间相互熟悉的情况，是大银行不可比拟的。
而且中小借款者由于不能提供充分的抵押物、担保或者盈利保障，往往不能从大银行取得信贷支持；或者由于中小企业贷款量小事多，大银行对这样的小额信贷展开贷前审查非常不经济，社区银行有力地弥补了大银行在这一金融服务层面的缺位。
根据美国的情况，赢利性最好的银行是那些资产在10亿-100亿美元的银行，以及资产在3亿-5亿美元的社区银行。而最稳定的银行仍然是资产在3亿-5亿美元的那些小型银行。因此，社区银行仍然可以是一种赢利性很高且具有长期稳定性的商业模型。
罗兰•贝格国际管理咨询公司预期中国城市商业银行的未来发展可以有几种战略选择，其中中等规模以上的城市商业银行向超级区域性银行发展为主；对于规模略小但财务健全的城市商业银行，其战略选择应做社区精品银行的领导者。随着区域经济的不断发展，居民可支配收入不断增加，民营个体经济的繁荣，为城市商业银行建立社区精品银行的发展战略创造了不可缺少的发展条件。
社区金融业务可铸造城市商业银行的核心竞争力
通过开展社区金融业务，城市商业银行可以加强对社区的渗透力，开发大量新客户和高忠诚度客户，提高经济效益。而通过对客户的全面了解，有利于加强对客户的信用管理，建立起个人信用档案，巩固银行的信贷基础。此外，通过面对面的交流，银行可以迅速开发出一些客户真正需要的金融产品，提供个性化的服务，从而更加牢固客户基础，提高办理业务效率和市场营销的主动地位。这些都是国有银行和其他大银行难以实现的。
美国社区银行的员工通常十分熟悉本地市场的客户，同时这些员工对社区生活的成员是相当贴近的。社区银行在审批中小企业和家庭客户贷款时，客户不仅仅是一堆财务数据的代表，实际上社区银行的信贷人员还会考虑这些作为邻居的借款人性格特征、信用度和家庭构成、日常开销特征等等个性化因素，这些是大型银行难以做到的。社区银行贴近社区、方便百姓、亲情服务、灵活应变的经营理念是其竞争优势所在。
城市商业银行发展社区金融服务面临的障碍
现阶段我国信用环境对社区金融业务的开展形成了一定障碍。不仅是广泛存在的经济活动主体信用缺失使商业银行开展社区金融业务困难加大，而且对银行自身而言，由于以前没有注重个人和企业信用体系的建立，没有客户关系管理，银行对社区的信息缺乏了解，存在严重的信息不对称问题，使社区金融服务的内容和效率受到很大限制。
社区金融服务产品创新能力有待提高。社区金融需要兼具个性化、多元化、综合化等特点，因此，社区金融产品和服务具有综合性。社区金融服务中心应该是一个大超市，如客户可以随心所欲地选购称心如意的产品，从存取款、理财咨询、保管箱、消费贷款、各种转账，到收费以及购买保险、债券、投资基金等金融需求都应该在这里得到满足。而目前我国商业银行产品创新能力不够，所推出的社区金融产品结构显得单一，功能缺乏，使其为社区居民提供便利金融服务的程度与效率大打折扣。
人才缺乏也成为我国城市商业银行发展社区金融业务的重要阻碍。我国的客户经理制度刚起步，无论从数量与质量来看都远远不够，且尚处于逐步转型阶段。而社区金融需要具有较高业务素质和金融知识的人才，才能提供多元化的服务。
此外，对社区银行必须设定严格的准入和退出法规，避免社区银行沦落为地方官员或少数企业家的圈钱工具；其健康的运行还离不开利率市场化，实行灵活的市场利率是社区银行存在的必要土壤。
参考文献：
一、市场营销要科学选项，不要一哄而上
盈利是银行经营的重要目标，一切业务的拓展都必须用“盈利”这杆秤来衡量。但是，一些单位往往忽略对新业务价值的判断，在业务拓展上饥不择食，只求业务品种的增加、业务量的扩大，一哄而上。对能否盈利，盈利大小，缺乏详细的测算，结果，业务项目盲目上马，浪费大量人力、物力和财力，业务更是办一笔赔一笔，费尽心思拉来的的业务，带来的是亏损。因此，在拓展业务上，必须把好立项关，解决饥不择食问题。各家银行应充分发挥新产品开发委员会的作用，对业务的立项，利润回报，发展前景等方面进行科学的研究，建立调查、审查、审批岗位责任制，像“贷审会”那样管理新产品，使业务拓展由“想当然、拍脑门”的简单粗放管理向“谨慎立项，科学预测、严密实施”的集约化管理发展。
二、市场营销要讲求艺术，不要利益外泄
业务营销活动要讲究方法和艺术，要充分体现为客户服务的思想，真正把客户当上帝、当朋友，使客户得到人格上的尊重、心理上的平衡，需求上的满足。但在实际工作中，有的银行员工不讲究工作方法、语言艺术，甚至直接向客户说明办理一笔业务银行能挣多少钱，自己能正会多少效益工资，哀求客户办理业务。这种方法常常引起客户的逆反心理。实际上，客户同银行业务往来合作，关注的是金融产品和服务的使用价值，能否满足自己需要，并不考虑业务合作给银行带来什么，银行员工拓展业务也没有必要说些不相干的事情。
三、市场营销要突出品牌，不要贪大求全
从世界知名银行的发展史可以看出，独到的业务品种和服务项目，是吸引客户的关键。对于银行尤其是中小银行来讲，所有的业务都想做，一味追求大而全，只能样样通、样样松，是不会成功的。全国各地经济环境不相同，经济特点和客户主体差异较大，对金融服务的需求也不尽相同。在业务发展上，银行应因地制宜，重点发展符合当地客户需求的业务，改变贪大求全的错误做法，把一项或几项业务做精做大，成为主打产品和品牌产业，使各网点都独具特色，品牌突出。
四、市场营销要瞻近顾远，不要急功近利
银行对客户的业务营销，应具有连续性和长期性，一旦确定服务的客户，就应该建立中长期合作关系。因此，选择应力求准确。一是顾当前，看合作者和业务品种在现时条件下能取得什么样的成果，二是要瞻长远，用发展的眼光审视合作业务的前景。对有培养价值的客户，要做出长远发展规划，做好综合业务营销服务。切忌只看眼前利益、不顾长远发展的短期行为。要珍惜市场资源，瞻前顾后，合理开发、散开盘子把蛋糕做大。
五、市场营销要公私兼顾，不要顾此失彼
有的银行片面抓大客户营销，忽视个人客户的服务，这是偏失的经营理念。我国的银行业务拓展还是应走“公私兼顾”之路，即突出两手抓，一手抓公司类客户，一手抓服务社会百姓的个人金融业务。尤其是在经济欠发达地区，个人金融业务市场潜力是巨大的，应该把金融产品和服务送进街道社区，被千家万户所接受。相对来讲，发展个人金融业务无论是客户群体还是收益都是稳定的，能避免大起大落的问题。所以，银行在业务营销上要“公”、“私”兼顾，共同推进公司类业务和个人类业务。
六、市场营销要体现深度，不要简单粗放
采用什么样的营销方法对成功拓展业务起着至关重要的作用。现代人随着生产生活方式的转变和提高，对金融服务的要求也是很挑剔的。银行应根据这种变化确定新的营销策略。从目前看，许多银行的营销方法还是简单粗放，主要依靠亲属朋友吃饭喝酒来开展营销活动。这种方法在短时间内会产生一些效果，但毕竟是权宜之计，不能保证和客户建立长期稳定的关系。正确的营销策略是研究市场、研究客户、研究产品，让金融产品和服务最广泛被社会所接受，融入人们生产生活中，使社会各个层次离不开我们的金融产品和服务。
七、市场营销要以客为主，不要本末倒置
“以市场为导向、以客户为中心”是银行反复强调的一项经营策略，但在实际经营中，一些银行落实的并不尽人意，仍然习惯有什么业务品种就向社会营销什么。对市场需求，客户需要研究的很少，说到底，还是以本行的金融产品和服务为中心，这种做法显然本末倒置。我国某洗衣机生产集团研究市场时，发现农村人喜欢用洗衣机洗马铃薯，于是迎合这种需求，研制出大马力洗衣机，很快走俏市场，获得丰利。银行应该学习这种因需而变的做法，从上级行到基层营业单位，从领导到员工，都把客户需求放在第一位，潜心研究市场，依据客户需求，开发新的金融产品和服务，满足社会需要。
八、市场营销要真实宣传，不要夸大其辞
宣传是营销的一种重要手段，能够扩大金融产品和服务的社会认知度和影响力，增强人们对银行业务的了解。但宣传必须实事求是，恰当准确的把金融产品和服务向社会推进。一些行在业务宣传上，隐瞒业务风险，放大收益水平，夸大其词进行宣传，引来了顾客，却不能满足顾客所需，使客户大失所望，也不再相信银行。超服务能力的宣传等于饮鸩止渴，是经营的大忌，必须坚决避免。
商业银行管理会计体系的构建
国内商业银行从20世纪80年代引入管理会计概念以来,经历了近三十年的实践,现在管理会计已深受国内银行业的重视。近年来,越来越多的商业银行开始探索实践管理会计制度,并且已收到一些成效。但是,由于管理会计的复杂性,加上国内市场坏境及银行组织架构、管理模式与国外先进银行都有很大不同,所以,系统地全面实施管理会计还存在一定难度。
笔者认为商业银行管理会计体系应主要从以下几个方面进行建设。
一是实施资金转移定价(FTP)管理。
FTP是商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则、全额有偿转移资金,达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部定价方式。FTP是商业银行构建管理会计体系的前提和基础。
资金转移定价的基本原理是商业银行总行建立虚拟资金库,以统一的内部资金转移价格,从资金筹集部门买入资金,并将资金卖给资金使用部门(资金营运部、网点),由资金的无偿使用变为有偿使用,充分发挥利率的杠杆作用。
二是加强资产负债管理。资产负债管理是对资产和负债之间的组合关系通过 比例的形式进行科学的及时的协调,正确处理控制风险与增加收益的关系,在保证资金使用的安全性、流动性的前提下获得尽可能多的盈利。主要包括流动性风险管理和利率风险管理。
三是全成本分摊的建设。商业银行管理会计搭建在责任中心体系的基础上,贯彻全成本分摊的理念,将费用准备核算到各责任中心,提供一个更全面的成本信息。商业银行的成本包括运营成本、资产减值损失、资本成本等。管理会计体系下运营成本划分就是将商业银行运营过程中发生的所有费用根据受益关系细分到条线、机构、产品及客户等不同维度的责任主体,计量其应承担的责任成本商业银行的各种资源消耗、成本消耗分为直接成本和非直接成本。直接成本直接计入相关特定产品,非直接成本分为可追溯至作业的成本和不可追溯至作业成本。
四是盈利性分析。管理会计下的盈利分析主要是以价值创造为导向,采用经济增加值的方法,从机构、客户、行业、产品等多维度,采用风险调节后盈利核心指标是经济增加值(EVA)和风险资产调整资本收益率(RAROC)进行评价,为管理者提供准确的决策支持。
五是推进全面预算管理。全面预算是银行对会计年度经营战略的安排,通过全面预算进行层层下达、动态调整,最后体现到绩效考核和全面预算目标的契合,是一项重要的管理会计工具。
其一预算编制内容。按预算涉及的业务活动范围可以分为经营预算、投资预算、财务预算。其二预算编制方法。包括增量预算方法、零基预算方法、固定预算方法和弹性预算方法。
商业银行管理会计体系建设的难点
为适应商业银行的精细化管理需要,提高经营效益和经营管理水平,建立和完善管理会计体系成为商业银行当前财务管理工作的一项紧迫任务。
第一,强化管理会计推广运用。管理会计体系涉及资产负债管理、预算管理、绩效考核等诸多方面,在实施和运用过程中,必然对银行传统管理理念和管理方法形成冲击,因此,应大力贯彻、传导这种理念,使全行上下对管理会计工作有一个正确的认识。
第二,逐步推进管理会计体系建设。
管理会计的模型和方法没有统一规则,银行之间不能完全借鉴,中小银行由于自身因素不可能向大银行那样大规模投入,应理论联系实际,根据银行自身情况,逐步建设管理会计体系。例如:中信银行从 2005年开始至2013年分三步全面实施管理会计。第一步实施经济增加值管理;第二步实施资金转移定价管理;第三步全面构建以多维度盈利核算分析为核心的管理会计体系。
第三,改革组织构架的管理方式。目前商业银行大部分实行的总、分、支！的组织构架,只能够提供机构核算的数据信息,很难按照业务、产品实施精细化管理。
西方商业银行大都实行事业部制的组织架构,将全行分为利润中心和成本中心,能够为银行分析评价各责任中心的利润贡献提供详细的数据报告。因此,将会计信息与分级管理体制和利益协调机制结合起来,使银行的经营管理更向专业和精细化的方向发展,为管理会计体系的建设提供组织保障。
第四,管理会计系统的开发和建设。
信贷集中风险的界定
根据国际清算银行的定义，集中风险是指任何可能造成巨大损失（相对于银行的资本、总资产或总体风险水平），威胁银行健康或维持核心业务能力的单个风险或风险组。而由于信贷业务是大多数商业银行的主要业务，因此，信贷集中风险被视为商业银行实质性的集中风险，也成为银行发生问题的重要原因。一般而言，当一家金融机构对某个企业、地区、国家、行业或某类产品的信用风险暴露达到一定水平时，即出现信贷集中风险。该类风险源于共同或相关的风险因素，当这些因素面临压力时，对集中部分的信用质量将产生负面影响。
信贷集中风险主要有以下几种类型：（1）单个客户或关联客户的大额信贷集中风险。其中，关联客户不仅指存在股权关系的公司或集团，还包括经济上存在关联关系（如互相担保、垄断的购销关系等）的客户。（2）地区或国家信贷集中风险。地区或国家的政治、经济发展情况会对借款人还款能力产生直接影响。当一个地区或国家危机发生时，对该地区或国家的贷款集中将带来巨大损失。（3）行业信贷集中风险。行业信贷集中是指贷款集中发放给某一行业或相关行业内还款能力依赖相同产品或服务的客户。一旦该行业出现危机，将导致其与相关行业违约率大幅提高。（4）外币信贷集中风险。对于外币贷款或以外币收入作为主要还款来源的贷款，汇率风险严重影响客户还款能力，促使违约率大幅上升。（5）信贷风险缓释手段集中风险。此类风险主要来自于信贷业务中对某一担保方式使用的集中，如主要以商用房地产作为抵押或大部分贷款为同一担保人等。
国际银行业信贷集中风险的教训
历史上，由于重视程度不够，同时也缺乏识别、度量与管理信贷集中风险的有效工具，一些西方银行往往面临较大信贷集中风险，纷纷陷入破产境地，甚至升级为银行危机。
拉美债务危机
1979～1982年，美国银行向拉美国家的贷款由360亿美元增至550亿美元，形成较大信贷集中。1982年8月拉美债务危机爆发后，均遭受巨额信贷损失。以花旗集团为例，其对拉美国家贷款曾高达155亿美元，危机爆发导致大量不良贷款发生。仅1987年5月，就计提拨备33亿美元，超过其全部拉美国家贷款敞口的30%。而1990～1992年，花旗集团累计计提拨备达100多亿美元，仅1991年亏损就达9.14亿美元。
美国西南部银行业危机
对房地产与能源行业的过度信贷集中，最终导致了20世纪80年代中后期美国西南部的银行业危机。由于地区经济对石油严重依赖，当地商用房地产需求与能源行业状况密切相关。70年代末期，油价飙升掀起得克萨斯、路易斯安那、俄克拉荷马等产油州过度建设浪潮，商业银行贷款纷纷投向能源与房地产行业。其中，新英格兰、加利福尼亚与得克萨斯等州银行信贷多投向商用房地产行业，而俄克拉荷马与得克萨斯两州银行则存在较为突出的能源行业信贷集中。但随着1986年石油价格跌幅近50%，能源与房地产行业同时步入低谷，导致了西南部银行大范围的破产。
瑞士银行业危机
继20世纪80年代房地产市场空前繁荣后，瑞士经济增速回落、房地产价格迅速下降，使得银行信贷组合受到重创。由于房地产行业信贷过度集中，导致1991～1996年瑞士银行业损失近420亿瑞士法郎，一半以上地区性银行破产。而瑞士银行核销坏账达300亿瑞士法郎，约为其贷款总额的13%。
国际银行业信贷集中风险管理的实践经验
2000年以来，尽管发生安然、世通等大公司破产以及欧美电信行业危机等事件，但鲜有银行因此遭受巨额信贷损失。这主要是西方银行汲取了历史教训，纷纷加强信贷集中风险管理，形成了一整套科学有效的管理体系。
以经济资本为核心的信贷集中风险度量方法
由于商业银行过去仅在单个客户分析基础上做出信贷决策，忽视从组合视角进行分析，从而导致过度的风险集中。于是，西方银行纷纷开发信贷组合模型，并与外部模型结合使用，用于信贷集中风险的度量。其中，尤以瑞士信贷集团开发的Creditrisk+模型与JP摩根大通银行开发的CreditMetrics模型最为著名。尽管这些模型特点各有不同，但都是通过计量经济资本衡量信贷集中对组合风险贡献大小。同时，定期进行压力测试，重视其与组合模型的结合使用。信贷集中风险可被视为一个或多个系统性风险因素对信贷组合损失分布的压力影响，而压力测试正是通过对这些风险因素设置压力值，模拟不同压力情况下信贷集中引发的组合损失大小。实践中，一些银行通过压力测试衡量禽流感对农业部门、高油价对美国汽车行业的影响，还将既往新兴市场危机情景用以评估对新兴市场的信贷集中风险。
科学、完善的信贷集中限额体系
信贷集中限额是西方银行防范信贷集中风险的重要措施，其规模的设定反映了特定市场环境、业务战略以及资本数量下银行的风险偏好。最初主要依靠主观判断或简单指标，粗线条地设立地区、国家、行业、产品或抵押品等维度贷款限额。随着风险度量技术发展，其限额设定方法更为科学，通过将信贷集中风险的经济资本要求与银行最大风险承受能力相联系，更好地实现了根据风险大小设定限额。同时，结合限额，监测不同部门信贷敞口变化情况，并在分析风险驱动因素基础上及时识别并预警信贷集中风险。此外，在新敞口定价中考虑集中风险，根据信贷集中风险大小，相应提高利率以弥补额外风险成本，也有利于信贷集中限额的执行。
有效的信用风险转移或对冲工具
西方银行通过银团贷款、贷款出售、信贷资产证券化、信用衍生工具等风险转移或对冲工具，实现了对信贷集中风险的有效管理。通过综合运用这些工具，降低特定客户、地区或行业信贷集中，能够及时有效地转移或对冲信贷集中风险。例如，法国农业信贷集团通过信贷资产证券化降低汽车等周期性行业信贷集中风险，通过购买信用保险或由出口信用保险机构担保规避航空航天行业信贷集中风险。而与银团贷款、贷款出售、资产证券化等手段相比，信用衍生工具具有灵活性与时效性强、不损害银企关系等优点。因此，尽管发生次贷危机，但全球信用衍生工具市场规模仍呈增长态势，信用衍生工具现已成为西方银行信贷集中风险管理中最重要、最有效的工具。例如，美洲银行通过运用信用衍生工具，2004年末在汽车及零部件行业保持了高达75%的信用敞口对冲比例，从而使其有效规避了2005年美国汽车及零部件行业危机带来的信贷集中风险。
我国银行信贷集中及其风险管理现状
信贷集中趋势明显，信贷集中风险不容忽视
从客户角度看，部分区域性中小银行信贷集中情况十分突出，接近、甚至超出监管机构要求的上限（见表1）。
从行业角度看，商业银行贷款主要投向交通、能源、房地产等行业，形成了不同程度的行业信贷集中。
从贷款期限看，自2003年以来，中国商业银行信贷投放呈现出明显的向中长期集中趋势，中长期贷款在全部贷款中比重持续提高，2008年5月达50.84%（见下图）。
信贷集中风险管理相对薄弱
尽管潜在风险较大，但目前我国商业银行信贷集中风险管理仍相对薄弱，进一步加强十分必要与紧迫。虽然单个客户或关联客户的大额信贷集中风险方面，形成了一整套包括监测、授信、审批以及贷后管理等在内较为完整的管理体系。但对于行业、地区、国家等信贷集中风险，无论是度量工具、识别指标还是管理手段，现有管理方法与工具都难以适应，例如如何前瞻性地识别某类信贷集中风险、如何度量信贷集中风险大小以及采取何种管理手段有效转移或对冲相关集中风险等。这些客观上都要求我国商业银行需要在借鉴国际先进经验基础上，加快创新，迅速提升自身信贷集中风险管理水平。
对策建议
夯实信贷集中风险管理基础
无论使用何种先进方法和工具，都需先夯实信贷集中风险管理的基础，即科学定义信贷集中的相关维度，并积累高质量数据。我国商业银行不应简单照搬官方统计分类或外部分类标准，而要根据自身需要，从风险驱动因素相关性出发，界定并划分客户、行业、区域信贷集中。例如，不应仅据股权关系，而应从存在高度相关违约因素角度定义关联客户，如高度依赖单一客户或单一供应商。对地区或国家分类，也不应只关注行政区划，还应从更广视角，按地区或国家特有的风险驱动因素对借款人影响界定，如产品需求地、经营地点或主要投资地等。而对行业分类，也应更多考虑系统性风险因素对借款人的影响。比如，按国家统计分类，造纸机械制造行业属于专用设备制造业，但其与造纸及纸制品业违约相关性更强。此外，还应在贷款发起阶段就逐户识别客户对关联方、行业、地理等因素的敏感性，并将相关数据保存于信贷管理信息系统中，为更好地识别、监测、度量信贷集中风险奠定基础。
提高信贷集中风险度量水平
中国商业银行应借鉴国际先进经验，开发内部信贷组合模型，努力提高信贷集中风险度量水平。通过计量不同维度信贷集中的经济资本消耗情况，从边际风险贡献角度识别并度量信贷集中风险大小，为进而采取针对性风险管理措施提供科学依据。同时，高度重视压力测试在信贷集中风险度量中的重要作用。具体步骤为：先设定具体的压力情景，将情景转换为模型中系统性因素的压力值，再模拟组合损失分布，计算非预期损失、经济资本等参数，确定压力情景对信贷集中的影响。目前房地产、交通、能源等行业信贷集中现象突出，且抵押物也集中于房地产，商业银行应将房地产等行业作为定期压力测试重点。具体地，分析、预测房地产市场规律，设定不利市场条件下系统性风险因素变量，然后结合房地产行业一个周期的信贷损失历史数据，模拟不利环境下信贷损失分布，评估危机发生时损失大小。
建立健全信贷集中限额体系
商业银行应根据自身情况，采取以下步骤逐步建立健全信贷集中限额体系。首先，建立简单的绝对额或比例限额，如单一客户敞口上限为10亿，行业敞口上限为400亿或建筑业贷款敞口不超过全部敞口15%等。该限额简单直观，易于理解、监测和执行，但未经风险调整。其次，考虑借款人或行业风险特征，以风险等级为基准设定限额。例如，某一基准客户敞口上限为2%，对于低风险客户，适当上调限额，而对高风险客户，则下调该限额。对行业，其限额根据行业加权平均风险等级高低分别确定。最终，应该以经济资本为基准设定信贷集中限额，从而将限额与实际的风险来源、风险大小挂钩。通过综合考虑贷款的规模、违约风险、违约损失率、期限等因素，得到信贷集中要求的经济资本量，据此设定限额，如单一行业经济资本消耗不超过全部信贷业务经济资本消耗的10%。
综合运用各种风险管理手段
