时间：2023-06-30 17:21:58
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇村镇银行的发展方向和前景，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
[关键词]村镇银行；新形势；财政政策
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.22.075
[中图分类号]F832.3；F812.0 [文献标识码]A [文章编号]1673-0194（2016）22-0-02
1 村镇银行现状
随着社会经济的不断发展，村镇经济得到了前所未有的发展，村银行同样得到了重视。村镇银行作为银行金融机构，主要为所在地常住人口、农业及农村发展提供金融方面的服务，能够为农村金融业的发展提供专业良好的金融服务，为农村的经济发展提供了有效助力。
村镇银行相关办事机构驻地与对外服务范围均设立在县、乡镇等地区，相对于其他银行来说，其对于注册资金与规模的要求多有所降低。村镇银行多面向于当地村民与当地的小型企业，满足村民需求的同时为企业提供专业的金融服务。村镇银行的运行机构较大型银行来说较为简单，故而其能够及时地对客户需求进行及时满足，进而更好加贴近客户的实际需求，为客户提供更加及时有效的金融服务。在实际营运过程中，村镇银行规模小、功能全，业务办理落实手续少耗时短，但其建立成本与运营成本同样十分可观。村镇银行的出现能够填补村镇金融服务方面的空白，顺应了村镇经济发展需求与社会经济水平逐渐提高的社会趋势。村镇银行具有极为明显的特征，总的来说可以划分为三部分，首先是其定位极其明确，其次是注重经济体制的灵活性，最后是其为村镇居民与乡镇企业所提供的服务极好。
2 村镇银行发展现状
村镇银行随着社会经济水平的不断提高得到了快速发展。无论是政策方面还是农村经济发展方面，村镇银行都得到了前所未有的重视。
村镇银行的发展受到所在地经济水平影响的同时也受到了出资机构或个人的影响，商业银行的建设管理运营方式也对村镇银行产生了一定程度上的影响，这些影响对村镇银行的发展起到难以忽视的积极作用。相对于同样面临村镇居民的其他金融机构，村镇银行的优势十分明显，故而其发展的前景明显优于其他金融机构。村镇银行的主要服务对象是所在地居民与小型企业，因此，监控方面明显优于其他金融机构，但实际运行过程中，风险不易控制，监管成本也相对较大。受到相关政策的鼓励，村镇银行在很多经济条件不足以满足其自行发展的地域也得到了相应发展。
村镇银行的投资方多规模较小。农村所特有的业务盈利少、成本大的情况使得很多大型银行不愿将资金投入到村镇银行的建设与发展中去，故而，村镇银行的建立多由规模较小的金融企业机构进行投资。
3 现行村镇银行存在的问题
3.1 承诺难以兑现
村镇银行对于农村金融来说是一个极富发展潜力与发展空间的大市场，能够帮助农村市场获得更多的发展机遇，村镇银行的主要服务对象是村镇常住人口及村镇企业，很多银行投资管理人员在银行建设初期会对服务对象作出一定承诺，但在实际营运过程中，并不一定能够兑现这些承诺。村镇银行多非由国家投资建设，故而其对盈利目的的关注明显高于其他目标，但农村经济极易受到自然条件与市场条件等因素的影响，故而相对于其他经济主体来说，以农民作为主要参与人的农村经济处于弱势地位。与农业相关的政策并不能使农民的收入得到基本保障，故而，多数村镇银行并不能将作出的承诺真正的实践于日常营运过程中去，使得村镇银行难以获取利润的同时，逐渐失去村镇居民的信任与原有的市场份额，迫使村镇银行不得不进行从新考量自身定位与发展方向，进而影响到整个地区的经济发展水平。村镇银行多以为村镇居民服务为基本目标，但实际营运过程中，并不能真的将所有业务围绕着村镇居民开展，故而随着银行逐渐发展，多将自身市场发展重点转移到其他方面去，进而影响其为村镇居民服务的原有主旨。
3.2 难以获得发展资金
村镇银行的建立能够为村镇居民提供专业的金融服务，这些银行在实际营运过程中多以农民为服务对象，因此，居民的收入水平对银行的营运有着难以忽视的影响。多数村镇居民的收入水平并不高，农民及乡镇企业的闲置资金极为有限，这样的情况严重制约了村镇银行的储蓄金额。村镇银行的建立时间较短，村镇居民多对其了解较少，无法正确地认识到金融管理能够带来的利益，故而对将闲置资金存入银行的观念并不强，进而影响到村镇居民对村镇银行的认可程度。多数村镇居民对银行的认可多建立在其能为自己提供贷款的条件之上，对村镇银行的存款增长有着严重的制约，进而影响到村镇的经济发展。村镇企业的控股方多难以与大型银行相比较。多数大中型银行对村镇银行的建立并不感兴趣，因对村镇银行投入的回报周期长、盈利有限，且若经营不善会影响大中型银行自身的声誉。而这些因素也同样对民营资本的投入有所影响，故而村镇银行并不能获得多数投资者的认可，进而严重缺乏足够的发展资金。
3.3 风险难以控制
村镇银行的服务对象多为村镇居民，其收入来源多以农业为主，故而受到的制约较大，因此，村镇银行为村镇银行提供的贷款存在着极大的风险。当下，国家对农民的扶助力度逐渐加大，很多惠民政策逐渐得以实施，而农民对这些政策的依赖性也逐渐增大。很多村镇银行对村镇居民所发放的贷款都被认为是另类的扶助资金，故而极少村镇居民对这部分贷款存有及时归还的意识。村镇银行的对外业务多以贷款为主，在这样的环境下，银行的贷款业务受到的风险难以控制。很多经济水平较低的地区，信用意识、法律意识等明显较其他地区淡薄，多数村镇银行向村镇居民发放的贷款并不能及时得到偿还，甚至大部分最后无法追回，这些情况严重影响了信贷资金的安全，进而对村镇银行的营运与发展产生了极大影响。多数村镇银行无法与农业银行农村信用社等金融机构在这样的环境下进行竞争，多无法适应农村的复杂情况，其市场份额极易被其他机构所占有。
3.4 存在相对孤立
村镇银行多数对于加入现有银行业内已经形成的结算网络并没有准确的认识，故而对此并不积极，这样的情况使得客户难以从其他银行进行存取业务，故而制约了村镇银行的发展。村镇银行的客户受到的制约不仅仅是存取款的不方便，还有汇款、转账等业务的费用问题等，因此，很多村镇银行的客户并不愿将大笔款项存入村镇银行，故而影响了村镇银行的发展。很多村镇居民收入的主要来源多为农业，但也有相当一部分来源于外出务工，故而资金的流动对于居民来说是极为重要的，而村镇银行的孤立性会使其失去这些潜在客户，进而制约了村镇银行的发展。
3.5 经营方式的问题
村镇银行与其他银行的经营方式之间存在着极大的不同，多数村镇银行并不能将传统经营方式应用于对农村市场的拓展中去，故而，相当一部分村镇银行并不能快速的改变自身经营方式，进而受到了极大地制约。很多村镇银行投资方原本就有一定的金融产业经营管理经验，在村镇银行建设初期多以这些经验作为参考，实际过程中多以这些经验作为依据并不能根据农村市场的特点及时作出调整，使得村镇银行难以获得更好地发展。
4 新形势下支持村镇银行发展财政政策研究
4.1 引导支持投资方
在村镇银行的建设方面，可以通过出台相应政策，为投资方提供一定支持，促使更多的投资方对村镇银行的建设营运产生兴趣，进而促使村镇银行获得更多的发展动力。对于外来投资方，可以通过为投资方提供地方规定的详细介绍以及一定的补贴，帮助其更好地在当地取得更大的竞争力。在实际操作过程中，需要根据实际效果调整补贴比例与补贴数目，使市场内部形成良好的竞争环境。而对于本地投资商可以采取适当降低纳税比例的方法，减少建设投资，根据村镇银行的建设地区不同调整纳税额，保证投资方看到实际利益的同时，不过分依赖相应政策的扶助。
4.2 增强银行经营能力
村镇银行的日常营运期间，与客户之间的接触往往建立在金融业务的来往之上，可以通过将扶贫资金下拨到村镇银行账户下进行管理与发放，减少相应部门的工作量，并增加村镇银行的存款额进而增强其经营能力。在村镇银行的贷款业务的实施过程中，应注意为其提供一定的政策保障，以便适当降低村镇银行贷款的风险，使村镇银行获得更强的竞争力。而在对于企业最为重要的人才方面，可以通过提高职员福利待遇的方法，提高村镇银行对人才的吸引力，进而吸引更多专业人士，为村镇银行提供更好地发展条件。
4.3 调整各方关系
村镇银行的发展过程中，适当的使用财政政策进行适当引导，能够帮助其获得更好的发展条件，但在这些政策的实施过程中，应注重调整各个方面之间的P系。如税收支出与财政补贴、中央及地方的财政支出以及村镇银行与其他金融机构之间的关系，都需要在实施过程中进行调整，以便更好地为村镇企业提供发展空间的同时不影响市场的正常发展。
5 结 语
村镇银行的发展与进步对于整个行业来说具有极其重要的影响，如何在当下使用财政政策为村镇银行提供良好条件，将在很长一段时间成为业界重点关注的问题。
主要参考文献
“吹面不寒杨柳风。”在2013全国两会召开前夕，本刊记者走进河南伊川，近距离感受和体验伊川农商银行的魅力和服务。
作为河南省第一家农村商业银行，伊川农商银行成立于2009年10月，在金融领域是一个后起之秀。三年多来，在以董事长康凤立为首的领导班子集体领导下，伊川农商银行锐意进取，开拓创新，谱写了创新发展的绚丽篇章。
数据显示，截至目前该行的存款余额较改制前新增49.12亿元，增幅109.1%；各项贷款余额较改制前增加35.25亿元，增幅116.30%；存贷款余额分别占伊川金融市场份额的70%和76%。2009年挂牌开业当年实现经营利润1.71亿元，三年来该行各项收入和经营利润一年一个新台阶，三年翻了三番，再创历史新高。为支持伊川现代农业发展、统筹城乡一体化进程、调整农业产业结构和农民增收致富作出了积极贡献。
“诚信纳税示范单位”、“十佳科技创新单位”、“职业道德建设十佳单位”、“省级卫生最佳单位”、“中国农村改革贡献奖”、“中国100最具影响力企业”、“全国支持中小企业发展十佳商业银行”、“中国百佳创新示范企业”、“中国最具发展潜力商业银行”、“中西部地区最佳农村商业银行”……伊川农商银行这一系列荣誉，正是坚持以市场为导向、以客户为中心，打造服务“三农”、服务中小企业两个核心竞争力取得的良好效果。
立足服务 精细优质树标杆
“您好，欢迎光临！”走进伊川农商银行周村支行营业大厅，工作人员面带微笑，双手交叉放在身前，身体稍稍前倾，目光注视着客人，让你能够感受到浓浓的暖意和温馨。
这项服务的最初创意由伊川农商银行董事长康凤立提出，专门聘请礼仪规范培训机构――上海艾加公司为该行的员工进行培训，取得了良好的效果。此项服务目前已在伊川农商银行的24个支行全部推行。
去年，河南省银行业协会组织了“百佳优质服务银行”评选活动，在洛阳市农金系统140多个网点机构的角逐中，伊川农商银行周村支行是全市唯一获此荣誉的银行。
记者注意到，伊川农商银行周村支行营业大厅内，便民箱、便民提示、温馨提示、钞票复点机等便民措施都在明显位置，便民箱中放有针线包、打气筒、应急药箱、老花镜、雨伞等，足见周村支行为民服务的精细程度。特别是洗手间的设置，在目前大多银行营业大厅洗手间缺位的实际情况下，更是彰显了周村支行人性化服务的理念。
人心是杆秤。周村支行用真心对客户，以优质化、精品化、精细化为服务标准，在服务的细节上做文章，换来的是客户的回报：成立仅仅8个月，周村支行存款余额就突破亿元大关。
立足三农 助力县域经济
伊川农商银行自成立以来，一直以伊川县“百项重点工程”、一区六园、一河三区、农业产业化“369”工程为重点，制定2012年-2014年“助推县域经济三年行动计划”，计划每年分别投放10亿元、12亿元、13亿元信贷资金，加大对符合国家产业政策的大项目、农业、中小企业等实体经济的金融扶持力度。其中，每年投放5亿元信贷资金服务“三农”，投放4亿元信贷资金支持铝深加工、机械制造等传统产业升级改造，推进文化创意、生物医药、电子信息等新兴产业落地开花；投放1亿元信贷资金支持基础设施建设、民生工程及惠民实事建设。
为确保支持项目顺利推进，伊川农商银行进一步加大金融创新力度，全面推广金燕永利卡的小额贷款服务功能和网上银行业务，积极开办住房按揭贷款、保险、理财业务、代缴水电费及各类代收业务，推广快贷通、农贷通、政务通、信用贷款等贷款产品，依托“阳光信贷”及“信用工程”，继续坚持开展“一联二送三促进”活动，扎实做好信贷服务。“一联”即一名信贷员联系100家农户结对帮扶，帮助农民增收致富；“二送”即送科技、信息下乡，送信贷下乡，并负责免费为农户培训相关科技知识等；“三促进”即促进农民增加收入、促进农户奔小康、促进地方经济发展。2010年以来已帮扶农户5138户，送资金5.4亿元，发放科技资料2.5万余册。
“扎根县域经济，减少农户的负担，为当地百姓服务。‘农商银行’，既然有‘农’字，就是为农民服务。”伊川农商银行董事长康凤立朴实的话语中透出的是对农民的情感，是对农民的责任，是对地方经济的支持。“改制后的农商银行仍然是为‘三农’服务。立足‘三农’，支持中小微企业的宗旨不会改变，同时会不断提高精细化服务水平，更加有力地支持社会主义新农村建设。”
“在伊川贷款不用愁，有农商银行支持我们。”在当地从事生产经营的农户和小微企业中流行这样一句话，从中可以看出伊川农商银行“信用工程”所产生的效应。正是“今日评上信用户，明日贷款不用愁”的口号，催生了一大批贷款信用户，破解了小微企业融资难的问题，帮助客户解决了困难。伊川县城有一条商业街，那里的商户全部都是在伊川农商银行的贷款支持下发展起来的。
“信用工程”，已成为伊川农商银行一道亮丽的风景线。为全面实施银监会金融服务进村入社区工程、阳光信贷工程和富民惠农金融创新工程等“三大工程”，伊川农商银行把“三大工程”精确为“进农户、进社区、进企业”，在全县实施。这几年，他们积极建立起与“三农”、社区居民、中小微企业紧密互动、互惠共荣的新型客户关系，全面提升该行支持“三农”科学发展的金融服务水平，突出支农重点，改进支农服务方式，大力推进农业产业化经营，不断深化“公司+农户+基地”等农业产业化经营模式，支持培育了一批基础好、潜力大、带动能力强的骨干龙头企业、专业合作组织和专业大户，更好地发挥了农村金融服务主力军作用，更加有力地支持了当地社会主义新农村的建设。
创新发展 助力中小企业
一直以来，伊川农商银行都将化解当地中小企业融资难问题当做自己的责任和义务。他们大力支持县域符合产业政策、信贷政策和环保政策，有市场、有技术、有发展前景的中小企业，专门开发了中小企业“快贷通”和“致富通”等16种新型系列信贷业务产品，不断加大投入，着力破解中小企业和个体工商户“融资难”问题。同时，他们努力改善服务，开辟了“信贷绿色通道”，开创了互助式会员制担保模式，探索了农业生产订单、仓单、保险单、应收账款、土地承包经营流转使用权、收费权、经济林权等抵质押贷款方式，不断创新担保方式。截至2012年9月末，该行累计为1070户中小企业发放贷款21.4亿元。
曾多次受到伊川农商银行贷款支持的洛阳伊龙药业有限公司执行董事范柯，向记者谈起伊川农商银行对企业的支持时深有感触：“在我们企业和银行的合作中，伊川农商银行的真诚服务、真心帮助令我们感动。农商银行作为地方银行，对国家金融政策熟悉，对当地中小企业相对比较了解，他们在和企业的沟通中，能够找出银企对接的差距，然后指导帮助企业来完善和规范，让银企尽快对接，让银企实现双赢。”
从伊龙药业执行董事范柯的话语中体现了三点：伊川农商银行不轻视中小企业；把支持中小企业的发展当做责任；伊川农商银行主动指导、帮助企业做好银企对接工作。
“伊川农商银行对我们的支持力度非常大，如果没有他们的支持，也就没有杰达公司的业绩。农商银行支持的是一个企业，带动的是当地农民致富之路，带动的是当地富余劳动力就业，带动了洛阳市的禽类生产加工产业，并辐射豫西地区。”洛阳市杰达食品有限公司董事长、总经理郭孟军接受记者采访时兴奋地说。洛阳市杰达食品有限公司采取典型的“公司+农户+基地”的运营模式，其规模效应洛阳独一家。2004年该公司建厂时投资500多万元，正常生产经营资金一时周转不过来，提出贷款申请后，伊川农商银行董事长康凤立亲自带领信贷人员到企业现场考察。结论是：作为一家地方银行，有责任帮助、支持当地中小企业的发展，这家企业有能力，项目有发展潜力，有战略眼光，我们应该支持。
伊川县伊河桥米业有限公司也是农商银行的重要客户之一。这家洛阳市农业产业化龙头企业、伊川县诚信企业，其“伊河桥”牌谷子加工产品，获得伊川县“消费者喜爱的产品”称号，“伊河桥”商标被中国品牌质量管理评价中心――中国中小企业名牌质量工作委员会评为“中国著名品牌”，该公司的产品在河南市场占到销售总额的70%-80%，其余的销往北京、深圳、成都等地。
该公司董事长赵俊杰向记者谈起农商银行时说：“伊川农商银行值得信赖。虽然我们企业提出的所有要求在农商银行不一定都能实现，但他们在政策许可的情况下会尽量满足企业需求。2009年10月公司要备年货，缺钱，申请递上去后，他们3天内就派信贷员来公司了解情况，半个月30万贷款就到位，解了我们的燃眉之急。他们急企业所急，想企业所想，为企业出主意想办法，服务很到位。”
优化服务 支持新农村建设
伊川农商银行是伊川网点最多、辐射最广、影响最大的地方金融机构。
洛阳市人大代表、伊川农商银行董事长康凤立接受采访时表示，伊川农商银行的工作重点是大力支持区域经济发展，积极扶持农业产业化龙头企业的发展，不断开拓县域金融市场，优化“三农”服务，为“三农”提供优质高效的金融服务。
康凤立说，伊川农商银行在发展过程中，按照“扶持三农经济，支持中小企业，致力区域发展”的思路，加快改革创新，强化合规建设，夯实基础管理，提升服务质量，实现了业务经营与区域经济协调健康快速发展，获得了党委政府、广大客户和干部员工的“三满意”。
谈及农村金融机构今后的发展方向，康凤立说，目前农村地区金融机构还存在网点覆盖率不高、金融供给不足、农业贷款风险较大等问题，应大力发展新型农村金融机构，建立健全农村金融服务体系和三农保险保障机制，使农村金融机构在社会主义新农村建设中发挥更加积极的作用。
伊川县县长侯占国给予了高度评价：作为一家富有社会责任感的银行，伊川农商银行热心社会公益事业……今后，伊川县党委政府将全力支持伊川农商银行的改革发展，助力伊川农商银行进一步做大、做强！
“小行”大战略
随着伊川农商银行科技研发大楼2010年9月奠基，洛阳新区开元大道黄金经济圈再添重要成员。此举标志着河南省首家农商行改革发展的战略目标又有了实质性进展。
伊川农商银行着眼于实现由“地方性银行”向“区域性银行”的转变，力争通过规模发展提高银行的经营实力和抗风险能力。2010年12月，由伊川农商银行发起组建的河南省首家村镇银行――荥阳利丰村镇银行隆重挂牌开业，成为省内首家地方性银行跨市设立的村镇银行，填补了河南省农村金融行业在此方面的空白。
关键词：小额贷款公司；发展；问题
自2008年5月山东省小额贷款公司试点工作开展以来，小额贷款公司发展迅速，业务不断扩展，截至2013年7月底，山东省已核准开业的小额贷款已达340家，县区覆盖率达到89%，注册资本381.5亿元。
一、小额贷款公司经营情况
（一）小贷公司对民间投资的拉动作用比较明显。
近年来，山东省进一步放宽民间投资准入领域，鼓励和引导民间资本进入金融服务业，在严格监管、有效防范金融风险的前提下，大量民间资本通过注资小额贷款公司，实现了投资向“准金融”行业的迈进。截至2013年7月末，山东民营企业向小贷公司投资332亿元，占全省小贷公司注册资本总额的87.1%。与此同时，通过小额贷款公司这一“桥梁”，民间资本绝大多数又以贷款的形式流入民营经济实体中。截至7月末，全省正常经营的335家小额贷款公司累计发放贷款591亿元，较去年同期增长15%；贷款余额421亿元，较去年同期增长32%。
（二）六成以上被调查的小贷公司有从银行融资经历，融资成本与普通企业相当
调查显示，截至6月末，100家小额贷款公司实收资本为115.5亿元，而贷款余额达159亿元，贷款余额/实收资本的比率高达138.3%，反映出小贷公司的贷款市场需求较大，资金运用十分充足。为缓解短期资金压力，今年以来有61家小贷公司有从银行融资的经历，其中95%的小贷公司融资综
合成本和利率均在5-10%之间，利率水平与一般企业相当。从融资来源看，政策性银行占比最高为48.4%。在回答“若向银行融入资金占比低于本地监管规定限额”的最主要原因时，51.2%的小贷公司选择“银行意愿低，出于种种考虑不愿向小贷公司融资”。据调查，目前银行业机构对小贷公司的资金实力和管理能力存有较大的异议，融资合作非常谨慎，而且附加条件多。
（三）贷款重点支持“三农”、小微企业等经济薄弱环节
小额贷款公司立足县域，贴近基层，主要定位于服务“三农”和小微企业，支农支小效果明显。调查显示，100家小贷公司中农户贷款占比超过40%的有54家，比重在20-40%的有18家；小微企业贷款占比超过40%的有51家、占20-40%的有32家。与此同时，97%的小贷公司未发放过房地产企业和地方政府融投资平台等国家宏观调控的行业。总体来看，小贷公司贷款手续简便，放贷效率较高，有效支持了农户和小微企业的融资需求。
（四）贷款期限短、利率高、担保多
调查显示，100家小贷公司6月末贷款余额159亿元，贷款期限在一年以内为158.2亿元，占比高达99.5%，其中6个月以内的贷款占比达62.2%，以短期为主的贷款结构适应“三农”和小微企业对资金需求“短、频、急”的特点。尽管放款期限短，但执行的利率却普遍较高，100家小贷公司中，贷款利率分布在10-15%和15-20%区间内的分别占38%和45%，利率在20-25%的有13家，利率低于10%的仅有4家。对于高利率，小贷公司普遍认为贷款利率高于基准的原因是“期限短，利率总额度有限，企业可以承受”。从贷款方式看，贷款方式主要集中在保证贷款，截至6月末，百家小贷公司保证贷款余额130.3亿元，占全部贷款余额的82%。
（五）小贷公司风险控制能力逐步加强，贷款质量较高
调查显示，截至8月末，100家小贷公司有33家小贷公司有不良贷款，不良贷款余额1.8亿元，不良贷款率为1.1%，比全省贷款不良率低0.5个百分点；提取的风险拨备金为3.7亿元，平均风险拨备率达200.8%。调查的小贷公司对未来的经营信心十足，有86%的小贷公司认为不良贷款余额基本稳定，有5%和4%的小贷公司认为不良贷款会轻微下降和显著下降。
二、应关注的问题
（一）部分小贷公司风险拨备金计提不足
调查显示，100家小贷公司中，共有7家小额贷款公司的风险拨备率（风险拨备金/不良贷款）低于100%，其中有4家风险拨备率低于50%，2家风险拨备率处于50%-90%。最低的一家小贷公司风险拨备率仅为25%，截至6月末，该公司不良贷款余额达900万元，而风险拨备金仅有225万元，远不能覆盖风险暴露，显示公司资金存在一定的风险。目前我国宏观经济运行还未走出低谷，部分中小微企业面临订单减少、利润下滑等问题，这种风险可能会传导到小额信贷机构，如果风险计提不足，则会加大运营风险，这一问题值得高度关注。
（二）融资渠道较窄制约小贷公司发展
从调查情况看，目前小贷公司融资渠道相对单一，仅限于从银行融资，而且根据规定，小贷公司从金融机构融资余额不得超过资本净额的50%，受较低的融资上限、银行放款意愿、融资方式等因素的影响，小贷公司后续发展资金不足，制约其发展壮大。调查显示，31%的小贷公司认为“融资受到限制导致流动性风险”是当前面临的主要风险。同时，银行放款意愿不强。据调查，尽管多数银行对辖内小贷公司进行了授信，但对其融资仍持谨慎态势，积极性不高，附加条件多，贷款利率较高，审批效率较低。如银行要求小贷公司提供近3年的经营及财务情况，而山东小贷公司起步较晚，一般成立于2009年以后，难以达到融资门槛。而且银行融资无论是利率执行、准入门槛抑或是审批程序，都与一般企业无异，更无法象从银行间市场上拆借资金，加大了小贷公司融资难度和成本。
（三）小贷公司综合税负较高
目前山东小额贷款公司是由省金融办批准、在工商部门登记的企业法人，但实质经营贷款等金融业务，在业务管理、会计制度、风险防范等方面具有金融机构的特点，但没有银监会颁发的金融许可证，身份上不属于金融机构，只能适用《公司法》，而不适于《商业银行法》，在同业拆借、税收优惠等方面不能享受与金融机构相同的待遇。如在税收征收方面，是按照一般工商企业来征税，包括25%的所得税、5.6%的营业税及附加、0.05‰的合同印花税，而且银行是按照利差来征税，而小额贷款公司却要按照所有的利息收入纳税，总体税负超过30%，导致经营成本过高。
（四）小贷公司法律地位不清晰，不能享受国家对农村金融和小微企业金融的优惠政策
在高税负的同时，小贷公司的支农贷款和小微企业贷款也不能象一般金融机构那样获得专项财政补贴。如2009年3月财政部下发的《关于实行新型金融机构定向费用补贴的通知》规定，经银监会批准成立的村镇银行、贷款公司、农村资金互助社3类新型农村金融机构，凡达到监管要求并实现上年末贷款余额同比增长的，自2009年至2011年，由中央财政按照上年末贷款余额的2%给予补贴。目前对小额贷款公司是否享受国家给予金融业的支农优惠政策、税收优惠政策等均未作出明确的规定。而目前国家对农村信用社、村镇银行等涉农金融机构执行3%的营业税税率，但县域小额贷款公司仍执行5%的营业税，无法享受税收优惠政策。
（五）缺少征信系统支撑，信用和操作风险难控
目前绝大多数小贷公司没有接入人民银行征信系统，由于信息不对称导致无法对借款人进行全面准确的信用综合评估，进而带来较高的信贷风险。尽管今年8月总行批准山东省31家小贷公司试点加入征信系统，但数量不足目前正常经营小贷公司的十分之一，远远不能满足实际需求。同时，小贷公司无法办理结算业务，对客户的现金流以及资金流向不能了解和掌握；也无法像其他银行一样对客户进行系统的信用评级，对贷款客户的评审没有一套系统的办法，存在较大的操作风险。
（六）小贷公司前景不明，缺乏长期发展规划
根据规定，管理规范、经营良好且满足一定的条件的小额贷款公司可以改制设立村镇银行，从而为民营资本进军金融领域开辟了一条便捷的渠道。从实际情况看，很多小额贷款公司的主发起人及股东设立小额贷款公司的最终目的，是改制为村镇银行。但是，随着试点工作的深入，小额贷款公司改制为村镇银行的积极性有所减弱。主要是改制成村镇银行后大股东将丧失控股权，而且还要缴纳存款准备金、支出存款利息、受到存贷比等指标的限制，其盈利能力并不会获得明显提升，这大大打击了主发起人的积极性。
三、政策建议
（一）进一步明确小贷公司的定位
目前，小额贷款公司扎根县域、服务基层，就像大银行的“触角”一样延伸至基层，支持“三农”和小企业效果明显，在现有金融体系中发挥了拾遗补缺的作用。建议在国家层面上明确将小额贷款公司定位为“非银行业金融机构”，将小额贷款公司作为金融业中的重要组成行业加以培育、推动和发展，逐步发展成为银行业金融机构在基层地区的贷款零售商和金融服务终端。
（二）建议全国尽快出台一个规范性的文件
目前，国家层面只有中国银监会和中国人民银行出台的《 关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《意见》），提出由省级人民政府组织开展试点，明确一个主管部门（金融办或相关机构）负责试点工作和对小额贷款公司的监督管理。从全国情况看，各省根据当地实际情况，按照《意见》分别制定了不同的试点政策，特别是在准入门槛和监督管理方面，差别较大。从山东省情况看，试点工作都是严格按照《意见》的有关要求进行的，仅在准入门槛方面，做了适当的提高。为了进一步推动试点工作，促进小额贷款公司健康发展，建议在国家层面出台类似于《融资性担保公司管理暂行办法》的规范性文件，在小额贷款公司的设立、变更、终止等关键环节及其监督管理和风险控制等重要方面，统一相关政策，提出相关要求，进行规范运作，适当时机正式将小额贷款公司审核审批列为行政许可事项。同时，明确国家层面小额贷款公司的主管部门。
（三）拓宽小贷公司的融资渠道
建立小额贷款公司间的资金拆借制度、探索通过合法的金融交易平台开展股权、债权融资和信贷资产质押融资，以及特别许可小额贷款公司联合发债或发行集合票据等。建议监管部门对信誉好、风险防控能力强、股东有实力的小贷公司实行一企一策，允许拓宽融资渠道，放宽融资比例，放大融资倍数，并允许向股东定向借款。
（四）尽快明确小贷公司发展方向
对经营情况好、管理规范的小额贷款公司，只要小额贷款公司有积极性，且有银行愿意合作的，积极支持其改制为村镇银行。对尚不满足改制条件的，要积极推动其发展壮大，在国家层面尽快完善相关配套措施，出台抵押登记、征信管理、会计制度等相关配套政策。例如，工商、国土、房管等部门在小额贷款公司办理动产、不动产抵押方面，视同银行业金融机构对待；工商部门在主管部门对小额贷款公司开展行业年审方面出台配套政策；继首批试点小贷公司加入征信系统之后，人民银行扩大接入的覆盖面，逐步将小贷公司全部纳入征信系统，同时明确人民银行对小贷公司的信贷投向、利率监测管理等职责，将小额贷款公司贷款情况纳入信贷统计范围，增设利息收入、不良贷款金额及行业分布等指标；财政部门出台小额贷款公司会计制度，统一会计科目和核算内容。
（五）加大政策扶持力度
建议财政部门适时出台扶持小额贷款公司发展的有关政策。
一是对服务三农和小企业贡献突出、考评优秀的小额贷款公司，其缴纳的所得税各级分成部分和营业税在一定时期内由同级财政按一定比例予以返还。
二是参照中央财政《关于实行新型农村金融机构定向费用补贴资金管理办法》，由财政部门对符合条件的小额贷款公司按其上年贷款平均余额的2%给予补贴。
三是对开展涉农贷款业务较好的小额贷款公司，参照财政部《关于开展县域金融机构涉农贷款增量奖励试点工作的通知》给予奖励。
参考文献：
[1]张巧丽.我国小贷贷款公司发展研究[J].现代商贸工业，2013年第14期.
关键词：资源型城市；融资；研究
中图分类号：F832.7 文献标识码：B 文章编号：1007-4392（2011）04-0060-03
一、供需失衡：朔州市融资现状分析
（一）投资规模逐年扩大，刚性需求旺盛
近年来，朔州市经济总量逐年扩大，固定资产投资规模扩张迅速，资金需求旺盛。2005年到2010年全市GDP分别完成181.6亿元、234.1亿元、332.2亿元，420.4亿元、561.3亿元、670.1亿元，平均增速达到13.6%。与经济发展水平相适应，固定资产投资规模逐年扩张，2010年达到373.95亿元，6年平均增速达到38.29%。
（二）投资规模总量小、增速慢
从全省分析，2005年朔州市投资规模占全省的3.9%，排在全省第十位，2010年投资规模上升到全省的5.98%，但总量仍居第十位。虽然2005年到2010年期间，固定资产增速高于全省平均水平，但仍没有改变投资规模偏小的现状。与周边能源城市相比存在差距，如大同市在2005年的固定资产投资是朔州市的2.09倍，2010年仍达1.58倍。
（三）融资渠道单一，直接融资水平低
一是融资主体少，范围狭窄。目前，朔州全市为支持经济发展提供融资的主体较少，在现有融资体系下，间接融资方式采用较多，缺乏直接融资手段，全市无一家上市企业，经济的证券化率为零。二是融资过程中对金融工具的运用不充分。如票据贴现运用范围有限，增速较慢，2005年全市企业贴现融资额已达到4.41亿元，到2010年达到6.6亿元，增量和增幅都较小。三是传统融资方式仍占主导地位，创新型融资方式发展滞后，金融对投资的贡献较小。
（四）信贷融资规模小，金融支持经济增长的力度弱
一是新增信贷规模偏小。2005年全市新增存贷比为负增长，2010年达到15.05%，期间2009年新增存贷比最高达到31.01%，信贷投资规模偏小，金融支持经济发展的力度不强。二是信贷投放主体单一。2005年全市银行业机构只有四大国有银行、农业发展银行和农村信用社，2010年这种银行机构布局仍未有大的改变，信贷投放主体的单一性严重影响了信贷投放力度。三是政策性银行融资发展迟缓。农业发展银行作为唯一的一家政策性银行，2005年当年新增贷款3.06亿元，2010年仅为0.48亿元。
二、朔州市融资问题分析
融资是经济主体、经济行为、资金在经济活动中融合、配置的过程，经济发展环境、制度安排、金融生态环境、企业信用状况、经济参与主体行为对融资都会产生较大的影响，只有提高认识，探根寻源，总结改变现状的方法和途径，才能促进经济良性循环发展。
（一）思想认识滞后
虽然，近年来全市各级政府、领导干部、企业和个人对金融的了解程度有所加强，但对金融的了解层次不高，对金融知识、金融机构、金融市场的了解深度不够，构建经济金融发展“共荣圈”没有达成共识，金融促进融资、再融资的作用没有充分体现，金融撬动经济发展的杠杆作用没有充分发挥。
（二）融资环境、机制建设滞后
作为资源型城市，对资源的深度开发利用和延伸产业链发展，培育多元化支柱替代产业都需要融入大量资金，但目前朔州全市只对大力招商引资政策制定较多，其他方面如金融支持经济发展奖励政策、促进中小企业发展的优惠措施的制度安排较少，对融资机制的建立缺少统一规划、宏观管理，融资的软环境建设滞后，不利于融资环境的快速形成，不利于融资机制的快速建立。
（三）融资中介功能没有充分挖掘
2010年末，朔州市已建立中小企业信用担保中心7家，占全省总数的4.76%，已累计为113家企业提供了4.19亿元信用担保，办理担保业务企业数占全市企业总数的0.29%。全部为政策性担保机构，无民营担保机构。而且受社会信用环境、风险控制能力等因素的制约，担保机构应有的功能没能充分发挥。
（四）信息不对称现象仍然突出
近年来，朔州全市通过多种方式举办了各类融资洽谈会，对缓解企业融资难起到了积极作用。但会议规模、频度、参与主体范围有限，融资双方信息不对称现象依然存在。金融机构普遍反映难以及时获知融资项目信息，难以了解融资需求企业的基本情况，以致不能主动跟进项目、及时对企业进行信贷投放；而企业则反映不了解金融机构具体的金融产品和贷款条件，以致难以寻求适合自身条件的金融服务。
（五）企业自身建设不足是影响其融资的根本原因
朔州全市90%的企业是中小企业，其生产规模偏小，抗风险能力弱，发展前景难料，贷款风险相对较大；而且企业经营管理不规范，管理方式落后，管理制度不健全，缺乏有效的抵质押物，很难达到银行贷款条件。同时80％以上的企业未参与过信用评级，错过很多增进信用等级的机会，难以提高信用等级，影响企业融资。
三、提高朔州市融资体系能力的建议
（一）全方位构建合理的融资机制
一是建立融资管理机构，由融资管理机构统一制定融资规划，制定融资政策，年度预算，调度和运用资金，并根据政府制定的产业政策和产业振兴规划，提出年度融资方案，明确规定融资来源、资金管理、投放范围和偿还条件等。
二是逐步放开经营性投资领域。对符合国家产业扶持政策，允许民间资本介入的行业，要打破界限，逐步开放，大胆引进社会资本，实现投资主体多元化和融资渠道商业化。尽快制定《朔州市地方政府融资管理办法》等适合朔州当地的融资制度，以规范融资主体行为，提高资金使用效益，促进融资向法制化、规范化方向发展。
三是建立促进融资规模快速扩张的辅政策。要制定银行机构信贷投放的奖励政策，加强对银行机构吸收存款大量投放当地的奖励力度；制定优惠政策，吸引异地银行机构加大朔州信贷投放；增加、引进各类金融机构，扩大融资面；制定引资奖励政策，加强对政府部门组织、促进融资发展的奖惩力度；制定促进中小企业发展的财政扶持政策，建立中小企业信贷风险补偿基金，提高中小企业抵御市场风险能力。
（二）多途径实现融资主体、融资方式多元化
一是继续利用信贷资金，扩大商业银行贷款总额。作为资源型城市，在转型发展过程中，发展多元化产业集群需要大量的银行资金支持，必须提高现有资源性产业的技术含量，延伸产业链，发展新兴产业，并积极推进企业兼并、重组，加强企业自身建设，规范企业行为，提高企业信用等级，力争获得更多的信贷支持。
二是改善经济环境，改变现有金融机构布局。大力吸引股份制银行机构来朔设立分支机构，适时组建城市商业银行、村镇银行等不同类型的金融机构，规范发展小额贷款公司，推动小额贷款公司转为村镇银行，增强小额贷款公司支持经济发展的力度，完善金融服务功能，形成与现有金融机构优势互补和业务竞争的态势，促进金融机构积极作为。
三是加强政银企合作平台建设。目前，朔州市银企互信和对接有了很大进展，建议进一步加强部门合作，提升合作的层次和水平，定期通报经济运行情况和今后一段时间经济社会发展思路、发展重点和发展方向，媒介重点项目，帮助金融机构作好项目储备、开发和筛选，促进政银企互动合作，相互支持，共同发展。
四是积极稳妥拓宽融资渠道，加大直接融资力度。建议精心筛选项目，重点挑选辖区优势行业、龙头骨干企业、优秀企业上市融资，并积极培育企业上市优质后备资源，扩大市场直接融资规模。同时适应债券市场的新变化和新要求，完善管理体制，培育、发展短期融资券、中期票据和中小企业集合债券，筹集企业发展资金，满足生产需求。
五是引导规范民间借贷。据调查，朔州的民间借贷规模逐年扩大，2010年已达80.1亿元，而辖区约有70％以上的企业都参与民间融资。建议建立规范民间借贷、引导民间借贷市场健康发展的相关制度，建立健全民间借贷备案、监测、预警、风险处置机制，规范民间金融活动，加强民间非正式金融自律，促进民间借贷规范、健康发展。
（三）积极培养中介服务机构，加强融资中介服务
一是发挥政府的主导和推动作用，发展政策性担保机构。借鉴国外经验，通过多种方式解决信用担保机构资金来源问题，加快建立由财政参股、非公有制企业和社会力量共同出资的信用担保机构。完善促进融资性担保机构发展的政策、措施，加大对担保机构的直接投入，辅助制定灵活稳定的风险补偿机制，引导银保共担风险，推进担保公司与银行业机构的深度合作。
二是建立债券评级制度，促进朔州债券市场发展。建议加快建立公正权威的债券资信评级中介机构，实行政企分开，促使企业信用评估成为一种规范化的市场行为。要建立中介机构服务竞争机制，不断完善服务网点，并适当引进国内优秀中介机构，共同促进债券市场发展。
（四）深化企业诚信建设，构建良好的金融生态环境
一是要强化全社会的信用意识，建设“诚信朔州”。通过新闻媒体广泛宣传征信知识，培养信用意识，推广信用文化，政府要带头讲信用，依法行政，照章办事，提高自身公信力，把政府信用、企业信用、个人信用建设融为一体，共同推进，使讲信用、守信用成为一种社会风尚和行为规范。
二是加强信用主体建设，培育守信激励与失信惩戒相结合的市场机制。建议建立一种制衡信用主体行为的激励和约束机制，加大失信行为的披露与惩戒力度，把失信方与交易方的矛盾扩大为失信方与全社会的矛盾，失信者对个体的失信，就等于对全社会失信，扩大失信的机会成本，从而正确引导社会信用观念，逐步培育起良好的社会信用道德和信用环境。
三是健全信用管理体系，明确监管职责，由于公安、保险、税务、工商等部门也掌握经济主体信用信息，因此，就必须整合各个部门、各个行业的信用信息资源，由同业征信向联合征信发展，并以制度的形式，对这些部门履行信用管理的权利和义务进行明确，以形成合力，完善全社会信用管理体系。
（五）提高中小企业自身素质，增强融资能力
关键词：商业银行；金融服务； 经营管理
中图分类号：F832．33文献标识码：A文章编号：100－4392(2008)10－0052－03
一、我金融分业经营面临的主要问题
几年来的实践证明，坚持分业经营和分业监管的原则，对于规范我国的金融秩序，降低和化解金融风险，促进整个金融业持续稳定发展发挥了重要作用。但从长远看，分业经营的目的是保持稳定和便于控制，只是一种权宜之计。尽管它在防范宏观金融风险、强化金融机构自我风险控制机制、不断完善金融监管制度、增强监管机构对金融风险的监控能力等方面都取得了很大成效，但面对不断变化的经济金融形势，分业经营也面临着诸多问题，主要表现在：
一是全球经济金融一体化、金融自由化、金融服务多元化对分业经营带来重大影响。国家间开放银行、证券、市场及西方国家的金融综合经营制度，对中国金融业现行的分业经营制度造成强烈冲击。
二是现行金融分业经营制度不利于金融业的规模经营、国际竞争力提高及传统金融企业向现代金融企业的转变。现行制度对银行业务、证券业务经营的严格区分和限制，抑制了市场资金供给来源，人为地割裂了资本市场和货币市场的融通渠道，不利于资金之间的相互融通。银行、证券、保险的业务品种有限而单调，使行业素质及竞争力不断下降。
三是现行金融分业经营制度不利于金融创新。在分业经营制度下，银行参与证券业务受到限制，银行业和证券业都缺乏创新机制和创新能力，一些具有转移风险及套期保值功能的金融产品和金融工具无法在市场立足，从而影响到证券机构的市场运作及策略，表现出很强的投机性和不稳定性。
二、我国银行业综合经营的现状分析
2007年至今，中国银行业发生了两个引人注目的现象：一个是综合经营大步迈进，另一个是“走出去”升级。
截止到目前，银行业已经涉足基金业、信托业、金融租赁业、产业基金业，进军保险业似乎也近在眼前。而且当前以银行为主体的综合经营前进步伐，也有别于之前中信控股、光大集团的“金融控股”模式。从下面的一些事件，可以看出中国银行业近年来综合经营的历程。
2005年2月《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》出台，当年6月首家银行系基金公司工银瑞信基金公司成立，随后建行、交行跟进；进入2007年，浦发旗下成立浦银安盛基金公司、农行旗下成立农银汇理基金公司，招行收购招商基金，再加上民生、兴业、中行、光大摩拳擦掌，银行进入基金业已经被引向深入。
2007年6月，经国务院和银监会批准，交行以12．2亿元购入湖北国际信托投资公司85％的股份，湖北国投更名为交银国际信托有限公司。至此，交行成为1993年后首家进入信托业的商业银行。民生银行10月正式宣布，与陕国投签订股份认购合同，以23．42亿元认购陕国投26．58％股份。
2006年12月，中行斥资9．65亿美元(约人民币75亿元)100％收购了新加坡飞机租赁有限责任公司，进军租赁业。经银监会修订的《金融租赁公司管理办法》也已于2006年3月施行，银行设立或参股金融租赁公司已经放行。建行与美国银行获批筹建合资金融租赁公司，其它银行申请设立的金融租赁公司也已陆续获批。
2007年1月，由中国银行参股的中国第一只人民币产业投资基金――渤海产业投资基金挂牌成立，中行行长李礼辉出任了渤海产业投资基金董事长，中行也成为了国内首个试水产业投资基金的大型银行。今年5月，国家开发银行发起设立了中非发展基金。
综合经营的脚步不止于此。有消息称，目前工行正在酝酿以控股或收购等方式，对华融资产公司进行整合，这样，华融所拥有的证券等多项业务牌照也将纳入工行旗下，为其今后进驻证券业创造了条件。工行还通过其香港子公司工银亚洲认购了阿里巴巴的股份，成为基础投资者。农行和国开行正计划发起设立村镇银行。此外还有消息称，中行、工行、建行将入股京沪高速铁路有限责任公司。
正是自2003年以来对国有银行的改革，大幅地提高了中国银行业的整体竞争力，同时也对银行在金融脱媒和外资银行竞争大背景下实行综合经营，作了积极的探索。
作为综合化经营的重要一部分，中国工商银行的跨国经营无疑走在了其他国有银行前列。2007年11月12日，中国工商银行印度尼西亚有限公司成立。这是继俄罗斯莫斯科子银行开业后，工行在拓展境外金融服务领域迈出的又一重要步伐，标志着工行正式进入印尼市场，在东南亚地区的服务网络日臻完善。
事实上，工行在上市后的一年中，通过申请牌照、组建、并购、合资和参股等方式，涉足了许多新的业务领域。继2005年在行业中率先成立控股的基金管理公司后，2007年9月，注册地为天津滨海新区、注册资本20亿元人民币的金融租赁公司获批筹建，金融租赁公司将以国际化、市场化、专业化为指导原则，发展国际化的经营布局，主要经营船舶、飞机等大型设备的国际租赁业务，为国内外客户提供各类租赁、租金转让与证券化、资产管理、产业投资顾问等创新型金融服务，这标志着工行在综合化经营上又迈出了坚实的一大步。
此外，工行还大力发展了财务顾问、投融资服务、承销顾问业务等无需牌照的投资银行业务，这些综合化经营战略的实施，将进一步提升工行跨市场的服务能力，满足其收入多元化、业务多领域的战略发展需要。
目前，工行在相当程度上已经具备了综合化经营的条件和能力，工行控股的基金公司、租赁公司的业务的开展，有力地表明了工行已经从以往一个单一经营模式的国有政策性银行，向一个业务种类日趋丰富、业务范围逐步扩大的方向发展。
在保险领域，由于其业务的开展取决于中国的监管法规对于商业银行参与保险业务的规定。在此之前实际上工行和保险业已经有过很多的合作，如工行在其营业网点多家保险公司销售其保险产品。但至于工行能否组建自己的保险公司或入股保险公司，这将取决于国家相关的监管法规。
在投资银行业务领域，早在2002年，工行就在同业中率先成立了投资银行部，业务范围涉及财务顾问、银团贷款、重组并购、资产证券化、市场资信及资产管理，实现了其从提供单一的传统金融服务，到提供深层次、多元化综合金融服务的重大突破。几年来，工行投资银行的业务结构不断完善，利润收入也从2002年的1．42亿元突增到2006年的26．7亿元。其中，重组并购业务一直是工行投行业务的亮点，从2002年到2006年，工行投资银行的重组并购业务收入从325万元增长到1．33亿元，其间为张裕集团、晨鸣纸业、鼎天科技等多家国内知名企业提供了重组并购服务，树立了良好的品牌形象，得到了业内的广泛好评和认可。2007年，工行的投资银行业务继续快速健康发展，仅前三季度投资银行收入的年度化增长率就达到了71％，完成了为宝钢集团有限公司收购新疆八一钢铁集团有限责任公司等一系列重大资产重组项目的战略并购顾问任务。
三、我国金融业综合经营发展的对策和建议
发达国家金融业变革的信号表明，银行、保险、证券的综合经营已成为国际金融业发展的新趋势。它不仅是一场金融制度的变革，更是一个金融机构竞争与整合、金融服务手段创新、金融监管体系完善、金融服务理念革命的过程。虽然目前我国实行金融业综合经营的时机还不十分成熟，但是来自加入WT0后金融市场开放的压力，要求我们必须抓紧时间，创造和完善条件，为金融业综合经营的全面发展作好准备。具体说来，应采取以下几方面的对策：
（一）加强金融法律体系的适应性建设
立法先行是保证金融体制改革在法律框架下稳健推进的根本前提。尽管我国目前已有一系列的金融法律，但与西方经济发达国家相比，还远远不够。今后应制订出台新的和修改完善已有的法律法规，构建一个完整高效的、健全的法律框架体系，允许有条件的金融企业稳步开展综合经营，大型商业银行可以直接持有一定额度的企业股份，鼓励产融结合，培育具有国际综合竞争力的金融企业。
（二）深化金融机构改革，加快金融机构市场化步伐
1．加快银行体系改革，推动金融业的产权重组。对国有商业银行按照信贷质量、业务区域、发展方向等标准进行整合，对其实施股份制改革；资产质量好但发展不均衡的，可以收缩业务效能低下分支机构，集中力量提高自身效率和利润指标；对资产质量差且无发展前景的银行，允许和鼓励区域内其他业绩好的银行兼并，优化金融资源的配置。
2．全面实行审贷分离和贷款责任终身制。实行资产质量和利润目标的双向考核，健全约束与激励机制，赋予基层信贷机构相应的贷款权限，不断开拓新的贷款增长点。
3．加快优秀金融企业的上市步伐。积极推动经营绩优的商业银行、证券公司上市，通过资本运作实现金融企业的迅速扩张。
4．完善内控制度和风险监控体系。高风险与高收益从来就是孪生的，当前，内部控制松弛是金融机构中最薄弱的一个环节，在国有商业银行尤为严重，为了避免诸如上世纪英国巴林银行及近期法国兴业银行等由于监管漏洞及监控不力所造成的严重后果，完善内控制度和风险监控体系就显得尤为重要。
5．加强金融从业人员素质培养。大力充实产业分析和项目评估人员力量，使金融业人员对产业经济的技术水平、工艺流程、合理经济规模、管理模式、国内外竞争与盈利状况、发展趋向等方面都有一个较为准确的把握，逐步培育一大批晓市场、懂技术、会管理、适应市场经济发展需要的金融家和银行家，促进产业资本和金融资本的良性循环。
此外，推进金融电子化进程，也是相当重要的一个环节。
1．存贷业务发展迅猛。至九月末，全辖各项存款为××万元，比20****年末××万元净增××万元，增幅为85.95%。
全辖各项贷款为××万元，比2****年末的××万元增加了46757万元，增幅为××％。其中：不良贷款余额（不含抵债资产）××万元；呆滞、呆帐贷款××万元。
2．经济效益稳步增长。20****年全年实现帐面利润为××万元，核销呆帐贷款××万元，实际认帐利润为××万元，比2****年末增加71万元，增长53.4%。
3．管理水平逐年提高。联社在资金营运、财务信息、人事教育、监察审计、安全保卫等工作方面走上了制度化、规范化、程序化的轨道。信用社经营管理水平得到明显提高。
回顾近年来的发展，我们主要强调以下几方面工作：
一、抓服务，凝心聚力促发展
我们市郊联社一贯用高素质、高质量、高标准的服务诠释联社全新的服务理念，用服务的人性化和亲和力打动客户、赢得客户。以“客户满意”为第一追求，一方面结合各专业特点，对信贷、储蓄、会计、出纳、行政、后勤等不同岗位特设标准化服务体系，做到服务规范化，另一方面，注重外延服务和细化服务，让客户享受颇具特色的服务和量身定做的个性化服务，搞好信息服务、上门服务、顾问理财服务等，在客户与银行之间形成互动、互利。
1．调整网点布局。本着有利于业务发展、有利于竞争，有利于适度规模经营的原则，以建“精品网点”为目标，合理调整网点布局，提高网点的群体质量，对部分在营业环境、服务位置等多方面缺乏竞争力，发展前景不够理想的网点，及时果断地调整，结合联社的整体发展规划，先后迁址了14个营业网点，使得网点布局更趋合理。
2．优化服务环境。为提升联社服务水平，树立良好的“窗口形象”，我们对营业网点进行细致规划，以“顾客满意”为第一追求，注重便民措施，美化服务环境，对服务网络进行提速，力求做到业务上规模，装潢上品味，形象上档次。
3．开展文明服务。联社近年来深入开展了优质文明服务，积极创建青年文明号等活动。开设了宣传台，进行“反假币”宣传、金融知识宣传、信用社业务宣传等活动，今年有××信用社、××信用社、××信用社、××信用社、××信用社、营业部六家单位获得市级“青年文明号”荣誉称号，联社的整体形象也得到了明显提高。
二、抓业务，深化改革再开拓
1．以人为本，开拓性地组织资金，夯实经营基础。由于我们市郊联社地处城郊结合部，各商业银行网点林立，竞争异常激烈，针对这种情况，我们一方面加大宣传力度，利用报纸、电视、黄金地段做灯箱广告等进行各种宣传，另一方面加大组织资金考核力度，进行了机制改革，把绩效挂钩考核办法应用于组织资金工作中，并根据年度中每个时间段的特点，组织了丰富多样的竞赛活动，使组织资金工作取得了较好的成绩。
2．服务“三农”，灵活性地进行信贷营运，增强经营活力。一是联社根据市郊经济的实际情况，选准自己的市场定位，明确自己的服务对象，拓展信贷业务领域。积极开展创建“信用村镇”的活动，制定创建信用村镇的操作办法，建立农户个人档案台帐，确立个人贷款授信额度。同时努力延伸信贷支农领域，先后开办了助学贷款、公务员（担保）贷款、农户小额信用贷款、农户联保贷款。二是加强贷款发放的全过程管理。对贷款发放严格实行“三岗”分离制度，根据“四法一通则”的要求，制订和完善了《贷款管理办法》等一系列信贷管理细则，在贷款的申请、调查、审查、决策、投放、管理、收回等各个环节，建立了完整的科学操作程序，严禁逆程序操作。各信用社建立了贷款审批小组，联社成立了贷款审批委员会，制定了相应的议事规则。三是加大清非盘活力度，根据各社的实际情况，分解清非任务，落实了清收责任人，对各社的不良贷款进行认真分析研究，先易后难，一厂一策，对逃废债企业实行依法清收，同时积极盘活抵贷资产，根据各社抵贷资产的不同形式，采取出租、出售、抵贷返租等多种形式盘活抵贷资产。
3．强调特色，扩张性地拓展业务，打造联社品牌。在继续加强舆论宣传、狠抓优质文明服务，扩大社会影响的基础上，联社上下联动，齐心协力，注重中间业务的发展。先后开办了商业银行金桥卡业务，代收烟草公司烟款、企业纳税款、交巡警罚没款，并利用联社点多面广的优势，征订《××日报》、《××晚报》，为康泰保险公司、太平洋保险公司、新华保险公司人寿保险业务。××、××、××、××等多家信用社为客户工资、上门收款等，××、××、××、××、××、××等远郊信用社为供电局代收农户和企业电费，联社依托××国际评估咨询公司为辖区内的贷款客户提供资信评估服务以及大力开展代保管业务等。
三、抓管理，多管齐下增活力
1．增源节流，科学性地进行财务管理，把握经营尺度。
一是加大贷款利息清收力度，全辖表内无应收利息。中间业务也有较大发展，收入比去年净增××万元。二是充分利用资金市场，20****年投资国债、债券等累计发生额达××万元，收益××万元。实现了资产多元化，收益最大化。三是根据“勤俭办社，量力而行”的原则，对信用社的费用管理采取综合费用率和核定人均费用双重考核。联社成立了财务审批小组，强化支出管理，营业费用比2****年有明显下降。四是加强财务会计内控制度建设，对现金管理、会计结算、帐户管理、代收代付及业务进行多次检查，发现问题，及时整改。五是积极树立“科技为先”的思想，优先安排资金100多万元，对全辖46个网点进行网络提速，提高了电子化建设步伐。
2．“稽核监察”与“安全保卫”互动，建设性地构筑内控防线，增强经营体能。联社从完善落实信用社内控制度着手，着力突破失控点和薄弱环节，在稽核检查过程中，努力提高审计工作的效率。与此同时，加强“三防一保”工作，坚持长抓不懈。我们始终把安全保卫工作作为头等大事来抓，从制度的落实，重要部门的管理，防范意识的加强入手，定期与不定期地进行了常规的、重点的检查，提高了全辖员工“三防一保”的意识，并在此基础上，致力于加强“三项设施”的建设，确保技防、物防水平的提高。
3．立足管理，整合性地进行团队建设，提升经营实力。注重员工管理，对工资分配制度进行改革，制订了市郊联社工资分配制度改革试行办法，以效益为核心的岗位工资系数制，即奖金与单位效益挂钩，实行岗变薪变，从而打破分配上的平均主义，提高了全体员工的工作积极性和主动性，使全体员工确立了经营创效的意识。两年来，我们精减了机关职能科室，对全辖中层干部全面实行了“竞聘上岗，双向选择”；实行了全员持证上岗考试，对各社人员实行定岗、定员、定编，并对持证上岗考试不合格的和不能胜任本职工作的职工进行培训，实行限期上岗，清退了业务能力较差的临时工，达到了减员增效的目的，提高了队伍素质。另外，我们根据省联社的要求，实行了内勤主任委派制。通过认真分析内勤主任队伍的现状，为便于履行职责，加强监督，对7名内勤主勤在社与社之间作了调整交流，同时制订了内勤主考核奖罚细则，规定内勤主任50%参与信用社考核，按照信用社的实绩计发奖金，另50%由联社考核，主要对其执行金融法规和履行监督职能情况进行打分，并由联社计发奖金。
四、抓技术，科技为先谋发展
联社积极树立“科技为先”的思想，加强了硬件维护和软件开发，为进一步加快结算资金周转，提高资金使用效益，实施了同城票据清算工程，保证了联社与其它商业银行同步加入市人民银行的同城清算网络。并对中心机房进行了彻底升级改造，加快了数据的处理速度，对全辖××个网点进行了网络提速，大大提高了网络运行速度和数据传输质量。还根据业务要求，开发了商行金桥卡业务等程序，对日常维护维修工作，则常抓不懈，认真排查，及时解决，及时更新，保证了各个网点的正常运行。
五、抓党建，政治核心统领全局
发挥党委的政治核心作用是当前推进法人治理结构工作、加快信用社改革步伐的根本保证。我社党委从开始筹建到正式建立（核心领导已基本形成）。面对改革发展中遇到的一系列新情况、新问题，我们运用党委这块政治核心阵地，统揽全局性工作，弥补了“三会”、“三长”还没有全部到位的情况下，管理工作上存在的某些缺陷，从而保证了上级的各项方针、政策、任务、要求在我社的贯彻落实，促进了联社的各项建设和协调发展。
一是在完善法人治理结构中，当好牵头人，发挥党委的协调作用。我社虽然理事会与主任没有分设，但能按照法人治理结构的要求，对副主任进行了授权管理，同时注意发挥监事长对业务工作的监督作用。党委会议能够经常对法人治理结构的情况进行检查、听取有关这方面的工作情况和意见建议，从而形成统一意见，不断推进完善法人治理结构工作。
关键词：嘉兴；企业家；创业
中图分类号：F27 文献标识码：A
一、嘉兴市企业家再创业意愿调查问卷数据分析
（一）调查单位基本情况。为了解嘉兴市企业家再创业意愿，笔者对企业家进行了问卷调查。本次调查时间为2016年5月，共发放调查问卷130份，回收有效问卷116份，调查范围涵盖嘉兴市所有县市区。调查单位中，36%的企业创建时间为5年以内，14%的企业创建时间为6～10年，50%的企业创建时间为11年以上，说明嘉兴市现有企业大多数生存期限比较长。属于工业的占48%，商业的占15%，建筑业的占7%，服务业占30%。年销售额在500万元以下的占25%，500～2，000万元的占30%，2，000万～5亿元的占43%，5亿元以上的占2%，说明嘉兴市企业规模偏小。员工人数在20人以下的占24%，20～300人的占48%，300～1，000人的占5%，1，000人以上的占2%，该数据同样说明了嘉兴市企业规模总体偏小。
（二）调查问卷数据分析。企业家再创业意愿受其对经济景气度的看法、对未来的信心、投资意愿、面临的环境及企业存在的问题等各种因素的影响，问卷在这些方面进行了调查。
1、经济景气度调查。关于企业景气度方面的调查共设计了2个调查项目，一个是“与2013年前相比企业当前的产品销售情况如何”：34%的调查单位回答好，41%回答差，25%回答差不多，可见当前嘉兴市企业的日子并不好过，销售差的企业占比大于销售好的企业；另一个项目是“对未来一年经济前景的看法”：36%的调查单位看好，31%不看好，33%看不清楚，从这一组数据同样可以看到，与五年前企业普遍对未来经济前景看好相比，当前有相当部分企业对未来的经济前景不看好或感到迷茫。
2、企业家信心调查。对企业家信心的调查仅设计了一个调查项目，即“对自己企业未来发展是否有信心”。74%的调查单位有信心，4%没有信心，22%不好说。在当前企业日子不好过、对未来经济前景感到迷茫的前提下，嘉兴市企业家对未来仍然充满信心，原因何在？在企业家座谈会上，企业家对这个问题的回答是“我对企业的未来当然充满信心，否则就不坐在这里开会了”、“我对未来有信心，否则企业关门好了”。这一方面说明嘉兴市企业家积极向上、不畏艰难，对未来充满信心；另一方面也说明了企业家的无奈。
3、企业投资意愿调查。关于企业投资意愿方面的调查共设计了三个调查项目，分别是：（1）“企业2015年是否扩大了资金、设备投入”：47%的调查单位回答扩大了，53%回答没有扩大，可见在过去的一年，企业家再创业的意愿不够强烈；（2）“如果2015年扩大了投资，与以前年份相比规模如何”：63%的调查单位回答规模扩大了，15%回答规模缩小了，22%回答差不多。这是一个非常有趣的现象，即要么不扩大投资，扩大投资的话规模还比以前大。这是因为一些具有战略眼光的企业家看到在经济新常态下，各种要素资源供应相对充足，投资成本下降，地方政府更加欢迎企业扩大投资，给予更多政策优惠，是扩大投资的好时候，从而扩大了投资规模；（3）“2016年企业拟扩大资金、设备投入吗”：33%的调查单位回答扩大，29%回答不扩大，38%回答还未确定。这组数据说明，2016年企业家再创业意愿同样不强，尽管回答扩大投资的企业占比大于不扩大的企业，但到5月份了，还有38%的调查单位未确定是否扩大投资，如果2016年的经济形势未能有根本好转，这些企业扩大投资的可能性非常低。
4、企业面临的环境调查。企业面临的环境很多，本次调查共设计了三个调查项目，分别是：（1）“与周边地区相比嘉兴市企业的税费负担如何”：40%的调查单位回答重，12%回答轻，48%回答差不多；（2）“与以前年份相比企业2015年税费负担如何”：28%的调查单位回答重了，7%回答轻，65%回答差不多。这2组数据说明，无论是从横向对比，还是从纵向对比，企业感到税费负担较重的占比明显大于税费负担较轻的占比。当前企业的日子本来就不好过，需要更多资金用于生存和发展，希望税费负担轻些；而政府面对经济下行压力较大这一背景，财政收入增长乏力，希望企业多拿出些钱支持财政，这二者的关系如何平衡好是一大难题；（3）“当前贷款供应状况如何”：47%的调查单位回答偏紧，46%回答正常，7%回答宽松。本次调查单位大多是经营正常的中小企业，这些企业对当前贷款供应感到偏紧的占比高达47%，说明金融部门对企业的支持远远满足不了企业的需求。
5、企业存在的问题调查。对企业存在的问题，本次调查设计了三项内容：一是“制约企业发展的因素有哪些”。从表1可见，对企业发展制约最严重的前三个因素分别是同行的恶性竞争、政府扶持政策相对较少及缺乏发展资金，而这三个因素都是外部因素，是企业自身难以解决的，需要政府干预；二是“企业当前资金周转状况如何”。21%的调查单位回答困难，46%的回答一般，33%的回答良好。对正常经营的企业来说，这组数据说明嘉兴市企业当前资金周转并不乐观；三是“企业面临的问题主要有哪些”。从表2可见，企业当前面临的主要问题有生产成本高、市场需求不足及融资难，这与上述调查资料所反映的结果完全吻合。（表1、表2）
二、影响嘉兴市企业家再创业意愿因素分析
通过对调查问卷、政府部门提供的资料及意见、座谈会意见进行整理，笔者发现当前影响嘉兴市企业家再创业意愿的因素主要有如下方面：
（一）融资困难。融资难成了当前嘉兴市许多企业的心头之痛。无论是调查问卷，还是座谈会，都反映出由于长期受传统体制的影响，嘉兴市企业特别是中小企业融资难的问题一直没有得到很好的解决，成为长期困扰企业生存与发展的瓶颈问题。从内在原因分析，是因为企业自身质素不高、自身缺陷导致其社会信任度低，如产权制度不明晰；财务制度不健全，财务账目透明度不高；财务数据失真，银行与中小企业信息不对称；企业整体素质不高；自身实力有限，固定资产数额较少等，导致融资困难。从外部原因分析，主要有金融服务门槛过高导致企业融资困难，银行主要认可土地房产等不动产作抵押；担保机构少，担保品种单一，寻保难，担保机制不完善等。金融资本在追求利润最大化的过程中，多是锦上添花，很少雪中送炭，有时甚至是落井下石。以至于相当多的企业反映：“我困难的时候本想让银行扶我一下，谁知道他却想要我的命”。在民间，资本的高成本、高风险也影响其融资能力，致使相当部分的企业开工率长期处于低水平。
（二）创新不足。嘉兴市企业特别是民营中小企业发展主要是以低技术水平和外延扩张为特征，生产技术和装备水平总体比较落后。企业技术创新不足，技术创新能力与水平不够，技术创新存在的障碍与问题较多，成为企业进一步发展的瓶颈。主要表现为：一是企业技术创新所需资金严重不足；二是企业技术创新所需的技术、设备、人才、信息缺乏，致使许多企业仍未摆脱规模较小，生产技术落后，创新能力较弱，营销网络和品牌建设滞后，产业链选择低端等原始特征；三是企业与科研院所的联系不够密切。一些企业也意识到自己的科研力量薄弱，创新能力不足，希望与高校、科研院所合作，但存在信息不对称现象，不知谁能解决他们的问题，希望政府能建立这方面的人才库、数据库，以利于企业与科研院所对接。另外，在企业与科研院所对接过程中，一些科研单位太商业化，浮躁，要价太高，企业难以接受。
（三）人才缺乏。嘉兴市企业中普遍存在出资人学历低、经营管理人员和技术人匮乏、普通职员流动性大等问题。相当多的企业没有人力资源规划，缺乏人才培养、管理、使用、储备的长效机制，存在现用现聘、急用急聘的短视行为。特别是位于乡镇的企业，由于生活设施相对落后，现代服务业发展缓慢，社会事业发展滞后，教育资源贫乏等导致人员流动性大，人才留不住。这几年发展较快的科技信息、电子商务类产业存在“教会了徒弟饿死了师傅”现象，人员招聘到企业不到1年（大多3～6个月），技术学会了，正是企业需要他们贡献的时候，人却走了。有时不仅人走了，技术和客户也带走了。整个行业呈现出需要招聘的人多，应聘的人也多，但合适的拥有适用技术的人少，人员流动性大。
（四）成本上升。当前，嘉兴市企业普遍存在要素成本上升，再创业意愿降低，“实体经济空心化”现象。由于受大环境的影响，企业订单锐减，投资步伐放缓。相当部分加工制造业企业生产设备开工不足，生产水平远远达不到设计能力。从事传统制造业和服务业的企业由于受行业竞争加剧、资金及劳动力紧缺、税费负担较重、产能过剩、环保成本上升等因素影响，企业利润大幅度下滑，部分资本逃离实体经济转入虚拟经济。由于国家实施宏观调控和工业用地价格居高不下且供给不足，导致一些企业外迁、资本外移，新企业投资成本上升。
（五）环境欠佳。调研显示，企业家普遍希望能了解政府最新的政策导向、规划目标及各种文件规定等，以确定企业今后的发展方向。但企业获得这方面的信息非常困难，如最近的营改增，许多企业到最后都没有理解其精神实质，问了许多部门没有一家能给予权威解读。一些企业对政府的口号适应不了，认为新名词太多，如互联网+、物联网、工业4.0、工业2025等，不知所云。还有的企业认为政府的政策有时太偏激，如“腾笼换鸟”，“腾笼”可以理解，但对“换鸟”不理解，认为企业困难的时候是最需要政府扶一把的时候，而政府却要将他们踢出去。还有一些企业普遍感到政府部门在审批环节、税费收取环节、服务意识等方面还不同程度的存在“玻璃门”、“弹簧门”现象。在人才流动性大的企业，社保办理很麻烦，人来时要办社保，3～6个月走了又要退社保，希望政府部门能出台措施，解决人才流动性大的行业的社保问题。一些领域企业进入的门槛过高，过多的资金要求使得想投资办企业的人望而却步。
三、提高嘉兴市企业家再创业意愿对策建议
（一）健全融资市场。嘉兴市企业融资困难主要体现在民营中小企业身上，原因已如上述，但融资市场不健全，企业的融资渠道单一是造成融资难的深层次原因。要加快金融改革步伐，健全融资市场，大力发展与民营中小企业门当户对的地方银行、村镇银行、金融超市、贷款公司等小型金融机构。设立民营企业发展专项基金，创新资金扶持方式，采取贴息、补助、注资等方式加大对民营企业贷款、担保和服务的支持力度，引导金融资本和社会资金支持民营企业发展。积极发展民营企业担保机构，建立“政府为主、社会为辅、多元募集、滚动发展”的融资担保体制。积极推动民营企业上市融资。设立风险投资引导基金，出台奖励政策，引进一批国内国际风险投资基金、产业投资基金、私募股权投资基金、投资银行、证券公司等。
（二）提高创新能力。突出企业在创新中的主体地位，增强企业开展创新活动的紧迫感和集聚创新要素、吸纳创新成果的主动意识，使企业真正成为创新的决策和投资主体，产品研发和科技成果的转化主体，承担风险和获得利益的主体。实施品牌拉动和创新驱动战略，鼓励企业争创中国驰名商标和省、市著名商标，参与国家标准和行业标准制定。优化创新环境，切实加强对科技创新的服务，营造鼓励创新的浓厚氛围。整合创新资源，实现各类创新资源的有效融合。大力提高创新的组织程度，建立功能完备、运作高效的科技信息交流、成果转化和要素共享平台。推进产学研对接，鼓励企业以市场为导向走产学研相结合的发展道路。推动高校、科研院所把实验室建在企业，鼓励企业把技术研发中心设在高校与科研院所，建立新型产学研联盟。加大对企业科研成果转化、技术改造和自主研发的支持力度，简化拨付手续，确保支持资金及时到位。
（三）提升人才素质。打造人才高地，实施积极的人才强企战略。强化对企业人才的培养和使用，逐步建立以“企业为主、政府补助、个人适当承担”的企业人才教育培训投入体系。建立人才向企业流动的激励机制，有计划地鼓励、动员和组织科研单位和高校科技人员到企业挂职、服务。积极开展民营企业家和企业高级管理人员素质提升工程，通过引导和培训推动民营企业家向知识型、创新型、国际型转变，形成一批闯劲足、思维新、能力强的新生代企业家。坚持以人才结构调整引领产业结构调整，确立以一流人才培育一流产业的发展思路，集聚高层次创新人才打造创业创新发展高地。
（四）优化发展环境。进一步简化行政审批事项、缩减审批环节和审批时间，建立“一门受理、并联审批”的一站式运行机制。凡应由市场调节，中介机构能够提供服务的事项，改“审批制”为“登记制”。进一步削减、调整行政许可事项，健全非行政许可网上审批系统和电子监察系统。深入推行政务公开和质量管理体系建设，实现由“管理型”政府向“服务型”政府转变。认真贯彻“非公有制经济36条”规定，打好政策组合拳，坚持放权于基层、放权于企业、放权于市场、放权于社会，增强企业的发展活力和创造力。坚持“非禁即入”原则，鼓励社会资本通过独资、合资、合作、联营、项目融资、特许经营权转让等方式进入垄断行业及基础设施、社会事业、现代服务业等领域。以减税、减费、减负等方式提高民间资本回归实体经济，增加实体企业的利润空间。严格执行收费项目公示制度，坚决清理和取消不合理收费，治理乱罚款、滥评比、乱收费等。试行针对不同企业的“区别税率”政策，在遵守劳动法、劳动合同法等方面提供宽松的服务环境。
主要参考文献：
[1]刘琳.大连市民营企业生存发展的困惑与思考[J].北方经贸，2013.12.
关键词：小微企业 融资渠道 信贷模式 风险分担 政府作为
一、小微企业融资概述
1.小微企业的概念
所谓小微企业，是对小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称（郎咸平）。2011年国务院的《中小企业划型标准规定》对小微企业，从企业规模上进行了界定，即不论其所有制性质、经营范围、组织形式如何，只要在规模上属于小微企业，就被认定为小微企业。具体如表（营业收入、资产总额单位：万元）：
2.小微企业及其融资的特点
（1）小微企业特点
①生产经营规模小。由于资产和资本规模小，资信程度低，筹措资金相对困难，导致生产经营规模扩张缓慢，产品与服务在种类和品质上都难以与大型企业相比。②分布广数量多。除了航天航空、金融保险等技术和资金密集度高及国家专控的特殊行业外，其范围几乎涉及所有竞争性行业和领域，尤其集中在一般加工制造业、运输业、采掘业、农业、批发零售业、餐饮业和其他社会服务业。③经营方式灵活。其投资少、见效快，具有较多可供选择的经营项目，较容易进入市场，体制灵活，能跟上时展步伐，适应市场快速变化。当经济发生波动时，与管理层次多、组织结构复杂的大型企业相比，具有“船小好调头”的优势。但这也是其在生产规模和资本累计方面的劣势，导致劳动生产率极低、生产成本偏高，缺乏在市场上竞争力。④资本与技术构成低。大多数小微企业资本金不足，发展生存于劳动密集型产业，设备、工艺和管理方式落后，能实现半自动化和自动化生产的较少，能实现高技术生产的更是罕见。
（2）小微企业融资特点
小微企业自身的特点决定其融资特点。由于经营活跃，导致对资金需要量比较频繁，很多小微企业一年之内需要进行多次融资；同时自身规模小，缺乏长远的资金规划，使得每次贷款的数额小且临时借贷较多，一旦有贷款需求，需要尽快得到满足，否则将对其经营活动产生加大负面影响，时间比较急切，一旦度过了经营难关，小微企业为了节省成本会尽快还款，借款的周期短，将其归纳为“频、小、急、短”。
3.小微企业的地位与作用
截止2013年4月，小微企业有6000多万家，占全国企业总量的99%，提供了超过70%的就业岗位，雇聘了7.64亿员工，税收贡献率为54.3%。小微企业已经是国民经济社会发展的重要力量。①成为稳定经济增长的关键。小微企业汇入国民经济的各个领域，是推动整个国民经济和区域经济发展的主力军，是经济增长中最具有活力的成分，在产出和经济增长上占有相当大的份额。②是吸纳劳动力就业的主要渠道。其投资少，资本有机构成低，对劳动力的技能要求不高，能提供巨大的就业机会，吸收了大量农村人口进城就业，推动城镇化建设进程，对社会和谐稳定发展贡献很大。③成为推动技术创新的主要力量。激烈的市场竞争，迫使小微企业必须主动进行技术改造和技术创新，大胆采用和尝试新的生产工艺和生产技术，以提高劳动生产率，降低生产成本，增加产品的附加值，抢占更多的市场份额，以便获得更多的利润。根据国家发改委的数据，专利总数的66%是由小微企业申请的，74%以上的技术创新由小微企业完成。
作为市场机体的基本组织、经济社会的基层网点和群众生活的基础平台，小微企业理应配置到相应的资本。作为提供新增就业岗位的主要渠道、企业家创业成长的主要平台和科技创新的重要力量，小微企业理应配置到相应的资源。
二、当前小微企业融资存在的难题
小微企业大致可以划分为两种：一种是业务较为传统或者与人们生活休戚相关的企业；另一种是高科技的初创企业。笔者认为，现今小微企业融资难的问题更多的发生在第一种企业身上。一方面，前者是广大小微企业的主体，在当今经济结构调整过程中资金困难突出，是最急需解决的问题，官方数据显示，小微企业贷款余额仅占全部贷款余额的21.72%。另一方面，第二种类型的企业更多有赖于股权融资，由于中小板市场、创业板市场，以及风投与PE行业的盛行，在一定程度上缓解了该类企业的资金压力，虽然或多或少还存在问题，但总体趋势看好。
由于国内外市场环境变化，经济增长速度减缓；企业用工成本增加，尤其是劳动力成本上升；原材料成本上涨；企业用地比较紧张；人民币汇率提高；节能减排压力较大；加上银行信贷收紧等原因，导致小微企业融资难的问题日益凸显。具体分析，有以下几个原因：
1.小微企业自身存在缺陷，导致融资之路艰难
（1）管理水平落后
小微企业公司治理结构与内控机制不健全，许多企业仍然采用家族式的管理模式，财务报告不规范，在银行审查时起不到参考作用，银行难以掌握其运行的真实情况。法人资产与个人资产未严格区分，当企业经营出现风险时，时常发生抽逃企业资金的状况且难以控制，成为融资难的硬伤。
（2）缺乏核心竞争力
企业核心竞争力应该具有：①产品市场占有率名列前茅，具有“第一性”；②产品独一无二，具有“惟一性”；③属于新兴产业，具有“先驱性”。目前传统生产型小微企业几乎没有核心技术，有的是完全模仿市场，市场流行什么跟着模仿什么；有的则在客户要求的基础上做一定开发设计，但研发能力较低，只是下游产品中的“半研发”，自身不具备市场竞争力，在经济增速下滑，内外需同时不振使订单减少，市场竞争加剧的背景下，小微企业经营风险加大，其融资难题更显突兀。
2.小微企业融资渠道单一，导致融资道路狭窄
就小微企业的实力和自身状况来说，不能满足证券市场的要求，因而不能上市通过股票筹集资金；就债券而言，发行债券控制严格、要求的条件比较高，而且债券品种单一，债券市场极不发达。目前无论股票市场还是债券市场主要都是大型企业的融资场所，不是小微企业融资的理想渠道，银行仍是其融资首选渠道，但存在较大改进空间：①融资成本偏高。通常情况下，银行通常会对小微企业实行基准利率上浮30%-50%的政策，加上存款回报等费用，其实际融资成本高达15%左右，实际贷款成本接近银行基准利率的两倍，尽管银行的借贷成本上升，相对民间借贷成本来说尚可承受。在资金紧缺时，小微企业被迫寻求民间借贷，进一步推升融资成本。不少依靠民间高利贷融资，月利率一般为5%-6%，最高的达到年利率120%。高昂的融资费用严重制约小微企业的后期发展。②抵押品条件苛刻。由于小微企业信息不透明，银行在贷后管理过程中很难及时、全面、准确地掌握小微企业的资金投向、经营情况等，所以需要抵押品来控制贷款风险，但由于小微企业拥有的固定资产少，缺乏抵押品，很难满足银行设置的抵押条件。调查显示，82.5%的小微企业没有自己的厂房；有贷款的小微企业中使用过厂房抵押的小微企业的比例为9.8%，使用过机器设备抵押的小微企业的比例为6.9%，38%的小微企业主曾使用私人资产作为抵押。③信贷产品远离市场。小微企业的特点使其融资需求也呈多样化，目前既能有效控制风险，又能结合其实际需要的信贷产品十分缺乏，能够在小微企业融资业务中得以推广的贷款种类少。另外现行信贷审批流程更多是从银行自身管理的便利出发而设计的，决策链条长、管理层次多，没有真正贴近客户和市场。在实际操作中，运行效率不高，贷款审批速度慢。通常一笔贷款从立项、申报到审批，最后到放贷，往往需要一月甚至数月的时间，效率低下，与急需资金的小微企业形成矛盾，难以满足其融资的实际需求。④风险收益不对等。即使融资成功，由于银行承担的风险较大，而持续创新的小微企业创造高额的收益后，银行按固定利率收取贷款的利息，收益与企业所获得的利润不对等，从而也降低银行对其进行贷款的兴趣。
3.小微企业担保能力不足，导致融资成效低下
（1）担保机构自身发育不良，降低服务能力
担保机构既能选择优质项目推荐给合作银行，又可以优化贷中管理流程，分担银行的管理成本，最终达到既提高小微企业融资的成功率，又降低银行小额贷款营销成本的目标，是现行信贷管理体制下解决小微企业融资难的有效途径。但调查显示，在目前有借款的小微企业中，70.2%的小微企业虽听说过但从未使用过担保公司担保，主要原因就是隐性成本的增加导致担保服务综合成本较高。进一步分析，由于担保公司的法律形式属于有限公司而非金融机构，不能享受金融企业税前抵扣贷款损失准备金的税收优惠，导致担保机构承担了较大的成本所致，从而降低了为小微企业融资服务的能力。
（2）缺乏风险分担的机制，导致融资不畅
目前虽然国家政策要求银行与担保公司共担风险，但没有明确各自分担多少风险，在双方合作过程中，绝大多数情况是担保机构承担100%的担保责任，当担保贷款一旦出现风险，融资担保机构需要代偿全部本金和利息，由于缺乏风险分担的机制，从而提高了担保公司的运营成本，使其盈利空间不足以满足正常的投资回报要求，最终的结果是大量担保公司推出市场，小微企业融资更加困难。
4.小额贷款公司发展受限，难以满足小微企业的融资需求
首先小额贷款公司的发展存在身份不明确、后续资金来源不足、未接入征信系统等困境，导致小额贷款公司在同业拆借、税收优惠、财政补贴等方面难以享受与金融机构同等待遇，因为未纳入央行征信系统，导致信息不对称，使小额贷款公司经营风险增大；其次税负过高，其纳税参照一般工商企业缴纳5%左右的营业税及城镇附加等附加税，再加上25%的企业所得税。与农村信用社及村镇银行3%的营业税率相比，小额贷款公司运营成本明显偏高，影响其进一步为小微企业融资服务的能力。
5.缺乏有效的宏观环境，无法保证小微企业融资顺利进行
（1）立法滞后
①现有新的抵押方式，在明确权属关系、评估价值等方面存在障碍。在明确权属关系方面，以矿业权和林权为代表，矿业权尚未出台统一性抵押登记办法，各地出台的地方性管理规定也不尽相同，实际操作中存在不合法、不合规的情况。林权权属关系复杂，经常有所有权和使用权分离的情况，容易出现权属不明确、有争议的情况。在明确评估价值方面，以知识产品质押为代表，价值评估难、缺乏处置方式是主要障碍。再如农村土地类抵押，虽然一些地方以破冰名义进行了尝试，但存在着法律方面的障碍。
②现行法律体系对小微企业融资过程中的责权利不明确。当前法律对小微企业融资担保只有原则性的规定，专门的小微企业融资担保立法尚属空白，对担保人的权益保护不足。1999年的《关于建立小微企业信用担保体系试点的指导意见》，由于经济社会环境发生了较大变化，其中的体系构成、资金来源、外部监督等方面内容已经不适应形式发展的需要；2010年的《融资性担保公司管理暂行办法》，考虑更多的是防范融资性担保公司风险，对小微企业融资担保机构的服务对象、社会法律体系和相关运作未作规定。
（2）社会信用体系不健全
健全而透明的社会信用体系，是高度发达市场的关键组成部分，但目前却是我国市场经济建设的最大软肋。信用体系缺位，金融机构与企业之间存在着严重的信息不对称。小微企业违约风险高，金融机构了解小微企业及其所有人信用状况的成本高，从而造成了金融机构普遍不愿贷款给小微企业的现实。
三、改善小微企业融资难的措施
1.革新发展理念，提升企业实力
正是由于小微企业数量众多，质量参差不齐，内因是矛盾的关键，只有从小微企业自身入手，才能从根本上解决其融资难题，可从如下方面进行改善：
（1）加快转型升级
小微企业加快转型升级：①外销转内销。在外需减少的情况下，以外销为主的企业通过开拓国内市场弥补需求；②向上下游延伸。小微企业通过整合上下游产业链的相关资源，开拓市场、增强抗风险能力。③产业转移。从原有产业退出，进入更具发展前景与活力的产业。④产品升级。附加值低的产品服务升级至附加值高的产品与服务，开拓新的市场机会。⑤机器设备升级。购置先进设备，升级改造生产线，增强企业整体竞争力。⑥打造自主品牌。通过建立自主品牌，掌握市场主动权，提高其盈利能力。这些对解决小微企业融资难题起着关键作用。
（2）引入现代企业制度
小微企业竞争力不强，在很大程度上是受到管理结构的束缚和制约，特别是治理结构不健全、管理混乱等，使得企业无暇顾及和增强自身的核心竞争力。小微企业必须转变管理观念，抛弃经验式、粗放式、家长专断式的随意管理，建立学习型的组织结构，健全企业内部的科学管理制度，辅之以科学的管理手段，完善激励和监督机制，加快建立现代企业制度，提升企业的战略决策，保障企业核心竞争力的提高，积累诚信，进而为银行提供全面、准确的财务和经营信息，提高企业经营状况的透明度和财务报告的可信度。
（3）加强与外界沟通联系
同行业的小微企业，应采用积极建立各种专业合作社的方式“抱团取暖”，通过加强小微企业间的联系，在采购、生产、销售、流通环节有组织的进行合作，有效消除小微企业原材料成本上涨等不利因素，从而帮助小微企业应对国内外市场环境变化，提高其应对风险的能力，加强企业的经营稳定性，减少小微企业的资金需要量。
2.创新信贷模式，扩大融资受惠面
（1）提升银行服务质量
①强化内部激励机制。改进绩效考评和资源分配机制。对小微企业信贷业务，制定有别于其他业务的绩效考评体系，在风险可控的前提下，为发展小微企业信贷业务提供更多的资源。改善责任追究体系，提高贷款风险容忍度，实现尽职免责，以充分调动基层人员营销积极性。
②推广“大行小做”经验。根据小微企业融资特点，在现有的商业银行中设置专门的小微贷款部门，专门推出针对小微企业的审批流程，来解决融资难题：一是在符合规定的前提下最大限度地简化流程环节，开通审批“绿色通道”；二是通过充分授权，由专业化团队专门从事小微企业信贷审批，不断提高审批效率；三是对小微企业授信业务提出时限要求，确保审批效率高、放款速度快；四是开发专门针对小微金融的现代化信贷管理系统，积极收集企业金融需求信息，建立完善小微企业融资项目库，推出“小微信贷产品信息查询平台”，汇集服务小微企业的特色金融产品，方便其登录查询，更快地提升小微金融服务效率，在一定程度上解决银企信息不对称问题。
③降低融资成本。充分考虑小型和微型企业的承受能力和生产经营状况，合理定价，主动让利，对小型和微型企业，贷款利率最高上浮幅度不超过基准利率的30%。杜绝各项不合理收费，对小微企业免收贷款承诺费、资金管理费、咨询费等；免收微型企业财务顾问费等。
2.创新信贷产品
充分考虑小微企业及其融资的特点，让每个行业不同情况的小微企业都有适合的银行信贷产品顺利取得贷款，扩大小微企业贷款的覆盖面，解决小微企业融资难题。①充分考虑抵押品门槛。针对行业特征开展多形式放款依据，如农林牧渔业小微企业可接受运输船舶、矿业权、林地产权、农村居民房屋产权、土地承包经营权等不动产抵押；针对生产型小微企业可尝试接受产品存货、库存原材料等动产质押；针对文化创意、科技型小微企业无固定抵押物的特点推出“订单贷”，或以现金流为依据放款，拓宽高科技企业无形资产质押贷款等。②充分考虑区域特色。结合本区域主流产业，创新开发上游企业担保、龙头企业担保等新的担保方式，如“商户租金贷款”——贷款主体为单个承租商户，贷款担保方是租户所在的商城，个体租户借助于商圈的龙头企业获得银行贷款，放大单个企业的信用，增强其融资能力。商圈融资模式可以创造性地复制到更多小微企业融资之上。③充分考虑产业发展。银行应改变传统“企业金融”视角，从“产业链金融”视角出发，采用产业链金融产品，将产业链核心企业较好的信用资质延伸到产业链上下游，加强对上下游小微企业的主导能力和控制力，提升产业链的竞争力，使其融资更加顺畅，帮助小微企业完成产业转型升级。④充分考虑城乡差异特征。农村小微企业融资难更加明显，农业企业另外还有季节性较强的特点，银行可采用在生产前派信贷人员下乡等形式，提供无需抵质押物，采用几户村民组成一个联保小组就可取得贷款产品，以供农业专业户购买机器设备，提高其生产率，扩大生产规模。银行信贷员为了顺利收回贷款，农户在面临产品滞销时应该帮扶其营销产品。⑤充分考虑“网商”与实体企业差异。“网商”无厂房无设备，唯一直观可见的是企业网上评级和诚信度，达不到贷款审批要求。银行可以设计一定额度的“纯信用贷款”。这部分网商要同时符合以下特征：一是网上贸易市场平台负责遴选出的；二是已经由专业担保公司（改变查看企业财务报表的传统思路，着重实地查看企业现金流、经营状况等指标）提供信贷担保的；三是由网上贸易市场平台运营商、专业担保公司、银行和政府分别按照合适的比例承担风险的小微企业。⑥充分考虑融资数额和企业规模。对产品在还款方式上进行灵活设置，贷款可采用分期还款包括按月、按季或是其他更灵活的分期还款方式，从而有效控制小微企业风险。
3.改变融资理念，拓宽融资渠道
（1）积极引导企业上市
鼓励小微企业进入创业板市场，拓宽直接融资渠道，改善企业的资本结构，借助股权融资独特的“风险共担，收益共享”的机制，实现股权资本收益最大化，消除还本付息的压力，可投入更多的资金用于研发，打破小微企业融资瓶颈束缚，从而获得长期稳定的资本性资金。同时上市的过程，也是小微企业梳理家底、明确发展方向、完善公司治理、夯实基础管理、转换经营机制、实现规范运作的过程。
（2）积极寻求融资租赁
这在发达国家是仅次于银行信贷的又一重要融资渠道。通过租赁融资，小微企业可用较少的资金取得所需的先进技术设备以及原材料，降低其负债率，使其可以边生产边还租金。其优越性表现在：对生产企业讲，不失为加速投资、扩大生产的好办法；对某些产品积压的企业来讲，不失为促进销售、拓展市场的好办法。同时，租赁融资方式灵活、成本较低、因租金的分期支付而使得风险较小，可以缓解小微企业资金周转压力。
（3）积极发展民间借贷市场
①增加小贷公司的数量。将典当行、旧物行、中介公司等民间借贷机构向小额贷款公司和财务公司转化；通过降低小额贷款公司、财务公司准入门槛等方式，逐步将民间借贷机构纳入准金融企业管理，将更多的民间闲置资本引入规范化的融资市场，从而惠及大量小微企业。
②加大小贷公司改革。参照香港银行的三级发牌制度，小贷公司下一步的发展路径可以是吸收大额存款的金融公司，即有限制持牌照银行，建立小贷行业协会、建立小贷保证保险制度、发展小贷同业拆借与再融资中心等，实现民间借贷行为的阳光化、规范化和专业化，解决小微企业融资难题。
4.创新担保机制，畅通融资之路
（1）纳入到统一的金融监管体系中
小微企业融资担保机构不是独立存在的金融部门，担保的业务最终要落实在银行等其他金融部门，可将担保机构纳入金融监管体系中，使其享受到金融企业税前抵扣贷款损失准备金的税收优惠，这样有利于降低担保机构的运营成本，促使其更好的为小微企业融资服务。
（2）提升担保能力
应发展由市场主导、政府引导，以商业类担保机构为主、互助类担保机构为辅，以商业性担保业务为主、政策性担保业务为辅，以补偿机制为政府扶持重点的小微企业融资担保市场，提升为小微企业融资的担保能力，具体做法：①建立担保机构风险补偿机制，对政策性担保业务，财政应给予补贴，调动担保机构的积极性，分散担保机构风险，通过担保机构商业化运营，为小微企业融资“活血化瘀”。②组建政府控股的大型担保机构，扩大担保规模，集中使用担保资源。担保机构的资金来源可由财政部门出资51%以上，其余部分采取面向社会公众发行股份，吸收民间资金入股的方法募集，特别是要大量吸收小微企业法人入股。通过扩大资金来源和资金规模，提升专业担保公司的担保能力。
（3）积极尝试风险分担机制
积极尝试“担保机构+保险”模式，在小微企业信用担保制度基础上构建信用保险机制，不仅降低担保机构运营风险，也降低小微企业获得贷款担保的难度。在小微企业与担保机构签订贷款担保协议后，由担保机构向保险公司购买信用保险，共同承担风险。若贷款到期时，小微企业无力还款，则由担保机构代其偿还，并向保险公司申请赔偿。保险公司审查后，按照条款规定对担保机构给予保险赔偿，担保机构则向小微企业追回代偿款，如果款项收回，则将保险赔偿归还给保险公司。
5.政府主动作为，改善融资环境
（1）加快立法与执法力度
针对目前立法滞后问题，可从以下几个方面加快立法：①对于存在权属关系不明确的创新方式的抵押和质押，应该从完善法律保障、规范抵押登记办理办法等方面，降低权属权益不明确导致的法律风险；对于存在估值和流动性不足的创新方式，需要鼓励评估公司、交易所等中介服务机构的发展，降低估值成本，开拓资产转让渠道。②加快关于对小微企业融资担保机构的服务对象、社会法律体系和相关运作的立法，特别是细则制定。以目前的担保行业与银行的关系来看，担保机构还缺乏与银行谈判的实力，因此需要通过立法的形式做出相应风险分担比例的规定，确保银行发挥审核与监督责任。③在法律上明确民间借贷的合法地位。正确区分正常民间借贷与非法金融活动，严厉打击非法集资等违法行为，在法律上保护正常民间借贷，使民间借贷专业化和规范化，使小微企业融资有法可依，解除其融资障碍。
（2）打造诚信机制
逐步建立健全涵盖企业和个人信用信息的社会信用体系系统，做到与公安、税务、工商、海关、公共事业单位、行业协会等部门联网，将企业和个人的经济活动信息，包括银行贷款、纳税情况、信用状况、偿债能力、工商注册、合同履约率、企业改制转制过程中逃废债情况、个体企业主在街道经营的年限，其配偶子女情况，甚至企业的用电量、用水量、租金状态、存货情况等信息录入系统，建立完善的小微企业资信评级制度、小微企业法人代表资信评级制度和小微企业总体实力资信评级制度，强化小微企业信用观念，以信用等级来决定是否贷款和担保。该系统对全社会开放，通过付费查询，提供有偿服务，从而综合考量企业真实经营情况，保证信用信息来源稳定、准确和有效利用。在宏观与微观、外部与内部相结合的信用管理体系中增强借款人的信用意识，增大“失信”企业的法律成本和道德成本，提高失信者的融资门槛，达到规范小微企业信用行为、为信贷资金的安全提供保障的综合整治社会信用环境的目的。
（3）加快利率市场化改革
建立健全商业银行贷款体系，完善商业银行贷款激励机制。应加速利率市场化改革，按风险收益对称原则，赋予商业银行对不同风险等级的贷款收取不同水平利率的决策权限，提高商业银行对小微企业贷款的风险定价能力。
（4）充分发挥财政税收作用
真正发挥财政资金的扶持作用，首先要建立专门针对规模以下小微企业的财政专项补助基金，对符合标准的小微企业贷款给予财政贴息，这是降低小微企业融资成本最有效的手段。其次是建立正向激励机制，凡是从事小微企业贷款的相关主体，在征收营业税、企业所得税时执行优惠税率，从而促进小微企业融资的相关行业规范化发展。
四、结束语
面对小微企业融资难的困境，办法只能管一时、管一处，观念才能管长远、管全局。破解小微企业融资难题，必须解放思想，不懈创新；需要企业、银行、民间团体、政府合力。特别在当前的市场经济条件下，首先政府要重新审视小微企业的社会功能，发挥“宏观调控”的职能，加大立法与经济发展的协调与统一，发挥引导和扶持功能，营造良好环境，维护经济稳定发展；其次银行等金融机构应为小微企业推出实质性贷款业务，当然也要重视民间团体的力量；再次小微企业应直面难题，加快自身转型升级，建立良好的企业信用与品牌。只有通过各方共同努力，小微企业才能破解融资难题，走上健康发展的康庄大道。
参考文献：
[1]温彦军.《小企业会计准则》.中国财政经济出版社，2012.6
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[3]刘豪，秦仪.《融资策划》.民主与建设出版社，7-80112-443-X
[4]孙茂强，李传良.《融资担保》.经济科学出版社，7-5058-2748-0
[5]王金荣，田佳卉.《借助民间金融解决小微企业融资问题》.2012（4）
随着旅游业的迅速发展，传统的观光旅游已经难以满足旅游者多样化的旅游需求。公益旅游作为一种新兴的旅游形式，将公益事业和旅游产业有机结合起来，具有奉献爱心和休闲放松的双重属性，越来越受到旅游者的青睐，因此具有广阔的发展前景，以下是小编为大家推荐的关于一些旅游发展大会建议书，希望能帮助到大家!
旅游发展大会建议书1第一章 总论
一、项目名称：___文化小镇项目
二、承办单位概况
1、承办单位：___旅游发展有限公司
2、承办单位基本情况
___旅游发展有限公司成立于20__年12月01日，是一家有限责任公司，注册资本2000万元，主要经营范围：项目投资咨询;
旅游管理;
文化学术交流;
会务及展览服务;
酒店管理;
餐饮、住宿、娱乐等。公司地址：___市浉河区十三里桥乡八家畈黄湾村信应公路东侧。
公司始终坚持用户至上，坚持用自己的服务去打动客户，坚持“诚信为本，客户至上”的宗旨，本着“品质为本，精益求精”的经营销售理念，力求给客户提供全方位优质服务的同时，也使企业得到长足的发展。期待与各位业界新老客户携手共进，共创辉煌。
三、建设地点：___市浉河区十三里桥乡，一期规划占地面积3700亩。
四、建设内容与建设规模
项目建设规模及建设内容为三大板块。
第一大板块：___文化产业园区，占地1700亩，包括：1、根亲文化园占地400亩，主要建筑物有根亲博物馆、华夏根亲坛、姓氏纪念馆等，建筑面积36000平方米;
2、民俗名人文化园占地100亩，主要建筑物有名人塑像、名人纪念馆(二层)、茶社等，建筑面积18000平方米;
3、万国植物博览园占地500亩，栽植各类植物50000株;
4、骑猎园占地300亩;
5、水上乐园占地400亩，主要是安置水上乐园设施。
第二大板块：休闲商业区，占地1200亩，包括：1、餐饮文化园占地200亩，主要建筑以仿古式和现代建筑相结合等，建筑面积30万平方米;
2、漫步风情街占地90亩，主要建筑物以二至三层建筑为核心，建设步行街，以商店、古玩店、餐饮为主，建筑面积40万平方米;
3、历史文化长廊占地100亩，主要建筑以壁画形式展现古文化、传说文化及近代文化等独特的民俗风情等，建筑面积30000平方米;
4、休闲度假村、民宿酒店占地300亩，单体以二层建筑为主，设游泳池、商店、古玩店、餐饮店等，建筑面积100000平方米。
第三大板块：养生、养老公寓区、旅游度假酒店、民宿占地1310亩，主要包括：1、港湾社区占地400亩，建筑物以2+1层为主，建筑面积150000平方米，入住人员以建设区原有住户为主;
2、医疗康复中心占地200亩，主要建筑物有医技门诊楼(三层)、住院部(三层)、康复综合楼(三层)等，建筑面积68600平方米;
3、养老社区占地200亩，主要建筑物有老年公寓楼(三层)、综合楼(三层)、医疗保健中心(三层)、娱乐中心(三层)、餐厅等，建筑面积58000平方米;
旅游度假公寓510亩。
五、建设年限：5年，其中建设期3年，完善期2年。
六、总投资及资金筹措
本项目一期计划投资200018.0万元，其中，工程费用179466.0万元，其他费用6756.0万元，预备费9300.0万元，铺底流动资金4496.0万元。
项目所需资金全部由项目单位自筹解决。
七、结论和建议
1、结论
1)该项目建设符合国家及地方的有关政策，对于提高___文化小镇整体功能，优化投资环境，提高居民生活水平，全面建设小康社会，将起着极大的促进作用。因此，该项目建设是必要的。
2)该区域环境优美，是人们旅游、休闲居住的绝佳场所，该项目的建设可以有效提升___市浉河区景区品位和改善游乐条件，为___文化小镇景区发展谋求更广阔的发展空间。
3)本项目经济效益和社会效益均比较好，项目所需的各项建设条件均己具备，本工程可以顺利实施和达到预期投资建设目标，应积极开展实施。
经以上分析论证，该项目选址得当，规模合理，规划科学，建设方案可行，建设条件具备，资金来源可靠，具有较强的可操作性。因此，项目建设具有必要性，技术上具有可行性，经济上具有合理性，同时具有一定的经济效益和社会效益。
2、建议
1)与本工程相关的工程设施的建设应有计划地组织实施，以保证本工程建设后的正常运行。
2)建议大力推广新材料、新技术、新产品在工程建设中的应用，做到功能适用、流程科学、经济合理。
3)要在确保工程质量的前提下，精心组织，科学施工，规范管理，加快进度，力争建成优质工程，精品工程，社会满意的工程。
第二章 项目建设的必要性和条件
一、项目的背景
(一)项目区概况
1、___项目坐落于___市浉河区十三里桥乡，浉河区在2016年被评为国家级生态区，___风景名胜区鸡公山、南湾湖都在浉河区，浉河区也定位为生态旅游功能区。
2、十三里桥乡是浉河区重点旅游乡镇，市、区、乡三级政府旨在十三里桥乡打造幸福健康小镇，落实城乡一体化大概念，把城市建在山水间，作为___旅游名片。
3、十三里桥乡支柱产业有1)花卉苗木基地;
2)生态旅游景点;
3)高效观光农业：万亩草莓种植和5000亩黄金甲鱼养殖为重点项目;
4)特小镇生态旅游。
(二)项目建设背景
1、特色小镇的内涵、特征与发展理念
特色小镇并不是一个行政意义上的城镇，而是一个大城市内部或周边的，在空间上相对独立发展的，具有特色产业导向、景观旅游和居住生活功能的项目集合体。特色小镇既可以是大都市周边的小城镇，又可以是较大的村庄，还可以是城市内部相对独立的区块和街区，其中部分服务功能可以和城市共享。
特色小镇的核心是特色产业，一般是新兴产业，如私募基金、互联网金融、创意设计、大数据和云计算、健康服务业，或其他智力密集型产业。特色小镇也是一个宜居宜业的大社区，既有现代化的办公环境，又有宜人的自然生态环境、丰富的人性化交流空间和高品质的公共服务设施。
特色小镇建设将秉持“政府引导、企业主体、市场化运作”的原则，将占地面积控制在1～3km的范围内，打造一个高度产城融合的空间，并体现其特有的地域文化。
同时，特色小镇建设要达到AAA级以上景区标准，休闲旅游类小镇须以AAAAA级景区标准作为建设硬指标。总之，特色小镇是按创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，结合自身特质，找准产业定位，科学规划，挖掘产业特色、人文底蕴和生态禀赋，“产、城、人、文”四位一体、有机结合的重要功能平台。
打造特色休闲小镇，首先是要文化找“魂”，找到特色小镇的特色，要文化特色、主题特色。找到文化之“魂”后将其梳理转化为体验产品，转化成可互动的模式，结合进行游憩方式的独特设计与特色小镇效益优化，并运用互联网+思维，达到特色小镇设计提升的最优化。应遵循六大理念：景观主题化、景观游乐化、景观生态化、景观情境化、景观本土化与景观动感化。
2、旅游扶贫开发的重要意义
(1)利于调整产业结构，深化旅游体制改革
在贫困地区发展旅游业，不仅要讲求旅游业本身的效益，而且还要因地制宜，充分发挥旅游业的带动功能，使更多的地区、更广的人民群众脱贫致富。因此，为配合旅游业的发展，要对当地的产业结构进行调整，如围绕景区旅游的客观需要发展以种植、养殖为主的农业，以茶园、药材园等为主的观赏性农业。而且，由于资金、人才不足等原因，贫困地区发展旅游，一般起步水平较低，农民自发办的.家庭旅游、餐馆、购物摊点，难于上档次、形不成规模，适应不了日益发展的市场经济需求。
旅游扶贫要有所突破，必须深化体制改革，引导农民由分散的个体经营向规模经营转变，建立跨地区、跨行业、跨所有制的旅游集团公司或选择有经济规模的企业来经营贫困地区的旅游业。
(2)利于贫困地区脱贫
在我国，贫困地区面积很大，且这些地区自然条件恶劣，经济和社会发展缓慢，经济发展水平较低。但是这些地区也有自己的优势，即旅资源丰富，发展旅游业的自然环境条件较好，非常适合发展旅游。在以往的扶贫活动中，因多局限于救济性扶贫的形式，扶贫效果很差。后来也曾尝试过交通扶贫、教育扶贫的形式，但短时间内难以见效。另外，还采取过工程项
项目扶贫，对口扶贫(针对贫困户)等形式，尽管都收到一些成效，但脱贫不彻底，甚至脱贫后又返贫。而旅游扶贫具有目标明确、项目清晰、脱贫见效快、受益面广、受益期长的特点，可以说是对扶贫措施是一个最有效的补充。
(3)利于地域经济结构优化调整
改革开放以来，我国的旅游业得到突飞猛进的发展，并且今后仍将大力发展。旅游扶贫开发实际上是通过在贫困地区发展旅游业的形式，达到脱贫致富的目的，这与我国大力发展旅游、大力发展地区经济的要求是相符的。另外，随着我国经济进一步发展，地域经济结构优化调整将成为必然，尤其是那些地区经济严重封闭，经济发展水平很低的地区更是如此。那种靠粗放式经营对资源掠夺性、破坏性利用，以自给自足为主的地区经济发展道路越来越行不通。因此，在有条件的贫困地区发展旅游，本质上符合我国地域经济结构优化调整的客观要求，是贫困地区经济开发形式转型的新探索。
3、乡村旅游发展迅速
乡村旅游是以旅游度假为宗旨，以村庄野外为空间，以人文无干扰、生态无破坏，以游居和野行为特色的旅游形式。随着乡村旅游的迅速发展，近几年围绕乡村旅游提出很多原创新概念和新理论，如:游居、野行、居游、诗意栖居、第二居所、轻建设、场景时代等，新概念和新理论的提出使乡村旅游内容丰富化、形式多元化，有效缓解了乡村旅游同质化日益严重的问题。
让“美丽乡村”建设附加上有持续发展的生命力，把文化融合进来，把城市周边游融合进来，把生态农业融合进来，让农民、新村民、游客共建共享与共荣，把真正有当地特色的乡村核心优势挖掘、展示出来，推广宣传出去，形成乡村旅游的良性发展循环。
目前，乡村旅游作为旅为和旅游开发的重要内容，成为了旅游经济发展新的增长极。在国家、省市高度重视、积极鼓励和大力扶持下，乡村旅游得到了快速发展。
4、民俗旅游。
民俗旅游是指人们离开常住地，到异地去体验当地民俗的文化旅程。民俗文化作为一个地区、一个民族悠久历史文化发展的结晶，蕴含着极其丰富的社会内容，由于地方特色和民俗特色是旅游资源开发的灵魂，具有独特性与不可替代性，因而，从某种意思上来讲，民俗旅游属于高层次的旅游。
目前，民俗旅游作为旅为和旅游开发的重要内容，成为了旅游经济发展新的增长极。在国家、省市高度重视、积极鼓励和大力扶持下，民俗旅游得到了快速发展。
(三)PPP模式建设特色小镇
PPP模式建设特色小镇是我国城镇化的一种重要形式，具有以下优势：1、缓解地方政府债务压力，产生补短板、调结构效应。当前，我国以需求拉动经济增长的空间有限，推动以政府引导，社会资本广泛参与的特色小镇建设，在建设形态上不搞“大而广”，坚持“一镇一风格”，从而以较少的财政资金撬动庞大的社会资金。少花钱、多办事、办好事，推动经济新旧动力切换，既可以达到稳增长的目的，促进投资与消费并举，也可以起到补短板、调结构，助推经济去杠杆的独特效应。2、发挥要素集聚和扩散作用，降低和分散投资风险。我国未来经济增长的两大引擎，一是创新，二是公共产品和服务，PPP模式是两者的混合动力。政府通过公开招标的方式引进综合实力较强的企业参与特色小镇建设，对投资、建设过程中相关责任边界进行明确划分，基于当前PPP模式的推广与成熟，社会资本可以自身先进的技术和灵活的管理经验，通过集约、节约、绿色的发展模式，提高特色小镇建设的效率和效益，扭转各类资源过度向行政等级高的城市中心区集中的局面，从而提高小镇的凝集力，吸引更多的人才参与区域经济发展。3、扩大社会资本的投资领域。在经济新常态下，民间投资增速减速明显，社会资本通过投资特色小镇，除了可以获得直接的经济利益，还可获得其他衍生利益。例如参与特色小镇的商业设施和公共服务设施的日常经营和管理，获得较为合理的经营性收入。
PPP模式建设特色小镇的具体路径：1、打造“产、城、人、文”一体化的运营平台。特色小镇不同于以往行政区划单元上的乡镇建设，也不是工业园区、经济开发区、旅游区等功能的简单叠加。在保留区域自然禀赋、特定人文底蕴等作为项目的标的基础上，联合规划设计、通过对不同专业机构的导入，以缔约形式破除原有模式的各种利益壁垒，形成“产、城、人、文”一体化的运营平台。2、构建灵活的体制机制，培育较强的市场竞争力。要充分发挥市场主体作用，在产业谋划与定位上突出自己的比较优势，打造一种“小而精、小而美、小而优、小而特、小而强”，或是旅游业，或是养老产业，或是手工艺产业等产业生态圈，实现城镇化与服务“三农”的产业化融合。
二、项目建设的可行性
1、对___旅游发展有重要意义
___旅游在产业化、规模化、市场化进程中，仍有很多工作要做，需要有一系列强有力的旅游品牌来支撑旅游产品线的完善与发展。___文化小镇的定位，在于提供集吃、住、行、游、购、娱、泡浴、度假、养生、寻根、商往于一体的综合服务平台，于___市旅游结构和旅游品质的完善与提升有着重要的战略意义。
2、是拉动___旅游业飞速发展的一重要新生力
___旅游业的发展也存在着不少亟待解决的深层次问题，同时面临着不少困难和严峻挑战。一方面，___旅游资源、旅游项目开发深度不够，很多景点开发处于粗放状态，旅游景点面临老化，新景点开发不够，知名度不高，竞争力不强，市场化、专业化水平低、对高端市场过分依赖，旅游管理经营人才缺乏，旅游产业链短、综合效益不高等问题;
另一方面，周边城市旅游业的快速发展，既与___旅游形成优势互补，又对___旅游形成巨大的冲击和严峻的挑战。___必须发扬自身旅游资源的特色，另辟蹊径，突破负面的遮蔽影响。
优美的环境，得天独厚的自然地理优势，___文化小镇完全可以建设一个集客属交流、朝拜、休闲、娱乐、度假观光为一体的旅游服务设施，以亮丽的景观，高档次的服务，淳朴的乡情来吸引众多的游客。可以弥补___大型旅游胜地的的欠缺，提高旅游资源质量。
3、是弘扬客家文化的一面亮丽旗帜
由于历史的原因，客家人播衍于世界各地，所谓"有阳光的地方就有华人，有华人的地方就有客家人"。为有助于乡谊的沟通、乡亲的互助，特别是客家文化的延续和发展，从20世纪起，不少客属有识之士就积极探索和实践以适应于这种要求和目的的载体，所以，世界各地都成立了各种血缘、地缘、族缘和业缘的客属社团和组织。世界客属恳亲大会缘起于1971年9月28日香港崇正总会举行的第一届世界客属恳亲大会，20世纪基本上每两年举行一届，21世纪以来每年举办一届，已在亚、美、非等多个国家和地区成功举办了28届，规模逐渐扩大，由单纯的恳亲联谊，发展为融经济合作、文化交流和学术研讨于一体的活动载体。世界客属恳亲大会以"弘扬客家精神，增进海内外客家人的团结，促进经济合作与文化交流，推进祖国和平统一"为最基本的指导思想。目前，世界客属恳亲大会已成为弘扬民族精神、传播中华文化、联络客属乡谊的知名盛会，是海内外客属乡亲联络乡谊和进行跨国跨地区交往的重要载体，也是各国各地区客家人开展经济合作和文化交流的重要舞台，为促进祖国和平统一大业和中华民族伟大复兴作出了重要贡献。
4、项目区自然环境及发展的必然结果
___被誉为山水茶都，素有“江南北国、北国江南”之美誉。楚文化与中原文化在这里交融，形成了___独特的人文环境。___是全国唯一连续八年入选中国十佳宜居城市的城市，荣获中国优秀旅游城市、国家园林城市、中国最具幸福感城市、中国最美城市等头衔。
2015年6月5日，涉及鄂豫皖三省、___市全境，规划区域总面积达10.86万平方公里的“大别山革命老区振兴发展规划”正式获批实施。___作为此次规划的核心区域和明确支持发展的重点区。2016年9月6日，农业部副部长屈冬玉与河南省副省长王铁分别代表农业部和河南省人民政府，签订了《共同支持国家级___茶叶市场建设合作备忘录》。
___近年来经济取得了较大的发展，国民经济实力明显增强。然而，对比研究发现，在___，除了毛尖、华英鸭等产品以外，在地方品类辨识度、旅游项目开发等地标性名片建设，尚无全国乃至全球都能有着广泛认知度和辨识度的带有___特质的符号级别作品。___，需要一个经典的作品!成为带有___特质的符号，在全国以及全球成为品类需求的首选目的地。___文化小镇项目，对于提升___旅游形象、完善旅游结构、优化旅游品质等方面都具有极为重要的战略意义。
三、项目建设的必要性
1、项目建设符合国家产业政策
本项目属于旅游基础设施项目，因此，本项目建设符合国家发改委《产业结构调整指导目录(2011年本)2013年修订》中第一类“鼓励类”，三十四、旅游业3(3、旅游基础设施建设及旅游信息服务)的范畴;
为国家鼓励发展的产业。
2、项目建设符合《关于深入推进农业供给侧结构性改革、加快培育农业农村发展新动能的若干意见》(即2017年中央1号文)的要求
《关于深入推进农业供给侧结构性改革、加快培育农业农村发展新动能的若干意见》(即2017年中央1号文)提出：“将大力培育宜居宜业特色村镇。围绕有基础、有特色、有潜力的产业，建设一批农业文化旅游“三位一体”、生产生活生态同步改善、一产、二产、三产深度融合的特色村镇。打造“一村一品”升级版，发展各具特色的专业村。支持有条件的乡村建设以农民合作社为主要载体、让农民充分参与和受益，集循环农业、创意农业、农事体验于一体的田园综合体，通过农业综合开发、农村综合改革转移支付等渠道开展试点示范。深入实施农村产业融合发展试点示范工程，支持建设一批农村产业融合发展示范园。做大做强优势特色产业。实施优势特色农业提质增效行动计划，把地方土特产和小品种做成带动农民增收的大产业。建设一批地理标志农产品和原产地保护基地，支持地方以优势企业和行业协会为依托打造区域特色品牌，引入现代要素改造提升传统名优品牌。充分发挥乡村各类物质与非物质资源富集的独特优势，利用“旅游+”、“生态+”等模式，推进农业、林业与旅游、教育、文化、康养等产业深度融合。丰富乡村旅游业态和产品，打造各类主题乡村旅游目的地和精品线路，发展富有乡村特色的民宿和养生养老基地。支持各地加强特色村镇产业支撑、基础设施、公共服务、环境风貌等建设。将深入开展农村人居环境治理和美丽宜居乡村建设。”
3、项目建设符合《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的要求
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》指出：“开展加快发展现代服务业行动，扩大服务业对外开放，优化服务业发展环境，推动生产业向专业化和价值链高端延伸、生活业向精细和高品质转变。大力发展旅游业，深入实施旅游业提质增效工程，加快海南国际旅游岛建设，支持发展生态旅游、文化旅游、休闲旅游、山地旅游等。积极发展家庭服务业，促进专业化、规模化和网络化发展。推动生活业融合发展，鼓励发展针对个性化需求的定制服务。促进“互联网+”新业态创新，鼓励搭建资源开放共享平台，探索建立国家信息经济试点示范区，积极发展分享经济。推动互联网医疗、互联网教育、线上线下结合等新兴业态快速发展。”
3、项目建设符合《河南省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的要求
《河南省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》提出：“坚持市场需求引领、重点产业带动、服务能力提升，开展加快发展现代服务业行动，以现代物流和现代金融引领生产业跨越发展，以精细化、品质提升为导向促进生活业提速发展，突出新业态发展、新热点培育、新技术应用，促进服务业比重提高、结构优化、竞争力增强。建设国际文化旅游名城、打造一批文化旅游、乡村旅游、生态旅游、红色旅游、特色旅游精品线路和品牌景区，塑造国际国内旅游形象品牌。实施乡村旅游富民工程。完善旅游公路、旅游厕所、游客服务中心等基础设施，打造一批智慧旅游酒店、旅游景区、旅游城市。积极创建国家公园，培育2—3个国家级旅游度假区，新增5—8个国家生态旅游示范区。支持有条件的省辖市、县(市、区)发展全域旅游。强化体验活动创意、农事景观设计、乡土文化开发，大力拓展农业的生态美化、旅游休闲、文化传承、健康养老、科普教育等功能，提高农业综合效益。实施农村精品旅游线路和休闲观光农业品牌培育计划，建设一批特色旅游村镇。”
旅游发展大会建议书2一、概 况
(一)、项目名称及建设单位
1.项目名称：某某乡村旅游
2.建设单位：某旅游开发有限公司
3.注册资金：50万元
4.项目负责人：某某
5.项目主管部门：乡镇政府
(二)、项目总投资
1500万元。近期500万元。
(三)、资金筹措：
公司筹资300万元;银行贷款500万元;项目合作700万元。
(四)、建设期限
三至六年
(五)、编制单位
某某规划设计院
二、某村基本情况
某村位于某乡的最南端，北临下港乡 村，东接 镇、西靠 镇。
距市中心约35公里。全村总面积为2200亩，人口2226人，8个生产组，13个自然村，438户人家。民风纯朴，社会治安很好。主要经济来源为种植业、养殖业和外出务工。该村人均收入3400多元，在全乡处于中上游水平。主要产业是林果业，占总产值的70%左右，其中板栗占50%，杏占20%。养蚕户70多户，已初步形成规模产业。目前，村子引山泉入户，家家户户用上了自来水。
某村空气洁净、负离子含量高、食品和饮用水无污染，是人们理想的居住地。该村共有人口976人，其中80岁以上的老人30多位，90多岁的老人6位，是有名的长寿村。
本区域小梯田众多，田内种植粮食作物，田边种植杏、花椒、板栗、核桃等经济林木。农林间作，很有特点。
自给自足的田园经济是本区域最典型特色。家家都有小菜园，且以分布在房前屋后最多。这里的蔬菜不打药，不施化肥，是名副其实的绿色蔬菜。
石磨、碾子分布较多，是村民加工食物的主要工具。也是发展民俗旅游不可缺少的重要“原生态”资源。
三、可行性分析
(一)、必要性
1.兴村富民，建设社会主义新农村的需要
旅游业是富民兴村的产业，某村需要通过旅游产业的发展带动社会主义新农村建设，增加村民收入，全面建设小康家庭、小康社会。
通过某村的旅游发展，形成典型的示范效应，带动农村社会经济的发展。
2.提升替代传统产业，保护水源地的需要
某村地处市水源地黄前水库上游，对水环境的要求高。当前某村的产业是林果业、种植业和养殖业，产值不高，效益一般。其中几十个养鸡大棚对水环境造成威胁，需要进行替代。通过旅游业这一“无烟工业”的发展，替代传统的养殖业的发展，既提高经济效益，又提高环境效益。
3.弘扬和保护某村民俗文化的需要
某村民俗有自己的特点，目前基本没有展示和整理，不利于民族文化的传承发展。通过旅游业，就可以有目的、有意识地进行整理保护和利用。
(二)、可行性
1、区位交通相对便利，市场条件好，可进入性强
从某村区位看，该村地处两城市交界地带，有公路直接与都市区相连，城区是规划区的主要客源地，客源地与目的`地之间车程都在1-2小时左右，旅游区的可进入性较强。某村旅游东线经过此处，从宏观旅游地理位置看，本旅游区发展旅游业的区位优势显著，可以借助多层次、高密度的旅游交通网络充分发展旅游业。
2、生态资源相对丰富，有较大吸引力
某村四面环山、独特的小盆地自然环境，形成独特的山地小气候。山间植被繁茂，林果品种繁多，以板栗和杏树为主，谷底春来
早，一年三季花飘香。自然生态资源相对丰富，以“山泉小溪流水人家;杏花板栗鸟语花香”为其主要特色。盆地周边基本没有工业污染，内部基本没有污染源，加之植被茂密，一年四季空气清新，可谓天然氧吧，村内八旬以上老人30多位，是远近闻名的长寿村。这一切对城市居民有较大的旅游吸引力。
3、上级政府部门重视和支持
随着旅游的经济效益和关联效益的突显，有关政府部门对乡村旅游发展给予了更多的政策支持和经济支持。在制定全区经济发展时将旅游业提到战略高度，提出“旅游兴区”的指导思想。此次，将某村作为民俗村开发试点，投入50万资金，支持某村旅游开发，有区、乡政府的重点扶持，本区必然将获得巨大的发展空间。
4、旅游规划已经制定
通过紧张的野外考察，旅游规划专家充分挖掘了某村的社会文化与自然内涵，设计了较为全面的方案，制定了《某某乡村旅游概念性规划》，为今后的发展提供了可靠的技术支持。
5、管理体制较先进
某村旅游管理，一开始就设计了公司+农户的模式，体现了政府主导，更体现了市场主体的原则，调动了方方面面的积极性，管理体制的安排较科学合理。
总之，某村有条件、有能力发展好旅游业，实现农业与旅游业的结合，农民、农村与旅游业的结合，优化产业结构，提升当地文明水平，旅游业会成为某村兴村富民的重要产业，为社会主义新农村建设
做出表率和示范。本项目的实施会带来可观的经济、社会和环境效益，本项目是可行的。
四、项目发展总体定位
(一)战略定位
近 期：生态休闲、三农乐园
中远期：以乡村风情为特色、以度假、休闲、娱乐为主体的综合旅游地
(二)战略品牌
乡间小路、世外桃源
(三)旅游形象定位
某村杏花村——下港某村(主要用于春季、夏初)
某村民俗村——下港某村(常年使用)
(四)目标市场定位
依托周边城镇居民市场;吸引分流来某村的游客市场;利用特色专题旅游产品拓展省内外专项旅游市场。
五、规划项目布局
根据旅游资源的地域组合结构、类型结构、开发利用方向，某村旅游总体布局采取“一区三沟” 格局，形成三足鼎立格局。
(一)、“一区”：即某村乡村旅游休闲中心。
规划形象为“古树老屋、桃源人家”
功能定位：以山村民俗、三农体验、服务接待的综合服务旅游区。
又可分为以古树、人家为主题的乡村风貌旅游区、以桑蚕、纺织为主题的民风民俗旅游区、以荡舟、垂钓为主题的水景观光休闲旅游区，以及提供农家餐饮、住宿为主的服务区。
(二)、“三沟”即通沟林果生态旅游区、东岭根林下休闲旅游区、姚家沟山涧奇石休闲探险旅游区。其中通沟为近期规划的重点。 1.通沟林果生态旅游区。规划形象：杏花村
功能定位：以林业观光、山果采摘、山泉嬉戏为主题的动感之旅游区
重点抓住这一品牌，借“春花”、“夏实”两个高峰期，开展林业观光活动，把发展果品生产经营与发展生态旅游结合起来，把传统农业与观光农业结合起来，建成城市居民休闲游憩、养生、体验田园乐趣及乡村居民农闲娱乐的好去处。2.林下休闲旅游区。
规划形象：绿色幽境，悠然南山
功能定位：以林下休闲、娱乐，体验自然为主题的悠然之旅游区
3.山涧奇石休闲探险旅游区
规划形象：山涧奇石、快乐老家
功能定位：以赏石戏水、溪谷探险的激情之旅游区
六、环境保护
(一)现状分析
某村位于黄前水库的上游，是黄前水库的水源地之一。水质优良，局部地区存在生活垃圾、排泄物。 (二)旅游业发展环境保护对策措施
某村旅游环境保护应以可持续发展理论为指导，走出一条以防为主，以治为辅的新路。
1、大力宣传，提高居民和游客的环保意识和素质
2、用科学的手段和技术进行防治
3、用法制(包括乡规民约)的约束来达到长久的治理。
七、投资估算及资金筹措
(一)近期投资估算
某村近期旅游开发建设投入估算，见7-1：
表7-1：近期旅游项目投入估算(单位：万元)
10%计算，另需要46.6万元。近期总投资为512.6万元，作为概算，我们做取整处理，近期总投入约为500万元。
(二)资金筹措
政府扶持+银行贷款+招商引资+资本市场融资+自筹资金
八、效益评价
(一)经济效益
营业利润：近中远期期末年利润为151.2、488.3、1385.1万元。估计6年左右可以基本收回投资。 (二)生态效益
1、保护生物多样性，保护森林生态系统和自然景观。
2、保护水源，净化溪谷，打造黄前水库的洁净水源地。 3、保护古树名木。 (三)社会效益
1、扩大就业面。
约计到2010年可安置160人直接参与旅游，到2014年可安置约350人，到2020年，安置约750人。为周边居民提供了就业机会。
2、扶贫。
有利于增加乡村居民的收入。
3、保护传统的农村生活、生产方式，对延续传统历史文化起到重要作用。
九、结论和建议
从对某村乡村旅游的分析来看，该项目的前景较好，符合产业结
构调整的政策和环境保护的要求，是建设社会主义新农村的重要举措，定会成为市乡村旅游的示范，有利于实施可持续发展战略。本项目投资风险小，各种效益较好，实施单位有能力落实，能有效带动本地的就业和收入的提高，带动社会经济的全面发展。
从项目本身来看，该项目指导思想明确，设计科学，技术可行，预算合理，预期效益较好，符合项目立项的规范和要求。建议尽快立项建设。
项目建议人：
某某
旅游发展大会建议书3第一章 项目总论
一、项目背景
二、项目概况
三、项目建设意义
四、主要财务指标说明
第二章 旅游行业市场
一、宏观环境分析
1、宏观经济环境分析
2、当地经济发展
3、政策环境
二、旅游业发展现状
1、我国旅游经济发展概况
2、旅游消费群体分析
3、旅游业发展趋势
三、旅游业市场规模预测
第三章 项目建设单位介绍
一、项目建设单位介绍
1、公司基本情况介绍
2、公司发展历程
3、公司股东介绍
4、公司近几年主要财务指标
二、企业经营理念(宗旨、文化)
三、组织架构
三、主要管理人员介绍
第四章 项目规划与建设规模
一、项目总体规模
二、项目功能规划
三、项目建设规模(估算旅游项目可接待人员能力)
第五章 项目建设条件
一、项目选址
二、地理位置
三、交通条件
四、基础设施
五、人文环境
第六章 工程建设方案与总图布置
一、工程建设基本原则
二、总图布置方案
三、建设经济指标
第七章 项目实施进度安排
一、项目实施阶段规划
二、项目实施进度表
第八章 建设投资估算
一、投资估算范围
二、资金使用计划
三、分年投资计划表
四、资金筹措
第九章 项目财务评价
一、基本财务数据假设
二、销售收入预测与成本费用估算
三、盈利能力分析
四、财务评价结论
第十章 项目综合评价
一、项目建设建议
二、项目结合评价结论
温馨提示:因每个项目投资企业实施细节不同,投资地的具体产业政策及环境有所差异,本内容本着传播知识、服务大众的目的，报告目录框架仅供参考，一诺美太投资咨询不承担您当前所阅览的此目录产生的任何有关责任;若有疑问敬请咨询中国项目咨询网在线客服人员。
旅游发展大会建议书4一、项目区基本情况
__镇__自然风景区海拔2303米，由于地质地貌条件和气候、土壤、植被的垂直分布，使项目区形成灌丛，森林和亚高山草甸三大生态系统，是华北保存最完好的生态区域，素有华北“小西-藏”之称，是避暑休闲和旅游的最佳地方。项目毗邻北京，除得天独厚的自然景观外，环境优美，气候温和，通讯便利，交通方便，开发的`市场和潜力巨大。
二、项目建设的依据
__镇是中华三祖文化的发祥地，古文化遗址修护及人文旅游景点初具规模，每年到__寻根祭祖的游人络绎不绝，而与之相匹配的休闲生态游才刚刚起步。为此，__镇党委、政府将旅游产业化做为今后几年的优先发展方向，尤其将__九龙洼避暑休闲开发做为三祖文化旅游产业的延伸，使旅游产业真正成为带动当地经济和社会发展的支柱产业。
三、项目建设的必要性
从国际看，在全球逐步变暖的趋势和背景下，世界各地的避暑型气候资源已经属于越来越紧缺和珍贵的生态环境资源。目前，香港佳顿集团有限公司就对项目区及其周边地区开发表示了浓厚兴趣，并与镇政府签署了有关协议。
从国内看，随着全国气温的不断上升，许多城市已成“火炉”，甚至包括一些北方城市。而__自然风景区却以凉爽宜人的气候，打出“清凉气候牌”吸引着国内“火炉”城市的人们纷纷涌入。针对这一现象，__镇可以打造依托森林草甸资源、气候资源，在项目区修建避暑山庄、酒店、乡村旅舍等高中档的住宿场所和狩猎尝跑马场等休闲娱乐设施。
四、项目建设内容
1、拟修建避暑山庄一处。
内设四星级酒店二处、当地特色的农家小院十处、旅游产品专营店一处、综合管理办公楼一座;
2、新建狩猎尝跑马尝过山索道各一处;
3、附属设施：道路、台阶、护栏等。
五、项目建设期限
从2010年起至2013年止，共计4年。
2010年，为规划设计阶段;2011年，为主体施工建设阶段;2012年主体完善和配套建设阶段;2013年试点运营和投入使用阶段。
六、项目建设投资与资金筹措
预计总投资2亿元，其中主体工程1.6亿元，附属设施0.3亿元，其它0.1亿元。
项目建设资金由承担单位统一筹措。其中拟贷款1.5亿元，自筹0.5亿元。
七、经济效益分析(略)
旅游发展大会建议书5一、概 况
(一)、项目名称及建设单位
1.项目名称:某某乡村旅游
2.建设单位:某旅游开发有限公司
3.注册资金:50万元
4.项目负责人:某某
5.项目主管部门:乡镇政府
(二)、项目总投资
1500万元。近期500万元。
(三)、资金筹措:
公司筹资300万元;银行贷款500万元;项目合作700万元。
(四)、建设期限
三至六年
(五)、编制单位
某某规划设计院
二、某村基本情况
某村位于某乡的最南端，北临下港乡 村，东接 镇、西靠 镇。
距市中心约35公里。全村总面积为2200亩，人口2226人，8个生产组，13个自然村，438户人家。民风纯朴，社会治安很好。主要经济来源为种植业、养殖业和外出务工。该村人均收入3400多元，在全乡处于中上游水平。主要产业是林果业，占总产值的70%左右，其中板栗占50%，杏占20%。养蚕户70多户，已初步形成规模产业。目前，村子引山泉入户，家家户户用上了自来水。
某村空气洁净、负离子含量高、食品和饮用水无污染，是人们理想的居住地。该村共有人口976人，其中80岁以上的老人30多位，90多岁的老人6位，是有名的长寿村。
本区域小梯田众多，田内种植粮食作物，田边种植杏、花椒、板栗、核桃等经济林木。农林间作，很有特点。
自给自足的田园经济是本区域最典型特色。家家都有小菜园，且以分布在房前屋后最多。这里的蔬菜不打药，不施化肥，是名副其实的绿色蔬菜。
石磨、碾子分布较多，是村民加工食物的主要工具。也是发展民俗旅游不可缺少的重要“原生态”资源。
三、可行性分析
(一)、必要性
1.兴村富民，建设社会主义新农村的需要
旅游业是富民兴村的产业，某村需要通过旅游产业的发展带动社会主义新农村建设，增加村民收入，全面建设小康家庭、小康社会。
通过某村的旅游发展，形成典型的示范效应，带动农村社会经济的发展。
2.提升替代传统产业，保护水源地的需要
某村地处市水源地黄前水库上游，对水环境的要求高。当前某村的.产业是林果业、种植业和养殖业，产值不高，效益一般。其中几十个养鸡大棚对水环境造成威胁，需要进行替代。通过旅游业这一“无烟工业”的发展，替代传统的养殖业的发展，既提高经济效益，又提高环境效益。
3.弘扬和保护某村民俗文化的需要
某村民俗有自己的特点，目前基本没有展示和整理，不利于民族文化的传承发展。通过旅游业，就可以有目的、有意识地进行整理保护和利用。
(二)、可行性
1、区位交通相对便利，市场条件好，可进入性强
从某村区位看，该村地处两城市交界地带，有公路直接与都市区相连，城区是规划区的主要客源地，客源地与目的地之间车程都在1-2小时左右，旅游区的可进入性较强。某村旅游东线经过此处，从宏观旅游地理位置看，本旅游区发展旅游业的区位优势显著，可以借助多层次、高密度的旅游交通网络充分发展旅游业。
2、生态资源相对丰富，有较大吸引力
某村四面环山、独特的小盆地自然环境，形成独特的山地小气候。山间植被繁茂，林果品种繁多，以板栗和杏树为主，谷底春来
早，一年三季花飘香。自然生态资源相对丰富，以“山泉小溪流水人家;杏花板栗鸟语花香”为其主要特色。盆地周边基本没有工业污染，内部基本没有污染源，加之植被茂密，一年四季空气清新，可谓天然氧吧，村内八旬以上老人30多位，是远近闻名的长寿村。这一切对城市居民有较大的旅游吸引力。
3、上级政府部门重视和支持
随着旅游的经济效益和关联效益的突显，有关政府部门对乡村旅游发展给予了更多的政策支持和经济支持。在制定全区经济发展时将旅游业提到战略高度，提出“旅游兴区”的指导思想。此次，将某村作为民俗村开发试点，投入50万资金，支持某村旅游开发，有区、乡政府的重点扶持，本区必然将获得巨大的发展空间。
4、旅游规划已经制定
通过紧张的野外考察，旅游规划专家充分挖掘了某村的社会文化与自然内涵，设计了较为全面的方案，制定了《某某乡村旅游概念性规划》，为今后的发展提供了可靠的技术支持。
5、管理体制较先进
某村旅游管理，一开始就设计了公司+农户的模式，体现了政府主导，更体现了市场主体的原则，调动了方方面面的积极性，管理体制的安排较科学合理。
总之，某村有条件、有能力发展好旅游业，实现农业与旅游业的结合，农民、农村与旅游业的结合，优化产业结构，提升当地文明水平，旅游业会成为某村兴村富民的重要产业，为社会主义新农村建设
做出表率和示范。本项目的实施会带来可观的经济、社会和环境效益，本项目是可行的。
四、项目发展总体定位
(一)战略定位
近 期:生态休闲、三农乐园
中远期:以乡村风情为特色、以度假、休闲、娱乐为主体的综合旅游地
(二)战略品牌
乡间小路、世外桃源
(三)旅游形象定位
某村杏花村——下港某村(主要用于春季、夏初)
某村民俗村——下港某村(常年使用)
(四)目标市场定位
依托周边城镇居民市场;吸引分流来某村的游客市场;利用特色专题旅游产品拓展省内外专项旅游市场。
五、规划项目布局
根据旅游资源的地域组合结构、类型结构、开发利用方向，某村旅游总体布局采取“一区三沟” 格局，形成三足鼎立格局。
(一)、“一区”:即某村乡村旅游休闲中心。
规划形象为“古树老屋、桃源人家”
功能定位:以山村民俗、三农体验、服务接待的综合服务旅游区。
又可分为以古树、人家为主题的乡村风貌旅游区、以桑蚕、纺织为主题的民风民俗旅游区、以荡舟、垂钓为主题的水景观光休闲旅游区，以及提供农家餐饮、住宿为主的服务区。
(二)、“三沟”即通沟林果生态旅游区、东岭根林下休闲旅游区、姚家沟山涧奇石休闲探险旅游区。其中通沟为近期规划的重点。 1.通沟林果生态旅游区。规划形象:杏花村
功能定位:以林业观光、山果采摘、山泉嬉戏为主题的动感之旅游区
重点抓住这一品牌，借“春花”、“夏实”两个高峰期，开展林业观光活动，把发展果品生产经营与发展生态旅游结合起来，把传统农业与观光农业结合起来，建成城市居民休闲游憩、养生、体验田园乐趣及乡村居民农闲娱乐的好去处。2.林下休闲旅游区。
规划形象:绿色幽境，悠然南山
功能定位:以林下休闲、娱乐，体验自然为主题的悠然之旅游区
3.山涧奇石休闲探险旅游区
规划形象:山涧奇石、快乐老家
功能定位:以赏石戏水、溪谷探险的激情之旅游区
六、环境保护
(一)现状分析
某村位于黄前水库的上游，是黄前水库的水源地之一。水质优良，局部地区存在生活垃圾、排泄物。 (二)旅游业发展环境保护对策措施
某村旅游环境保护应以可持续发展理论为指导，走出一条以防为主，以治为辅的新路。
1、大力宣传，提高居民和游客的环保意识和素质
2、用科学的手段和技术进行防治
3、用法制(包括乡规民约)的约束来达到长久的治理。
七、投资估算及资金筹措
(一)近期投资估算
某村近期旅游开发建设投入估算，见7-1:
表7-1:近期旅游项目投入估算(单位:万元)
10%计算，另需要46.6万元。近期总投资为512.6万元，作为概算，我们做取整处理，近期总投入约为500万元。
(二)资金筹措
政府扶持+银行贷款+招商引资+资本市场融资+自筹资金
八、效益评价
(一)经济效益
营业利润:近中远期期末年利润为151.2、488.3、1385.1万元。估计6年左右可以基本收回投资。 (二)生态效益
1、保护生物多样性，保护森林生态系统和自然景观。
2、保护水源，净化溪谷，打造黄前水库的洁净水源地。 3、保护古树名木。 (三)社会效益
1、扩大就业面。
约计到2010年可安置160人直接参与旅游，到2014年可安置约350人，到2020年，安置约750人。为周边居民提供了就业机会。
2、扶贫。
有利于增加乡村居民的收入。
3、保护传统的农村生活、生产方式，对延续传统历史文化起到重要作用。
九、结论和建议
