时间：2023-06-04 10:48:40
幸福是人类存在的至上目标。幸福是建立在人生意义之上的一种快乐的心理状态，源自个人的生存、发展需要达到某种程度的满足[1]。因为不确定性和难以量化等问题，幸福一直都不在科学的主流研究领域之内。20世纪60年代开始的生活质量运动以及后来积极心理学的产生与发展，极大地推动了对幸福的科学研究，幸福问题逐渐成了社会科学研究的热点。20世纪70年代，经济学家伊斯特林(Richard A. Easterlin, 1926－ )提出“财富悖论”，即当收入增长到一定程度，国民的幸福感不再随着收入增长而增长。研究者开始集中探讨金钱与幸福的关系，做了大量研究，到目前为止获得了一些较为一致的结论[2-5]。而同样作为重要资源的时间，它与幸福的关系却鲜有人关注。直到最近，才有研究者开始探讨时间与幸福之间的关系问题[6-8]。
时间是物质存在的基本形式之一，时间与金钱在概念上有许多相似之处。比如，对于时间和金钱，个体都可以“节省”、“花费”、“浪费”或“有效利用”。而且，时间和金钱都是有限资源，我们每天只有24小时，每年也只有365天。富兰克林(Benjamin Franklin, 1706－1790)甚至说：“时间就是金钱”。虽然时间与金钱具有许多相似性，但两者之间也存在很多差异。比如，时间没有金钱所具有的可替代性，时间一去不复返，个体无法弥补丢失的时间；时间比金钱更具模糊性、不确定性，人们较难计量所花费的时间[9]；时间具有无存储性，金钱可以储存，有银行可以存放，而时间却一刻不停地流逝，无法存储[10]；包含时间的沉没成本比包含金钱的沉没成本更容易被忽略[11]。另外，高道德认同者更倾向于捐赠时间而不是金钱[12]。也许，将时间与金钱两者结合起来，可能会对幸福有更好的理解。举例来说，探索国民时间使用情况的研究表明，随着美国人收入的增长，他们工作时间也增长了，幸福水平没有变化；相反，欧洲人收入增长了，他们减少了工作时间，他们的幸福水平却提高了[13]。
与金钱相比，个体拥有时间的多寡与幸福的关系如何？时间花费方式与幸福的关系怎样？与金钱启动相比，启动时间概念对个体的幸福会产生怎样的影响？用金钱来衡量时间，将会对个体的幸福产生什么影响？本文将对这些问题以及背后的心理机制逐一阐述。
一、时间充裕与幸福的关系
生活中，当人们被问到“什么能有效提高你的幸福感”，大多数人都会回答“金钱”。的确，在低收入水平下，收入的增加会促进个体幸福水平的显著提升，但是，当收入达到能够满足人们基本生活需要的水平之后，因为受到社会比较、适应和欲望等心理因素的影响，金钱与幸福的关系就变得微弱，甚至不存在相关[14]。人们常说，“一寸光阴一寸金，寸金难买寸光阴”。随着经济的发展、生活节奏的加快，人们觉得时间越来越稀缺。从某种意义上来说，时间比金钱重要。既然物质富裕并不如人们想象的那样能够有效地提高个体的幸福水平，那么，时间上的富裕能否有效提高个体的幸福感，它与幸福感的关系如何？时间是否像金钱那样，存在一个点，在这个点之下时间充裕与幸福感强相关，在这个点之上弱相关甚至不相关？
(一)时间充裕的操作定义
时间作为一种资源，它对每个人都是公平的，每个人每天都有24小时。但有些人觉得有充裕的时间做事情，生活从容，而另一些人却总觉得时间不够用，时间压力很大。这里分为两个极端——时间充裕(time affluence)和时间紧缺(time poverty)。时间充裕是指有充足的时间做事情，生活节奏从容不慌忙。时间紧缺，也称时间压力(time press)，则指没有充足时间做事情，生活节奏忙乱，常常指过度工作而没有休闲时间。在研究中，时间充裕和时间紧缺常采用量表的方式测量，比如“我的生活很匆忙”、“我有许多业余时间”、“在任何地点，我都在竞争”、“我能够过悠闲的生活”、“我有充足的时间去做对我重要的事情”、“我感觉到事情很忙乱”等[7,15]。
(二)时间充裕与幸福的相关
Kasser和Sheldon[7]研究了时间与幸福感的关系。他们发现，在控制了物质富裕变量之后，时间充裕与主观幸福感呈正相关，时间紧缺则会损害个体幸福感。时间充裕并不像物质富裕那样，存存一个点，在这个点之下时间充裕与幸福感强相关，在这个点之上弱相关甚至不相关[16]。另外，时间充裕还与上下班过程的积极情绪呈正相关[17]。
(三)时间充裕对幸福的影响机制
时间充裕、时间紧缺通过正念(mindfulness)和心理需要满足这两个变量对个体幸福感产生影响。一方面，时间充裕的个体更容易沉浸在此刻，报告较高的正念状态[18]。另一方面，时间充裕的个体体验更多的自治、胜任感和亲密感，这些体验有助于满足个体的心理需要[7]。正念状态和个体心理需要的满足都有助于提高个体的幸福感[18-19]。而时间紧缺则会导致个体认知负担和压力感，它们会妨碍个体沉浸在此刻，同时心理需要较少得到满足，进而影响到个体的幸福。
时间充裕、时间紧缺也影响个体花在促进幸福的活动中的时间。“今日美国系列”关于时间压力的调查中，发现近一半的被调查者报告他们比上一年更加忙碌，没有时间娱乐、进行自己的业余爱好，超过40％的人说他们为了工作不得不牺牲与朋友、家人在一起的时间[20]。时间紧缺也是周期性体育锻炼的很大障碍[21]。时间充裕的个体则花更多时间追求个人成长、与他人的关系、参与社会活动，这些活动都有利于个体幸福感的提升[7]。
二、最大化幸福的时间花费方式
金钱之所以没有大幅度提高个体的幸福，一些研究者认为原因是人们没有按照最大化幸福的方式花费金钱，并提出最大化幸福方式花费金钱的原则[22]。举例来说，为自己或物质产品花钱对促进幸福并不见得有效。Dunn等人[2]发现将钱花在他人身上比花在自己身上给个体带来更大的幸福。Van Boven和Gilovich[23]发现，与将金钱花在正面的物质消费上相比，将金钱投入到正面的体验(比如度假、看一场音乐会)上会给个体带来更大的幸福。那么，与花费金钱方式相比，可以最大化个体幸福的时间花费方式又有哪些？
(一)花费时间与合适的人在一起
社会娱乐 活动比单独活动带给个体更多的幸福，而且，经常参与社会活动的个体体验到更多的幸福感[24]。但是，不仅是否与他人在一起影响个体的幸福感，而且与谁在一起也影响个体的幸福感。Kahneman等[25]对909名被试的调查表明，与合适的人在一起与高幸福感有关，这里合适的人是指朋友、亲戚和家人，与老板和同事在一起则往往与低幸福感有关。原因可能是朋友、亲戚和家人与个体是合作、亲密的关系，个体警惕他人对自己的威胁较少，真实的表现更多；而与老板和同事则是服从、竞争的关系，个体警惕他人更多，虚假的表现更多，而这些都有损于个体的幸福感[26]。
(二)花费时间做合适的事情
对人们一天中行为与情绪的调查表明，社会交往活动(比如与朋友、家人出去玩)是一天中最快乐的时光，而工作和上下班则是最不快乐的时间[25,27]。但是，对一些人来说，花费时间与母亲待在一起让他更焦虑、更有挫折感；对另一些人来说，职业生活是充实的，一个小时的工作和一个小时的社交一样让人快乐[28]。
因此，Aaker等[26]认为，对个体而言，为了最大化幸福的方式花费时间，他们应该考虑下面的问题：我现在是怎样花费我的时间的？我所花费时间的价值随时间提升的机会是什么？换句话说，现在参与的活动在多大程度上能持久给我带来快乐？另外，考虑下一个时间段的价值可能增加个体参与幸福活动(比如亲社会行为)的机会。举例来说，我们都知道利他行为有助于提升个体的幸福感[29]，但因为这个观念在人们的日常生活中并不凸显，所以人们往往并没有提供帮助[30]。
(三)拓展个体的时间
与金钱不同，时间本质上是稀缺的。每天，没有人可以得到超过24小时的时间。时间的稀缺性和它的价值的关系是双向的：时间越稀缺，它的价值越高；价值越高，个体感觉时间越稀缺，时间越不够用，生活越匆忙，感觉到更少的幸福[26]。那么，该如何使得个体觉得时间不太稀缺，生活不太匆忙？
为了拓展个体的时间，研究者提出了三种花费时间的方式。第一，专注此时此地，即活在当下。专注此时此地减缓了个体对时间流逝的感知，感到较少的匆忙[31]。第二，深呼吸。在一个研究中，被试在五分钟的深呼吸后，不仅感觉有更多的时间去做事情，而且感觉到他们的一天更长了[26]。第三，花费时间帮助他人。虽然时间压力感使个体更少地帮助他人，但是，花费时间帮助他人会使个体有更高的时间充裕感[15]。
除了以上最大化幸福花费时间的方式，还有其他有助于提高个体幸福的时间花费方式，比如参加体育锻炼。研究表明，每周至少锻炼3次，每次至少30分钟的有氧运动，有利于提高个体的幸福水平[32]。正如我们常常在运动场看到的，“每天锻炼一小时，幸福生活一辈子”。
三、时间启动与幸福的关系
时间和金钱对幸福的影响不仅仅局限于它们作为一种资源。越来越多的证据表明，与时间、金钱概念有关的心理定势(mindsets)对个体的幸福感具有重要的影响。知识和概念以关联网络的形式组织，这已得到人们的公认[33]。因而，内在或外在刺激激活一个概念，会激活在相同关联网络中的其他相一致的概念[34]。这就意味着，当人们说时间和金钱概念激活不同的心理定势，也就是说它们激活了与之相关的不同的关联网络，关联网络的激活会影响个体的认知和行为。比如，激活与老年人有关的关联网络会使被试走得更慢[35]。那么，时间和金钱启动激活怎样的关联网络？它们又是怎样影响个体的幸福感呢？
金钱启动像一把双刃剑，它既可以减轻个体的痛苦[36]，也可以削弱个体的幸福感[8]。一方面，金钱启动通过增强了个体的力量(strength)、效能(efficacy)和信心(confidence)，进而减轻遭到社会拒绝的痛苦和手放在热水中的痛苦[36]。另一方面，金钱启动通过减少参与有助于幸福的活动时间[8]、减少利他行为[5,37]和降低享受能力[38]等削弱个体的幸福感。
与金钱启动不同，时间启动则有利于提高个体的幸福感[8,30]。比如，在Mogilner[8]的研究中，三组被试完成不同条件的混词组句任务。与金钱启动和控制条件相比，时间启动条件下的被试倾向于花费较多时间参与社交活动，较少的时间工作，并且报告较高的幸福感水平。
(一)时间启动操作方法
与金钱启动的操作方法。
(二)时间启动对幸福感的影响机制
与金钱启动相比，时间启动又是如何影响个体的幸福感呢？
时间启动促进社会联系，社会联系是个体幸福感的关键因素[19]，所以，时间启动通过增进社会联系进而促进了个体幸福感的提高。Mogilner[8]的研究证明，激活时间心理定势，个体倾向于花费较多的时间与朋友、家人在一起，而花费较少的时间在工作上。这些活动与幸福感有密切的关系[25]。具体而言，被试完成与时间相关的混词组句任务后，无论是分配时间的意愿还是具体的时间分配，个体都倾向于花较多的时间参与社会交往，较少的时间工作。
时间启动通过促使个体做出更多的利他行为而提高幸福感水平[30]。在Liu和Aaker的研究中，被试回答与志愿服务时间有关的问题，他们比控制条件和金钱提问条件下的被试捐赠更多的金钱，也贡献更多的义务服务时间。因为利他行为有助于幸福感的提高[40-41]，这样，时间启动就通过促进个体的利他行为而有利于幸福感的提高。
另外，时间与自我有紧密的关系，时间承载更多的个人意义(比如个体的经验、身份、情绪)[42]。时间不仅是珍贵的(因为它一去不复返)，而且花费时间的方式构成个体的人生和他们的自我[43]。比如，在慈善活动中，个体认为怎样花费时间更能反映他们的身份，当 被激发起道德感时，个体更愿意花时间参与慈善活动而不是捐赠金钱给慈善组织，[12]个人意义有利于促进个体的幸福感[44]。简言之，时间承载更多的个人意义，时间启动使得个体追求更有意义的目标，进而提高了个体的幸福感。
四、时间定价对幸福的影响
除了时间、金钱各自与幸福关系的研究外，学者对时间定价的心理效应越来越感兴趣，这是由于社会上用金钱来衡量时间作法的流行，比如计时工资、快递服务等。所谓时间定价(putting a price on time)就是用金钱来衡量时间。虽然时间的价值是模糊的[9]，但是以小时工资的形式将金钱价值赋予时间，使得人们更容易把时间看作金钱[11]。Evans和Barley[45]认为，当个体使用经济价值作为衡量时间的唯一标准，他们常常贬低其他难以用经济价值衡量的活动。而且，这些被调查者强烈地意识到，那些没有获得金钱报酬的时间白白浪费了。
用金钱来衡量时间不利于个体幸福感的提高[6,46-49]。在DeVoe和Pfeffer[49]的研究中，被试报告自己每年的工作周数，每周的工作小时数以及年收入，然后被试计算每小时的薪酬。经过这样操纵后，被试就难以从可以带来快乐的事情(比如听音乐、上网冲浪)中获得快乐，并且报告出较低的幸福感。
使用经济价值来衡量时间会导致个体幸福感下降可能有以下几个原因：
第一，提示人们用金钱来衡量时间会促使人们放弃更多的休闲时间而用于工作[46]。比如，以计时来获得报酬的职员花更多的时间在有报酬的工作中。计时工资导致个体像计算金钱那样计算时间，也使个体在时间与金钱的交易中将所花费时间的经济回报看得更重。已有研究表明，过多的工作而没有休闲会导致个体的幸福感下降[25]。因此，用金钱来衡量时间导致个体幸福感下降。
第二，用金钱来衡量时间会削弱个体利他行为的意愿[47-48]。比如，以小时计酬的被试更不愿意参与义务工作，花更少时间在义务服务中；而且，对那些不以小时计酬的被试，当他们计算完自己的小时工资后，他们削弱了参与义务服务的愿望。
再者，给时间定价会引起个体的急躁情绪，影响快乐体验。DeVoe和House[6]认为，这些活动通过阻碍达到最大化时间的经济价值的目标而使个体产生不耐烦，进而影响快乐体验。人们无法从具有潜在快乐价值的事情中体验快乐进而提高幸福感，反而认为这些事情是无法忍受的。因为考虑个人的计时工资会激起个体对时间做狭窄的经济评价，所以，当时间的经济价值没有最大化时，个体会产生时间浪费了的急躁情绪。不幸的是，这种急躁情绪使个体忽视那些没有经济价值的事情，而这些事情是幸福的资源。
五、小结与展望
时间、金钱是人们日常生活中最熟悉的概念，也是最重要的资源，它们对个体的幸福至关重要。自“伊斯特林悖论”提出后，对金钱和幸福关系的实证研究已开展了将近半个世纪，并形成一定的共识，而对时间与幸福之间关系的研究才刚刚起步。时间与幸福感的关系研究虽然已经取得了一些成绩，但依然存在许多问题。
在时间充裕与幸福的关系研究中，Kasser和Sheldon[7]认为时间充裕与幸福呈正相关，时间紧缺与幸福呈负相关。事实上可能并不是这样简单，需要进一步深入的分析。首先，一定程度的时间紧缺可能有助于个体保持较好的精神状态，在该条件下，个体面临的任务具有挑战性，易使个体获得沉浸体验，沉浸体验有利于个体幸福感的提高[50]。其次，研究对象需要细分。时间紧缺的人主要有两种：一种是贫穷者，他们为了维持生计需要花费很多时间工作；另一种是富裕者，他们是追逐名利者或理想追求者，他们花费很多时间工作去满足基本需要之上的需要。对于这两种人，时间充裕与幸福的关系又是怎样的？这些问题，都需要进一步的研究探讨。
时间花费方式与幸福的关系研究中，缺乏跟金钱花费方式与幸福关系的比较。Dunn, Aknin等人。那么，为他人花费时间和为他人花费金钱带给个体的幸福是否有差异？比如，朋友过生日，一种方式是花钱给他买份礼物，另一种方式是花时间给他做份礼物，哪个带给朋友的快乐多？哪个带给自己的快乐多？这方面的研究还很缺乏。
你幸福吗？
我姓曾。
你幸福吗？
我耳朵不好使。
你幸福吗？
是的，我幸福，名叫尔康，你也可以叫我额驸。
你幸福吗？
幸福就是人民币多！
正题走起：《女人坊》城市搜罗大调查开始啦！
接头暗号：你幸福吗？钱真的那么重要吗？请用一句话总结回复。
调查对象：有理想的小偷
事发地：杭州
暗号回复：25W。只有做梦时是幸福的。
在杭州，一名23岁的徐姓青年在行窃过程中马失前蹄，落入法网。将其抓捕归案的余杭刑警在徐某身上搜出三部手机、四张银行卡、三张电话卡、一张身份证以及螺丝刀和钳子等作案工具。这些平常家当都没啥稀奇，就在警方搜到徐某夹在钱包里两张写满字的纸时，平地一声雷，惊得见多识广的警察们瞬间石化，无不感叹，这小偷太有理想了！
在徐某身上的这两张纸上，不乏“努力创辉煌”等励志短语。
“坚持！坚持！坚持！坚持目标！”
“今年目标25万！”
“轻进轻出，不要紧张！胆大方法：把自己当作隐身人！在别人眼中不是焦点，奔跑就是胜利！”
“撑死胆大的，饿死胆小的！”
“脸皮厚是永久的财富，对别人仁慈就是对自己残忍，狠偷钱财！”
此语一出，谁与争锋。江湖人言，“史上最有理想的小偷”非此徐姓男青年莫属。
将这样的豪言壮语贴身带在身上，赚钱心切，其志可见。但是，理想总是很丰满，现实却常常很骨感。据徐某交代，入行后仅作案7起，累计案值不足3000元。可惜了这副铮铮铁骨，可惜了这份执著和坚持。
【论坛语录】业绩目标，激励语录，有志青年的跑偏理想！
【钱掌柜讲故事】话说“”：几个好哥们儿多年未见。聚会上推杯换盏在所难免。席间，有人提议，喝酒打赌，谁先上厕所谁就输，看谁憋的时间长。就在大家酒兴正浓之时。一男子突感腹部不适，疼痛难忍。经医生检查得知，该男子的膀胱开裂，尿液已经流进了腹腔。如果再晚送来一会儿。很有可能就此game over。惊得众人一身冷汗。都说小赌怡情，但送了命可不是闹着玩的。
调查对象：无房男
事发地：南京
暗号回复：幸福就是一套房子一个家
李伟的家不在南京，但要想在南京安家落户，娶妻生子，首先得有套房。为了实现买房大计，老婆递上一纸“省钱计划书”，具体如下：
第一条，从现在开始，你必须戒烟戒酒。
理由：虽然你酒瘾不大，一次喝一小点，但长此以往，也是一笔不小的开支。
第二条，从现在开始，你必须在单位给手机还有笔记本充电。
理由：以后有什么电话，尽量用公司的座机打。电也尽量在公司充好，可以省电。
第三条，有娱乐活动，先向我报备。
理由：像吃饭唱歌，能不去就别去。非要去的话我可以帮你查查有没有打折卡、能不能团购。
第四条，从现在开始，尽量不要买新衣服，实在要添，也要趁商场打折的时候。除了黑色，其他颜色暂不考虑。
理由：黑衣服耐脏，这样可以节省水费和洗衣粉……
这省钱计划书刚晒到网上，就引来众人围观。网友纷纷吐槽，前三条尚可接受，第四条，简直太特么让人震惊了。省钱省到如此地步，生活还有何乐趣可言？那熊房子，不要也罢。
金钱扭曲了人性，幸福越走越远，把人折磨得不死不活。面对即将到来的悲惨生活，李伟还是含泪在“省钱计划书”上签了字。
【论坛语录】捐精付首付，卖肾还贷款。
【钱掌柜讲故事】广东库告急。为缓解这一状况。今后广东或将计划提高捐精补贴费用。据统计。以武汉目前住房均价计算。男人捐精47次即可获得100m2住房的首付约19万元。有网友调侃“你若捐精。便得首付”。男人们不禁扼腕叹息：这么些年。不知不觉从手中溜走好几套房子！
调查对象：省钱姐
事发地：网络
暗号回复：女人和money那点儿事，爱大牌，爱奢侈
某专家称：现在房价并不贵，胸罩比房子贵多了。一个好胸罩600元，面积仅为0.02平米。据此计算一平米胸罩超过3万元。按全国二三线城市商品房均价4000元计算，胸罩相当于房价7倍多。如考虑胸罩使用期限只有一年，而商品房平均寿命约40年，胸罩实际价格相当于房价300倍。可见，房价并不贵！
在专家的这种言论之下，一奇女子逆风而上，借女人的又一贴身利器名扬天下，她自称“省钱姐”，因上传一段“教你用卫生巾省出一个名牌包包”的视频迅速蹿红于网络，引来无数女子坐等围观，毕竟享受奢侈品牌的幸福，大多数女人都想拥有。
视频一开场，“省钱姐”就用霸气侧漏的犀利语言森森地吸引了广大女性同胞：“一个正常的地球人大约九年的时间在来大姨妈，你在卫生巾上用的钱足以买一个名牌包包，而且还不是山寨的！所以，你扔掉的不是卫生巾，而是带血的人民币！”多么的惊世骇俗、耸人听闻！接下来，“省钱姐”为大家华丽丽地展出了她的姨妈巾大联盟，各种品牌，各种遮挡，各种计算，各种吸血实验……一个5毫升的量杯，一杯接一杯，姨妈巾们比容量，比吸力，高低可见一斑。接近尾声的时候，“省钱姐”用惊叹的表情说：“按人的一生400次计算，用）。（品牌的卫生巾比用另一牌子，足足可以省下7204元。”屏幕之上，只见“省钱姐”语速加快，用电视直销广告的特定语气说：“7204元，一个名牌包包，两个爱疯，好幸福！有木有？”还真不是吹，按她那个道道，省下的还真不是一点点！
五分钟的视频让走过路过的看客们直呼过瘾，可是，XX品牌到底都是哪一个，“省钱姐”最后也没能给出答案，留给网友众多猜测各种顶。
【论坛语录】买不起住房，还好我们有最珍贵的房——，当然要好好爱它们了！
【钱掌柜讲故事】澳大利亚研制出一种叫作Yaz Flex的新药，它能让女性一年只来三次月经。而且不仅不会损害女性的生育能力。还能延长女性的生育年龄。长期服用兼具避孕功效，想要宝宝时只要停药即可。预计在不久的将来，月经变季经，卫生巾、避孕一套全下课。大姨父们，放马过来吧！
《女人坊》点谭：女人，你有什么理由不坚强，你是流血一周也不会死的生物！
调查对象：中奖者
事发地：外国
暗号回复：钱不是个好东西，钞票的节操掉了一地
加拿大的一位老人3年前买中了1690万加元，他从一个每月只能依靠数百加元退休金生活的老人摇身变成了富翁，发誓要用这笔巨款尽情享受，让家人过上奢华的生活。他把钱分成几份，分别送给了儿子、儿媳，还有一些讨他欢心的邻居们。
和以往发生的一样，年过半百的老夫老妻从此后经常因为钱的事争吵，最终离了婚。这还不是故事的结局。
后来，老人的儿子和儿媳用父亲赠与的奖金在家里建造了一个超级豪华的泳池，就在泳池竣工时，老人的儿媳竟不知何故意外掉进泳池里淹死了。事隔半个月，老人的儿子又被一辆高速行驶的吉普车撞倒身亡。
事故发生后，老人悲恸欲绝地说：“中了巨奖后，厄运也跟着来了。我曾拥有一个幸福的家庭，但现在老婆没了，儿子和儿媳妇也一个个遭遇飞来的横祸。那次中大奖彻底毁掉了我之前的幸福生活，如果时间能够倒流，我真希望自己从来没有中过奖。”
【论坛语录】不再买：从此成路人！
【钱掌柜讲故事】南京江宁某酒店。老板养了一只鹦鹉挂于酒店大堂。一日，名叫张华的男子进店后。听得鹦鹉说“欢迎光临”，心中甚喜。一顿饭吃得十分快意。酒过三巡，张华再次来到鹦鹉跟前让其学话，哪料，鹦鹉学的话与张华如出一辙的带着酒后的大舌头音，张华大怒。以为鹦鹉不怀好意。对鹦鹉破口大骂。鹦鹉不甘示弱。一人一鸟，骂战开场。几个回合之后，张华口拙，骂鸟不过，败下阵来。为解心头之恨，他伸手将鹦鹉摔在地上。一脚踩死。血溅当场……
数小时过去，酒醒后的张华后悔莫及，跟鸟怄气，让他损失了一万多元。酒店老板虽收入了一笔意外之财，却痛失爱鸟。
《女人坊》点评：亲们，让好运和意外之财来得更猛烈些吧！
八卦视角
明星课堂VS周润发：不要以为挤公交有多么不幸
男人只分两种，有钱的和没钱的
武汉网友王江集结11年挤车经验总结的武汉挤公交车抢座位宝典及武汉坐公交车防盗宝典合集走红于网络，被网友封为“挤车必备秘籍”，洋洋洒洒4000宇，看得奢望幸福的挤公车人士心酸不已。可是在香港，拥有9亿身家的周润发也和普通市民一样挤乘公交车，他没有牛皮鞋，没有华丽衣裳，没带任何随从助理，在公交车上悠闲地看着车载电视。显然，“挤车必备秘籍”并不是在哪里都能派得上用场。
明星课堂VS黎姿：嫁个有钱人不算什么。女人要独立
女人只一种。没有不喜欢钱的
黎姿继双胞胎女儿后，又为夫家再生一女，老公大方送了价值约20亿台币的游艇和房子，还加码投资她开的美容院，帮其开拓中国及海外的业务。不管女人是不是为了男人的钱，但凡男人给女人花钱，女人总是高兴的。估计这就是各种嫁富豪婚恋培训班和富豪选秀活动经久不衰的原因所在。在成都《如何嫁个千万富翁》婚恋培训班，只需40个课时，便能学会如何嫁个有钱人，幸福和金钱就这么轻易地在名义上发生了关系。
《女人坊》幸福新禅机：
21世纪什么最重要？人才！——《天下无贼》
21世纪最重要的是什么？和谐！——《非诚勿扰》
1、因为有了钱，可以买到很多东西，但是从此也就没有目标了。
2、没有钱的人会为了目标而努力赚钱，努力地过程辛苦，但也快乐。
3、钱不是万能的，但是没有钱也万万不能，因为你还要解决基本的温饱问题。比如现在的房子、车子，哪样不是用钱来买的？而且是要拼命赚钱来买的。
4、有责任当然会有压力，但如果你想的开会变为动力，奋斗的过程是快乐的。
（来源：文章屋网 ）
内容提要: 现代金融业已成为洗钱活动最重要的渠道，建立和完善金融业反洗钱法治已成为一国反洗钱的重要内容和途径。我国金融业反洗钱法治建设虽已取得了一定成绩，但与金融业面临的反洗钱形势与任务的要求还有较大差距，亟待进一步加强和完善。
世界各国和国际社会的反洗钱实践证明，现代金融业已成为洗钱活动最重要的渠道，特别是随着金融全球化、网络化、一体化趋势的不断加强，洗钱者将会更多地利用金融系统进行洗钱活动。因此，建立和完善一国的金融业反洗钱法治已成为反洗钱的重要内容和途径。
（一）美国的金融业反洗钱法治建设。美国是受洗钱危害最早、程度最为严重的国家，也是最早对洗钱活动进行法律控制的国家，从20世纪70年代起美国就开始制定反洗钱法律，已经建立起完善的金融业反洗钱法律体系。1970年，美国通过著名的《银行保密法》，改革了传统的银行保密制度，建立了金融交易报告制度，揭开了反洗钱立法的序幕。1986年，美国通过《洗钱控制法》，对洗钱的概念、构成要素、行为方式、处罚措施等首次作了全面的规定。1994年，美国通过《洗钱防治法》，进一步加强了对金融机构及其从业人员的监管。1999年，美国通过《反洗钱法》，赋予美国司法机构有权对违法在美国进行洗钱的外国银行和机构行使司法权，授权美国财政部和司法部负责制定对涉嫌介入洗钱的美国金融机构进行监控和帐户管制的具体措施。[1]9·11事件之后，美国进一步加强了反洗钱立法工作，其中最为重要的一项国内立法是《采用适当手段拦截和切断恐怖主义以助美国团结和强大2001年法案》（简称《美国爱国者法案》），该法案引入了一个新的概念——“初步洗钱牵连”，该法案同时还要求美国所有金融服务企业必须任命反洗钱的专门负责人，建立专项反洗钱规划与措施，对所有员工进行反洗钱教育与培训，建立内部稽查制度，严格评估和考核反洗钱工作的效果。[2]
与此相适应，美国建立了多家政府机构协同、强制金融机构参与、全面防范和重点打击相结合的反洗钱体系。美国的反洗钱执法机关包括财政部、司法部、税务总署、海关总署、美联储、联邦调查局等政府部门，其中金融犯罪情报中心是负责信息采集和分析工作的主要部门，它专门负责收集反洗钱情报，并负责反洗钱执法各部门的联系和协调工作。美国的金融业被强制性地要求参加到反洗钱斗争中，不管金融机构是否愿意都必须严格遵守和执行反洗钱的法律，并建立和完善金融机构内部控制制度与程序。在反洗钱的机制运转中，美国的基本策略是重点打击和全面防范相结合，但是反洗钱的核心工作被放在银行，银行在金融业反洗钱中承担着主要任务。银行通过建立识别客户身份、交易报告、记录保存等制度，对银行客户进行反洗钱的控制和监测，在防止一般性洗钱活动的同时，协助政府机构查处洗钱犯罪。
（二）德国金融业反洗钱法治建设。德国作为欧盟重要的成员国之一，建立了较为完善的金融业反洗钱法律体系。德国金融业反洗钱所遵循的法律主要有两大部分：一是国际性组织（主要是联合国、欧盟、金融行动特别工作组等）的反洗钱文件、建议或指南，它们对德国金融业虽不具有强制性，但具有很强的指导性和适用性，已经成为德国金融业反洗钱的重要原则和内容；二是德国本国制定的反洗钱法律和法规，即《德国刑法》、《德国洗钱法》和《德国银行法》及德国金融监管局制定的反洗钱指引和通函，它们对德国金融业既具有指导性和适用性，又具有强制性作用。
德国建立了行政机关和司法机关通力合作、金融机构积极参与的预防和打击洗钱工作体系。涉及反洗钱工作的德国行政机关主要有联邦金融监管局、联邦财政部和联邦内政部、联邦调查局等。联邦金融监管局负责指导、监督金融机构贯彻执行反洗钱法律和法规；财政部和内政部可以根据法律的授权要求金融机构报告某些被认为可疑的单个、典型的金融交易情况。当金融交易被认为是用于洗钱或用于恐怖融资，触犯《德国刑法典》有关条款时，金融机构必须立即报告所在地检察官和联邦调查局，没有得到检察官的批准，金融机构不得完成此报告中的金融交易。联邦调查局可疑报告中心全力支持国家和地区稽查局防范和洗钱犯罪及对恐怖组织融资行动。金融机构认真制定并落实防范洗钱的内部原则、措施和控制，如建立尽责调查制度、“面对面识别”制度、日常监控和可疑报告制度等，加强反洗钱机构建设和金融业从业人员的反洗钱培训，确保反洗钱法律和规章落到实处。[3]
（三）美国、德国金融业反洗钱法治建设的经验。从上述分析可以看出，美国和德国都非常重视不断加强和完善本国的反洗钱法治建设，两国在反洗钱法治建设方面具有许多共同之处，主要体现在以下方面：（1）有以《反洗钱法》为主体、其他相关法律为补充的较为完善的反洗钱法律体系。（2）有政府机构领导、金融机构参与、全面防范和重点打击相结合的反洗钱工作体系。（3）建立了较为完备的金融业反洗钱制度，主要包括客户身份识别制度、交易报告制度、保存记录制度等。（4）金融业认
真落实反洗钱法律法规，加强反洗钱机构建设和从业人员的反洗钱培训，建立了较为完备的内部控制制度。（一）在反洗钱立法和制度建设上，已初步建立起反洗钱法律和制度体系。我国先后签署并批准了联合国《禁毒公约》、《反腐败公约》等一系列与反洗钱相关的国际公约，在《刑法》中明确规定了独立的“洗钱罪”，颁布了《个人存款帐户实名制规定》及《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（简称“一规定两办法”）等金融机构反洗钱行政法规规章，建立了存款帐户实名制度、交易记录保存制度、可疑交易报告制度等金融运行中反洗钱的主要制度，初步建立起反洗钱法律和制度体系。但在反洗钱法律制度建设上仍存在着一些不足，主要表现在：（1）缺乏专门的反洗钱基本法，现有法律法规存在结构性缺陷、功能局限、法律冲突等；（2）《刑法》第191条关于洗钱罪的规定有缺陷，如洗钱罪的上游犯罪范围过窄、法定刑罚相对较轻等。
（二）在反洗钱机构和工作机制建设上，已初步形成了由中央银行牵头负责，以金融机构为依托、各金融监管部门和政府相关部门相互配合的反洗钱工作机制。在我国，中国人民银行作为国家中央银行承担着国家的反洗钱工作任务，是我国反洗钱工作的主管部门，依法履行“指导和部署金融业反洗钱工作，负支反洗钱资金监测”的法定职责。中国人民银行设立了反洗钱局和中国的金融情报中心（fiu）——中国反洗钱监测分析中心（cam—lmac），成立了由中国人民银行牵头，银监会、证监会、保监会和外汇局参加的金融监管部门反洗钱领导小组和以中国人民银行为牵头单位的23个部门联合行动的反洗钱工作部际联席会议工作制度；国内各商业银行全部成立了反洗钱工作领导小组和相关办事机构。
但现有的反洗钱机构和工作机制仍存在一些不足，主要表现在：（1）缺乏强有力的反洗钱机构。现有的反洗钱工作部际联席会议比较松散，部门之间缺乏有效的配合机制；中国人民银行反洗钱局虽承担着反洗钱的重要职能，但其地位和职责有限，对非银行金融机构的反洗钱工作无法监管，且缺少独立的行政执法权力或准司法权力。（2）反洗钱情报监测分析中心的地位和职责存在不足。目前中心只能从中国人民银行和外汇管理局各级分支机构间接获取有关金融交易报告，不利于中心对洗钱信息进行系统化处理和及时准确地发现洗钱活动的线索。（3）对金融机构反洗钱岗位设置、内控制度的要求过于原则。如《金融机构反洗钱规定》没有配套的制度进行细化要求，在实践中容易导致金融机构反洗钱岗位形同虚设、内控制度粗糙。[5]（4）缺乏相应的激励约束机制，金融业反洗钱的积极性不高。由于金融业开展反洗钱工作需要付出较高的成本，过严的反洗钱措施往往会造成客户的流失，形成竞争劣势，而相关部门却没有制定相应的激励约束机制，对反洗钱工作有成效的金融机构及其员工的奖励问题无任何规定。
（三）在反洗钱监管领域，组织开展了全国范围内的反洗钱工作专项检查以及打击“地下钱庄”和非法买卖外汇交易等活动。加强了对重点地区和重点金融业务反洗钱监管，加大了对洗钱犯罪活动的打击力度，成功破获了一批洗钱及相关案件。但在监管领域仍存在一些不足，主要表现在：（1）反洗钱专业人员缺乏，技术手段滞后。（2）对违反反洗钱规定的处罚力度不够，存在处罚数额偏低或处罚难以落到实处等情况，不足以促使违法的金融机构对反洗钱工作的高度重视。
（四）在国际合作领域，积极开展与国际反洗钱组织和周边国家或地区的合作。2004年10月，中国以创始成员国身份加入反洗钱地区性组织——欧亚反洗钱与反恐融资小组（eag），成为其重要成员；与俄罗斯、香港、澳门等周边国家和地区建立了反洗钱工作双边合作机制。2005年1月，国际社会最重要的反洗钱组织——反洗钱金融行动特别工作组（fatf）邀请中国成为fatf观察员。2005年2月，中国政府派代表团以观察员身份首次参加在巴黎召开的fatf全会。但我国要想成为fatf的正式成员还有一段路要走。另外，与周边国家和地区的反洗钱双边合作刚刚开展，在许多方面还有待进一步加强。
（一）加快反洗钱立法建设，构建以反洗钱法为核心。以刑法和相关法律、行政法规、规章为补充的多层次的全面反洗钱法律体系。（一）制定专门的反洗钱法，从法律上进一步明确反洗钱的概念、立法宗旨和立法目的、构成和范围，确立反洗钱机构、性质、职能，明确金融机构、非金融机构及个人的反洗钱义务和法律责任。（2）制定《银行保密法》、《现金交易法》、《外汇管理法》，修订《刑法》、《商业银行法》、《海关法》等，使这些法律在银行保密制度、刑事处罚及调查取证方面与反洗钱法相一致。（3）由国务院颁布有关反洗钱方面的行政法规，如制定《国家反洗钱战略》，修改《现金管理条例》和《个人存款帐户实名制规定》等。（4）由中国人民银行或中国银监会、中国证监会、中国保监会制定金融业反洗钱的政策指引，完善与反洗钱有关的金融规章制度。[6]
（二）参照国外经验，成立独立的反洗钱金融监管局。由反洗钱金融监管局负责制定整个金融业反洗钱的政策措施和规章制度，集中力量研究反洗钱全局性工作，提出有关反洗钱立法建议；负责建立统一的金融情报中心，全面协调、指导和监管银行业、证券业、保险业等金融机构的反洗钱工作；[7]赋予其查询、冻结可能被清洗财产等准司法权力和相应的执法、协调职能，由其独立完成从交易报告到交易分析、调查了解直至最后处理反洗钱全过程工作；负责对有关人员进行反洗钱的知识、技能培训。
（三）加强反洗钱情报的收集和分析，建立统一的中国金融情报中心。（1）强化中国金融情报中心在国家反洗钱工作中的地位，建立统一的中国金融情报中心，赋予其依法直接接收银行业、证券业、保险业等金融行业大额交易和可疑交易情报，并督促、监督金融机构依法及时报送上述信息，对违反报送义务的金融机构可予以一定的经济处罚和行政处罚。（2）利用计算机和网络技术，建立数据中心和客户信用系统，加快现代支付系统建设，并依托支付系统建立大额和异常支付监测系统，实现对异常资金活动信息的自动采集、分析和处理。（3）扩大反洗钱报告义务主体的范围，除金融业之外，反洗钱报告的主体还应该包括现金密集型行业、律师事务所、会计师事务所等。
（四）认真落实反洗钱法律法规，进一步建立健全金融机构反洗钱内控机制。（1）金融机构应当设立专门的反洗钱机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的管理人员和技术人员，其他职能部门协助负责反洗钱工作。（2）建立和完善反洗钱的责任制。金融机构应当按照分级管理、分级负责的原则，切实建立起反洗钱工作责任制，并对下属分支机构执行本规定和反洗钱内控制度的情况进行监督、检查。（3）进一步建立完善金融业预防洗钱制度。一是统一完善反洗钱工作
程序，建立完备的反洗钱工作流程；二是建立健全资信调查和监督防范制度，如健全帐户实名制、完善客户身份核实程序、加强金融交易审查及大额交易报告和可疑交易报告制度等；三是完善交易记录保存制度，加强反洗钱信息交流制度。（五）加强反洗钱宣传和培训，建设反洗钱专业人才队伍。加强对金融机构及其业务人员的反洗钱宣传，提高各级反洗钱工作人员的反洗钱意识；提高反洗钱技术和技能的科技含量，加快反洗钱装备和技术的更新；加强反洗钱人员的专业技术和法律知识的培训，建设一支懂经济、懂金融、懂法律的反洗钱专业人才队伍。
（六）建立反洗钱激励约束机制，调动金融业反洗钱的积极性和主动性。由政府对反洗钱卓有成效的金融机构或其他部门及个人予以一定的经济补偿或鼓励措施，同时加大对违反反洗钱法律法规的行为和人员的处罚手段和力度。
（七）加强反洗钱的国际交流与合作，学习借鉴先进的反洗钱经验和制度。（1）注意借鉴和参考国际组织和有关国家的反洗钱法律规范，制定与国际社会接轨的反洗钱法律制度。（2）加强国际司法协助与合作，主要包括洗钱犯罪证据调查方面的协助、对藏匿到国外的犯罪分子的引渡、对犯罪收益的没收等。（3）尽快加入反洗钱国际组织，协调打击国内外跨国洗钱犯罪。（4）加强反洗钱信息交流与共享，通过扩大和加强国际问情报信息交流有效地打击洗钱犯罪。（5）加强与反洗钱国际组织和其他国家的人员交流，选派优秀的金融业从业人员到国外金融机构学习，培养大批具有反洗钱知识和技能的反洗钱工作人员。
注释:
[1]海外快讯：《美国政府通过修改法案加强银行反洗钱功能》，载《城市金融论坛》2000年第1期。
[2]王英杰：《尽快建立符合我国金融现状的反洗钱机制》，载《金融研究》2005年第5期。
[3]管理检查司金融监管考察团：《取经德意志：银行业如何反洗钱？》，载《中国外汇管理》2005年第3期。
[4]参见《中国反洗钱报告2004》；项俊波：《中国的反洗钱和反恐融资工作》，载中国人民银行网站。
[5]中国人民银行南京分行课题组：《金融机构反洗钱的调查与思考》，载《金融会计》2003年第9期。
一、基层金融机构在反洗钱工作中的重要地位和作用
洗钱是指将犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。
洗钱活动虽然渗透到各个领域，洗钱犯罪有多种渠道，现代洗钱手段亦多种多样，但利用金融机构还是最主要的洗钱方式。我国刑法规定为犯罪的几种洗钱行为有以下几种：一是提供资金账户；二是协助将财产转换为现金或者金融票据；三是通过转账或者其他结算方式协助资金转移；四是协助将资金汇往境外；五是以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源，其中前4种均是通过金融机构进行的。
金融机构肩负着整个国家资金流通的重任，因而它在整个反洗钱体系中居核心地位，是防范洗钱的第一道屏障，而基层金融机构则处于这道屏障的最前线，是洗钱非法活动最容易接触的“金融神经末梢”。如果基层金融机构没有形成一套完善的控制洗钱的金融机制，反洗钱工作不力，犯罪分子就会在金融机构内轻而易举地达到洗钱的目的，不仅妨碍了正常的金融秩序，而且影响一国政府在国际上的声誉。因此，基层金融机构在预防、揭露和控制洗钱犯罪中起着至关重要的作用。
在全球经济一体化迅速发展和科技通讯手段不断创新的形势下，洗钱犯罪活动已呈现专业化、复杂化、国际化和高科技化的发展趋势，这对基层金融机构的反洗钱工作水平提出更高的挑战和要求。
二、我国基层金融机构反洗钱工作的现状与问题
随着反洗钱“一法四规”的相继颁布实施，我国反洗钱工作取得显著进步，在反洗钱立法、工作机制、监管检查、资金监测、案件调查和国际合作等方面都取得了重大进展，建立了比较完整的反洗钱制度，并开始发挥实际效果。
目前针对银行业金融机构的反洗钱监管框架已基本形成，在全面监管基础上有重点、有区别地实施分类监管。在监管对象上，央行顺利完成对银行业反洗钱工作三年一次的滚动式现场检查，覆盖面达100%，通过检查督促，银行业金融机构合规经营和防范洗钱风险的能力明显提高；在监管内容上，实现了本外币统一监管，检查内容包括了银行资产业务、负债业务、中间业务等各类业务，涉及居民与非居民、企业与个人、在岸与离岸的各种交易；在分布地区上，从沿海到内地都开展现场检查和行政处罚。
自20__年7月中国银行总行成立反洗钱工作委员会以来，各金融机构反洗钱工作的主动性不断加强，按照各自上级行的部署成立了相应的组织机构，制定了反洗钱工作实施细则，开展了业务培训，建立了一套比较完备的报告机制，并自行开发了大额外币现钞报备系统，及时将大额人民币和外币交易信息向央行和外汇局报告。由此，全国范围的反洗钱监测体系日渐形成。
但从总体看，当前基层金融机构反洗钱工作仍处于初级阶段。由于长期以来注重业绩指标考核，基层金融机构对稀缺的优质客户具有极大的“饥渴症”，重吸收轻鉴别，不仅一些客户对反洗钱感觉陌生，就连一些基层金融机构工作人员对其认识也不够明确。而事实上，许多洗钱活动有时候反映在银行业务的表象上，就是优质客户与意外之财，这就与反洗钱工作可能存在潜在矛盾。如此一来，基层金融机构的利益与责任很难有效平衡，这就导致基层金融机构反洗钱工作的自觉性和主动性不够。
与此同时，基层金融机构内部反洗钱的工作组织比较松散，执行力大打折扣。反洗钱工作涉及到现金、结算、存款、取款等各银行部门，反洗钱工作的有效开展需要相关业务部门的协调配合和统一组织。从目前情况看，大多数金融机构还没有以反洗钱为核心形成一套系统的工作体系，反洗钱的有关规定也没有渗透到账户和现金管理的具体工作中去，这些工作仍沿用以前的管理制度，缺少反洗钱的工作导向，并且分散在不同的业务部门，上下联动的反洗钱机制尚未真正建立。
因此央行对商业银行的反洗钱监管力度亦随着监管体系的形成而加大，因反洗钱工作存在问题而被处罚的银行机构数量亦同比明显增长。而政策性银行客户较稳定、客户资金来源和使用范围明确，洗钱风险相对较低，因此被检查和处罚的几率在各类金融机构中也是最低的。
三、提升基层金融机构反洗钱工作效能的若干对策
（一）加强宣传，提高认识
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基层央行应进一步加强对反洗钱工作的宣传力度，以丰富多样的形式，在辖内开展反洗钱宣传活动，增强基层央行反洗钱工作的责任感、使命感、紧迫感和荣誉感，提高基层金融机构自觉、自愿、自主履行反洗钱职责的意识，从而自觉履行反洗钱的工作义务。
各金融机构要转变观念，认清洗钱犯罪行为的危害性，从维护金融稳定和银行自身良性发展、提高竞争力的高度充分认识金融机构反洗钱工作的重要性，树立大局观念，自觉遵守反洗钱规章制度。
（二）严格执法，完善内控
基层金融机构应根据“一法四规”的要求，成立反洗钱的组织体系，并结合各自工作实际，制定和执行具体的反洗钱规章制度，建立大额现金和可疑交易及时申报制度，配备专职反洗钱人员，并明确其职责。在实际工作中，严格执行储蓄实名制，认真开展对客户情况的调查，全面了解自己的客户，作好每一笔大额和可疑交易报告，真正将反洗钱工作落到实处。
进一步完善反洗钱的内控制度，明确岗位责任，落实工作责任制，逐步完善反洗钱现场检查、行政调查和可疑交易报告等工作的程序和手续，不断提高反洗钱的工作质量。
（三）健全激励机制，将利益补偿与激励融入反洗钱机制
金融机构在反洗钱工作中承担相当大的责任，花费相当大的成本，并且业务发展和反洗钱工作也存在一定的矛盾，考虑到金融机构反洗钱的成本和收益的问题，央行有必要建立反洗钱工作激励机制，尽量做到两者的均衡与兼顾，逐步改变当前只重视惩罚监管，而忽视激励性监管的现状，促进基层反洗钱工作的深入开展。
如果反洗钱工作激励机制给金融机构带来的好处足以弥补其反洗钱损失，且有盈余，则这种反洗钱机制就是有效的。所带来的经济剩余越大，这种反洗钱机制运行的效率就越高。因此，除了制定严厉的法律以防止金融机构反洗钱工作不力的同时，还 要引入利益分配和损失补偿机制，使反洗钱者的损失得到补偿，甚至使反洗钱效能高的金融机构有一定程度的获益。另外，各金融机构也要建立反洗钱工作专项奖励基金，制定出一套切实可行的反洗钱工作奖励办法，设立单独的考核指标体系，对全面、及时、准确报告大额和可疑交易成绩突出人员、成功堵截、举报洗钱行为的人员，及时足额兑现奖励，把反洗钱工作人员的积极性调动起来。
（四）尽快开发相关系统，提高反洗钱工作的技术水平
各金融机构充分利用其业务处理系统，尽快开发出一套符合自身业务特点和需要的反洗钱信息处理系统，把反洗钱内容尽量数字化，并与支付清算系统对接，由系统对发生的业务往来进行统计处理，然后输出相应的图表，反洗钱工作人员则可以通过图表进行分析，准确判断可疑交易，从而提高反洗钱工作效率。
随着金融机构会计系统的升级和数据集中化程度的不断提高，各行均已研制出大额交易收集和自动报告系统，建议金融机构针对单一营业机构难以统计、分析通过网上支付、通存通兑等业务系统在不同地域和机构存取、转移资金信息的现状，开发完善的电子支付交易报告系统，依靠高度自动化的电子支付交易报告系统，自动筛选具有典型异常特征的电子支付交易。总之，充分利用电子计算机网络等高科技手段，由系统对相关数据进行自动采集、汇总、鉴别，减少人工统计的随意性、误差性和延时性问题，提高工作效率和质量。
另外，还应建立信息交换系统，搭建反洗钱网络，利用先进的网络技术，建立与工商、税务、公安、技术监督等部门的横向网络，核对开户单位的营业执照、企业组织机构代码以及身份证件等相关资料，实现社会各方信息资源监管共享，有效防范和打击洗钱犯罪，共同创建金融安全区。
（五）加强培训，提高反洗钱的专业素质
[关键词] 经济小说；金钱
文学从产生到发展至今，都是对现实生活，如政治、社会生活、文化、历史等直接或者间接的反映。随着经济生活的日新月异，越来越多的文学作品开始关注对经济生活的显性反映，进而出现了一批以描述经济生活为主的小说，即经济小说。虽然经济小说这一概念的正式形成较晚，但其本质内涵很久以前就已体现，我国最早可以追溯到唐代，如徐铉《稽神录》中的《逆旅客》、王仁裕《玉堂闲话》中的《田令孜》，明清是古代经济小说创作的高峰期，仅蒲松龄的《聊斋志异》中就有数十篇以商人为题材的小说。到了近代，经济小说烙上鲜明的时代特色，代表作有叶圣陶的《倪焕之》、茅盾的《子夜》以及丁西林的《三块钱国币》。建国后到改革前一段时间，经济小说进入低迷期，二十世纪八十年代经济小说开始复苏，相继涌现了高阳、梁凤仪等大批经济小说作家，特别是以商道为主题的《白银谷》、《乔家大院》、《大染坊》更是在银屏上得到了广泛的传播。
经济小说在西方国家起源于中古时期，《一千零一夜》可以说是西方经济小说的雏形，文艺复兴时期，薄伽丘《十日谈》的出现标志着经济小说的形成，十九世纪巴尔扎克的《人间喜剧》将经济小说推向了一个高潮，20世纪是西方经济小说百花齐放的时代，美国作家德莱塞的《金融家》、《巨人》、《斯多葛》，刘易斯的《大街》、《巴比特》，帕索斯的《北纬四十二度》、《一九一九年》、《赚大钱》，菲茨杰拉德的《了不起的盖茨比》，还有德国作家托马斯？曼的《布登勃洛克一家》，以及奥地利卡夫卡的《变形记》 等都为经济小说的兴盛注入了鲜活的血液。
在经济小说产量方面，我国与西方国家存在较大差异，在对经济小说的研究方面，与西方相比，我国也起步较晚，研究者较少，没有形成系统性的理论研究体系，因此在概念界定方面一直以来不够明确和清晰，除了经济小说概念以外，还存在商业文学、财经小说、商贾小说等相近名称。事实上，经济小说是这些小说作品的综合体，泛指一切以经济生活和商人为描写中心的小说。由于经济活动的开展与金钱是密不可分的，因此，经济小说中必然会蕴含着作者乃至其民族的金钱观念，所以，经济小说就有了其它小说无法比拟的对金钱观念进行揭示的直观性和深入性，社会状况、人性道德等也都从中显现出来。
在巴尔扎克的许多作品中，金钱是主要内容，正像泰纳通过《人间喜剧》对巴尔扎克的评价一样：“金钱问题是他最得意的题目……创造了金钱和买卖的诗。”例如，《纽沁根银行》主要指出了银行、证券、股份公司等刚出现的金融体系对人们社会生活的影响，进一步揭示了在财富增长过程中弱肉强食的社会现实，同时表达了作者对私欲制约、风气优化的独到见解。除此之外，《高老头》、《欧也妮・葛朗台》等作品也是以金钱为主题的。在巴尔扎克的这些经济小说中，主要体现了作者对金钱的否定态度，认为金钱腐蚀了人的灵魂、扭曲了人的行为，这是巴尔扎克对19世纪法国盛行的拜金主义的揭露。当代中国，社会和经济都处于转型阶段，文学出现了新气象，迎来了经济小说创作高潮，香港作家梁凤仪的《豪门惊梦》、《昨夜长风》、《今晨无泪》，台湾作家高阳的《胡雪岩》、《红顶商人》、《灯火楼台》，郭宝昌的《大宅门》，朱秀海的《乔家大院》，成一的《白银谷》，邓久刚的《大盛魁商号》等都是在此背景下诞生的。
虽然巴尔扎克的《人间喜剧》与当代中国作家的经济小说产生于不同时期、不同地域，但金钱这一纽带将它们联系在一起，透过中西方诸多的经济小说，可以深层次地解读金钱与爱情、金钱与权力及金钱与尊严之间的千丝万缕的联系。
首先，金钱将爱情消磨殆尽。由古至今，爱情都是文学作品的重要主题，对爱情歌颂受到了诸多作家的青睐，但这一美好事物往往会受到金钱的腐蚀，这在中西方经济小说中表现得都很突出。
巴尔扎克的《人间喜剧》是一部描写金钱欲望的经典之作，透过这部经济小说集，可以看到人世间纯洁爱情被金钱腐蚀殆尽。在《高老头》中，鲍赛昂夫人被美誉为巴黎贵族中的女皇，她与情人间的爱情却在同金钱的较量中败下阵来，阿瞿达侯爵宁愿选择每年20万法郎利息陪嫁的资产阶级小姐，却抛弃了容貌出众、门第显赫的她。《夏倍上校》中的夏倍是一个品德卓越，人格超群的男子，夏倍的妻子为了侵吞掉他的全部财产，以继续自己豪华奢侈的生活，竟要求夏倍否定、侮辱、践踏自己，夫妻间彼此的关爱被金钱一点点消磨殆尽。《欧也妮・葛朗台》中葛朗台的内心已被暗室里的金子完全占据，容纳不下丝毫对妻子的爱和眷恋，就连妻子的性命都是为了不让财产流失才得以延续。当妻子死后，他所关注的头等大事竟然是如何继承妻子的财产，对葛朗台太太可谓是生前没有关爱、死后也没有愧疚，没有一丝感情可言。而他可怜的女儿欧也妮，不仅因为葛朗台对金钱的贪欲而受到了囚禁，还因为夏尔对金钱追逐而丢失了爱情，意中人夏尔早已将他当初的海誓山盟抛在脑后，欧也妮只不过是他“六千法郎的债主”。
梁凤仪的《豪门惊梦》中也充斥着金钱与爱情之间的纠葛，女主角顾长基出身名门，与乔晖可谓是门当户对，虽然似乎嫁对了人，但这种选择却是为了家族的利益而不得不放弃自己当初的挚爱男友的。这虽然有别于巴尔扎克笔下冷漠的金钱私欲，添加了亲情的成分，但金钱仍是其不能自由选择爱人的元凶。而在乔夕与董楚楚的爱情中，金钱所显现的作用就更加明显了，二者各取所需，乔夕看上的是她的美貌，董楚楚认定的是他的金钱，虽然两人之间有些许的爱情存在，但这种爱情因为夹杂了金钱的因子而变得颇为混浊了。梁凤仪的《昨夜长风》、《今晨无泪》等，都不乏被金钱买断的爱情。
在中西方经济小说中，金钱与爱情的关系并非完全是主线，但却是不可或缺的，相比而言，西方经济小说中金钱对爱情的抹杀更为彻底，而中国经济小说中爱情或亲情还有一丝对金钱的抵制。虽然钱会对爱情产生杀伤力，但精神追求会更重要，只有让金钱回归到货币工具的本质，才不至于对纯洁爱情产生污染。
其次，金钱与权利的谋和勾结。钱权结合是中西方经济小说中常见的故事情景，金钱与权力的谋和勾结会直接改变经济活动的性质、影响经济活动者的命运，可以说，钱权交易是导致小说人物不幸的根源。
巴尔扎克的《人间喜剧》就是一部再现十九世纪法国资产阶级钱权勾结过程的史书。《官员》中的金融资产者以债务来任命高级官员，证明了“胜利归于金钱”；《古物陈列室》中的资产者以金钱为武器迫使贵族屈从；《高利贷者》中的高布赛克自称“我有的是钱，我可以收买那些左右大臣人物的良心”。可见，金钱可以获得权力，由资产阶级上升为统治阶级。实际上，《人间喜剧》真正揭示的是人的欲望，而金钱和权力正是欲望实现的结合体，这正是巴尔扎克《驴皮记》中“没有为百万富翁准备的断头台，也没有为百万富翁准备的刽子手”的有力佐证。
在我国的封建社会，商者的地位深受“重农抑商”观念和制度的影响。若商人想要寻求发展，就必须寻找权力的庇护，有权力的庇佑，才可能有持续发展的可能。在这种社会背景下，“红顶商人”应运而生，又称“官商”。高阳的《红顶商人》，细致地描绘了金钱与权力的谋和，胡雪岩的发迹之道是典型的“官商结合”，其一生与官相通，甚至得到左宗棠和慈禧太后赏识。他通过依附权力获得了更多财富，当然也因权力场的倾轧而最终落得一无所有。朱秀海《乔家大院》中乔致庸也是成也官商，败也官商。在我国的经济小说中，商者若想谋得发展空间，不得不走机遇与风险并存的官商谋和之道，这与资本主义社会里以钱谋权的情形如出一辙。
中西方经济小说中，虽钱权都有纠结，但相比而言，中国的经济小说中主要是通过权来获得钱，所表现的钱权关系更为复杂，其中的矛盾和冲突会更多，这与封建社会大背景是密不可分的。而西方的经济小说则侧重于资产者通过钱来获得权，钱权交易更为明确，钱权关系甚为清晰，这与整个资产阶级社会的阶层分布是相适应的。其实，无论是在什么样的社会环境中，金钱与权力本身并不罪恶，只是在欲望驱使下，金钱与权力才有了交集，官商各取所需，但又存在着不对等或不平衡，因此，当金钱与权力发生关系时，悲剧注定会产生。告诉我们要正确处理金钱与权力之间的关系，减少金钱的负面影响，这正是经济小说向读者传达的本质内涵。
再次，金钱与尊严的对立统一。在中西经济小说中，金钱与尊严之间对立统一的关系呈现出了丰富的内容，有的人为了金钱失去了尊严，也有的人为了尊严而不为金钱所动，通过金钱与尊严之间的关系可折射出人性道德，反映出社会观念。
巴尔扎克《人间喜剧》的《幻灭》中，吕西安受过良好教育，与巴日东太太相恋去了巴黎，但受到了她的冷落，这让他得出了“只有见了黄金才下跪”的人生感悟，致使其摒弃尊严、沦丧道德、放弃人格，出卖灵魂，成了骗子和野心家。《赛查・皮罗托盛衰记》中的杜・蒂耶，恬不知耻地想勾引老板娘，阴谋失败后便偷了店里的钱财。老板为了帮他遮掩此事而辞退了他，他却恩将仇报，害得老主人破产。
梁凤仪的《豪门惊梦》中也不乏这样的形象，汤俊生便是一个被金钱击败尊严的人，他有宏图大志和成就事业的能力，却一心想跻身豪门，于是入赘乔家，与自己根本不爱的乔家小姐结为夫妻，在自尊心不断受到打击的情况下，他最终完全丢弃了自我尊严。《昨夜长风》中的左思程也是为了进入豪门，而成了一个抛弃女友的负心汉。
经济小说为人们所展现的是现实生活，这些为了金钱而舍弃尊严的人并不是作家凭空虚构的，即便是在今天，也可以找到原型。然而，金钱与尊严在中西经济小说中并不都是完全对立的，也可以是统一的，它能使人保持尊严，关键还是在于人的灵魂是否纯洁。巴尔扎克 《欧也妮？葛朗台》中有一个不被金钱腐蚀的高尚形象欧也妮，梁凤仪的《今晨无泪》中也有一个不为金钱所动而待人坦诚的庄竞之。
通过金钱与尊严关系的分析，我们可以看到，西方经济小说中的人物为了金钱对尊严的丢弃会更为彻底，而中国的经济小说中还保留了一丝人性，这与文章上述金钱与爱情的关系类似，都根源于社会背景。从中可以看出一个共性――人的贪欲远比金钱更致命。
经济小说中，金钱作为重要主题，不仅可以折射出人的爱情观念、权利欲望，以及尊严维护，还可以表现出社会现状及经济状况，这有待进行更深入、更系统的研究。
参考文献：
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[3]高阳.红顶商人[M].联经出版事业股份有限公司，2010.
[4]朱秀海.乔家大院[M].中国工人出版社，2012.
一、当前人民银行反洗钱组织体系现状(一)缺乏反洗钱的专项法规，涉及反洗钱方面的立法相对滞后。目前我国反洗钱方面的法律制度主要为：一是新刑法第191条规定“犯罪、走私犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪”为洗钱犯罪的上游犯罪；二是《中国人民银行法》的有关规定；三是中国人民银行制定的“一个规定、两个办法”。前者对洗钱犯罪的上游犯罪范围规定过窄（实际上在我国，有可能洗钱的资金更多地来源于贪污受贿、盗窃诈骗等），不利于银行识别和判定洗钱资金，在很大程度上削弱了对腐败等犯罪的打击力度，而后者又仅属于金融机构的部门规章，法律层次处于行政规章层面，法律效力相对较弱。与此同时，目前人民银行所组织的金融业反洗钱工作基本上还停留于金融领域层面，且反洗钱工作还面临一些法律界定的矛盾，如对大额资金交易监测报告义务与为储户保密原则的法律规定的冲突等。所有的这些，都急需一部综合完善的《反洗钱法》来加以指导和调整。
(二)对反洗钱工作认识肤浅，重视不够，缺乏反洗钱工作的紧迫感。由于反洗钱在我国起步较晚，是一个比较新的法律概念，且反洗钱工作是一项涉及面广、政策性和专业性都十分强的工作，不少同志对反洗钱知识仍一知半解，认知程度不高，甚至还认为反洗钱工作没什么好干的，缺乏足够的认识和警惕，对防范和打击洗钱犯罪的重视程度和敏感性不够。
(三)反洗钱日常操作缺乏行之有效的制度规程。基层行反洗钱人员对洗钱交易的一般过程研究不够深入透彻，对洗钱犯罪的资金运动规律的掌握不是很明晰，对整个反洗钱工作的指导思想、目标原则、组织体系、工作内容、运作方式基本没有形成明确可行的工作思路，要么是充当档案保管员角色被动地收集保存交易报表，要么是等待观望上级行现成的工作模式出台，不能主动地根据“一个规定、两个办法”制定实施细则认真细致地开展防范和打击洗钱犯罪工作，仅把工作重心放在基层金融机构大额支付交易和可疑支付交易报告上，收集了资料而不能发挥价值，往往是事倍而功微，离主动防范和打击洗钱犯罪的客观要求还存在着较大的差距。
(四)缺乏严谨的组织体系和反洗钱运作的工作协调机制。目前基层人民银行基本上尚未成立专职的反洗钱机构和队伍，反洗钱工作多数挂靠在保卫、营业室、办公室、会计、内审等不同部门。各金融机构虽然成立了反洗钱领导小组，但主要经办人员基本为兼职，且指定不同的部门负责反洗钱业务，日常工作的组织仍处于松散的状态。与此同时，目前缺乏统一的有效的反洗钱监管体系，人民币和外汇的反洗钱工作分别由人民银行和外汇管理局承担。而人民银行与银监会分设后，基层人民银行为执行反洗钱规定而对金融机构进行监督检查会与银监会出现较大冲突，相应的违规处理也面临矛盾，如《金融机构反洗钱规定》对金融机构违反反洗钱义务的处罚措施包括，可由人民银行“取消其直接负责的高级管理人员的任职资格”。事实上，随着人民银行监管职能的调整，基层人民银行对反洗钱工作的检查处罚措施难以真正落实到位，而且目前基层人民银行与社会其它反洗钱有关部门还没有形成有效的合作机制，基层的反洗钱组织工作在某种程度上是人民银行在孤军奋战，给工作的深入开展增添了很大难度。
(五)反洗钱的专项培训不足，业务人员缺乏必要的反洗钱技能。洗钱犯罪是一种智力型、知识型犯罪，防范和遏制洗钱，不仅需要高度的责任感和工作热情，还必须培养通晓法规、熟悉业务、有反洗钱经验的金融从业人员。许多基层人民银行虽开展了一系列培训活动，但由于缺教材、缺师资、缺案例、缺成熟规范的反洗钱技术模式，培训只能是停留在低层次水平。相应的反洗钱金融从业人员多数不熟知与其业务相关的金融法规和行业制度规范，业务处理随意性较强，不能及时识别和防范洗钱活动，而且很容易被洗钱犯罪利用。
二、对完善反洗钱组织体系的建议
(一)加快《反洗钱法》的立法进程，完善反洗钱的法律框架。尽快制定出台一部综合完善的《反洗钱法》，对于推进我国的反洗钱进程有着十分重要意义。应该吸收借鉴发达国家的相关立法经验，将洗钱犯罪的“上游犯罪”扩大为一切贪利性犯罪，从根本上解决洗钱资金性质难认定的侦查现状。同时，还应以《反洗钱法》为核心，构建多层次的全面的反洗钱法律体系，将承担反洗钱义务的机构由目前的银行业金融机构，扩大到证券公司和保险公司等所有金融机构、特定的非金融行业以及律师、会计师等专业服务领域，逐步将范围扩展延伸覆盖到所有经济领域的各类主体，用法律形式确立人民银行、法院、 检察院、公安、财政、商务、海关、税务、工商、外汇管理局、银监会、证监会、保监会、金融机构等部门协调联动的反洗钱协调机制。此外，还应不断完善与洗钱有关的各项金融规章制度，加大对洗钱犯罪的审查和处罚力度，并对金融机构不报、假报信息、故意规避申报或为客户以虚假资料开立账户等违规行为明确相应的法律责任，确保金融机构认真负责地开展反洗钱工作。
(二)加强宣传教育，培养反洗钱责任意识。反洗钱是一项长期而又艰巨的工作，无论是和发达国家成熟的反冼钱体系相比，还是和花样不断翻新的洗钱犯罪作斗争，我们的反洗钱征程，路还很长。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的方法，因此金融机构始终处于反洗钱斗争的第一道防线。我们不仅要在各个金融领域中切实加大宣传教育力度，引导金融机构认识反洗钱的危害，树立反洗钱责任感，切实履行反洗钱法定义务，同时还要以电视、广播、公告等多种形式向社会各阶层和全体社会公众进行广泛深入的宣传教育，切实提高社会公众的反洗钱意识和敏感度，充分发挥广大人民群众的能动作用，使洗钱犯罪无所遁形。
(三)制定工作规范，明确反洗钱业务流程。为了更好地履行好央行的反洗钱职责，防范反洗钱工作出现各自为战的散乱局面，人民银行应该形成一套有效统一的反洗钱工作运作模式，制定统一的反洗钱工作规范，明确反洗钱操作的业务流程。根据洗钱犯罪的资金运作规律，在非法资金开始进入金融机构的领域，到在特定领域内划转模糊资金性质及来源等，到将非法资金“漂白”并最终流出该领域的各个环节上设定相应的防范措施，圈定容易滋生洗钱犯罪的业务环节。作为反洗钱前沿阵地的金融机构，尤其要注意做好以下方面工作：一是以严格贯彻执行存款实名制为重点，切实把好洗钱犯罪的进入关；二是以加强和完善银行存款结算账户管理为基础，不断完善客户身份核实程序，密切关注账户的异常交易变动，避免企业账户成为洗钱犯罪的工具；三是以加强现金管理为核心，认真履行大额和可疑交易报告制度，减少现金交易流量，降低社会公众的现金交易偏好，有力地堵截非法资金的顺利“漂白”退出。同时，人民银行不仅要积极引导金融机构进行合规经营，还要加大反洗钱现场和非现场检查力度，对查出的问题严肃处罚，并积极争取银监部门的配合，促其强化对有关业务的监管。对于各金融机构之间为拉业务、拉客户而采取的各种违法违规的不正当竞争行为，应当依法做出处理，鼓励规范经营和有序、正当竞争，使洗钱者无机可乘，堵塞反洗钱的业务漏洞。
(四)建立统一的组织体系和完善的工作协调机制，形成反洗钱工作合力。建立统一的组织体系是顺利开展和做好反洗钱工作的前提，目前人民银行大部分分支机构将反洗钱工作纳入支付结算部门的工作职能，基本没有统一设立单独的反洗钱职能部门，与其承担的大量且专业化的反洗钱工作不相适应，也不利于人民银行分支机构形成反洗钱专业化队伍，尽快单独设置反洗钱专门部门负责反洗钱工作的组织、协调，并使之具有一定独立性、权威性，是当前进一步开拓反洗钱工作局面的重要保证。此外，人民银行还应积极完善与社会各方的工作协调机制，一是与政法部门建立反洗钱协作机制，要以加强与政法机关的联系为后盾，密切与公、检、法、司的联系，定期协商反洗钱的阶段性工作任务，实现金融部门与政法部门的通力合作；二是建立反洗钱工作联席会议制度，每季度召开一次反洗钱工作联席会议，由人行、银监、商业银行、公安等单位参加，统一部署阶段性的工作任务，制定和落实反洗钱工作举措；三是会同银监部门建立工作协调机制，加大对违规行为的监管处罚力度，把反洗钱开展情况切实与金融机构负责人的绩效考核挂钩，对反洗钱工作不力且不服从整改的，人行可建议银监部门实行责任追究，直至取消其高管人员任职资格。面对商业银行开展反洗钱的实际困难，人民银行要加强与其交流沟通，积极化解商业银行经营目标与承担反洗钱工作任务的现实矛盾，引导基层金融机构正确认识和理顺反洗钱与业务发展的关系，依法经营，依法履行反洗钱的有关法定职责义务。同时，在保证工作质量的基础上，人民银行也要积极为金融机构排忧解难，通过宣传、服务、协调，减少金融机构不必要的反洗钱投入成本，化解因履行反洗钱义务而产生的各种矛盾。
洗钱即对黑钱进行清洗，也是将非法收入合法化的过程。洗钱已经发展成为国际性的犯罪，严重威胁世界各国的经济社会秩序。金融业反洗钱工作是《中国人民银行法》赋予人民银行的一项重要职责，金融机构是资金流动的载体和媒介，犯罪分子往往利用现金交易手段，将黑钱合法化，客观上使金融机构成为整个“洗钱键条”的重要环节及不法分子实施犯罪有效掩体。而金融机构反洗钱工作中存在着一些亟待解决的问题。
一、金融机构反洗钱机制存在的问题
其一，金融监管部门，与相关部门的协调机制没有理顺。我国虽然设立了包括人民银行，公安部、国家外汇管理局等部门参加的联席会议制度，但会议议定事项由相关部门在各自范围内实施，没有一个专门的负责机构。一个案件往往会经过多个部门，从而延缓了办案速度，降低了办事效率。而且人民银行作为国家货币发行和货币政策制定与执行机构，缺乏足够的强制侦察手段以及调动行政司法力量的权力，不利于开展反洗钱协调组织工作。
其二，相关法律法规有待完善。虽然我国已颁布“一法四令”，初步形成了反洗钱法律框架，但相比发达国家，我国反洗钱法律体系，尤其是金融领域的相关规定仍显得过于单薄，缺乏实施细则。除银行之外的证券业，保险业的反洗钱实施细则还没有制定。
其三，国内金融市场还不够成熟，为非法民间借贷和国际洗钱活动留下了空间。一方面，反洗钱与资本开放存在一定矛盾，特别是金融市场发育有待完善，外汇管理措施仍需健全的情况下，金融开放极易为国际洗钱提供便利，给外汇领域的反洗钱工作带来困难。另一方面，我国的金融改革仍在进行，现阶段还面临中小及民管企业融资问题，这在一定程度上为地下钱庄等非法组织提供了可乘之机，使非法民间借贷成为国内洗钱犯罪的“第二渠道”。
其四，金融机构开展反洗钱工作的积极性有待进一步提高。商业银行作为盈利机构，虽然对反洗钱有了较为充分认识，但由于履行洗钱义务不仅会增加工作流程，工作强度和信誉成本，还可能因为严格执行有关制度，在一定程度上影响客户关系，对存款和利润造成负面影响，从而使金融机构开展反洗钱工作的积极性受到影响，进而影响反洗钱工作信息的真实性和及时性。此外，商业很行内部由于机构改革机关部门精简要求，也会导致专职反洗钱工作人员缺乏或反洗钱岗位人员更换频繁等问题，间接影响了反洗钱工作质量。
二、反洗钱工作深远意义
首先，做好反洗钱工作是维护国家和人民利益的客观要求。反洗钱工作涉及经济、司法、外交及安全多个领域，不仅关系到我国政府对外形象，还关系到政府在人民群众中的威信，以及整个国家经济和社会秩序的稳定。
其次，做好反洗钱工作是维护金融稳定的必要手段。金融机构作为资金的活动的重要载体，容易成为洗钱活动的渠道，从而带来巨大的法律和经营风险。加强反洗钱对防范金融风险，维护金融体系的稳定、健康、发展具有重要现实意义。
第三，做好反洗钱工作是打击经济犯罪，遏制严重刑事犯罪的有效途径。一方面，通过反洗钱工作的开展可以监测异常和可疑资金流动，为控制非法所得资金的转移和藏匿赢得时机，为跨境追缴非法所得提供有利手段；另一方面，打击洗钱活动，可以截断犯罪赖以生存的资金链条，从而有力削弱和瓦解犯罪，恐怖犯罪等严重犯罪活动，维护正常社会秩序。
三、做好反洗钱各执的建议
我国的反洗钱政策措施已取得初步成效，各层面协调机制已步入正轨。然而，反洗钱工作是一项长期艰巨的任务，事关全局，意义重大，我想还需在以下几个方面的努力。
1.要建立独立的反洗钱的组织机构体系。健全人民银行和金融机构内部反洗钱机构的专门网络，从组织上保障反洗钱工作的深入开展。金融机构应从总行开始，自上而下地将反洗钱机构设到县一级，配备专门的反洗钱人员，专门负责本系统反洗钱内控建设和检查落实、宣传培训和大额可疑支付交易总汇，分析和报告等工作，相应地人民银行也要自上而下单设反洗钱监管机构，专门负责统一监管，协调辖内的反洗钱工作。
2.要加大对反洗钱活动的宣传培训，组织与协调工作。现阶段要将宣传重点放在金融机构内部，各金融机构要将反洗钱知识培训工作列入重要办事日程，改变从业人员缺乏系统的反洗钱理论和足够实践经验的现状，并将反洗钱工作纳入金融机构高级管理人员业绩考核中，使各金融机构真正认识到基层金融机构参与反洗钱的重要性与紧迫性，提高从业人员识别可疑支付交易的能力。
关键词：洗钱犯罪；反洗钱；对策
中图分类号：D9文献标识码：A文章编号：1672-3198（2008）11-0338-02
1 洗钱犯罪的现状
“洗钱”（ Money Laundering），是指把非法活动所得的金钱，重新引人经济和金融系统，以遮掩其来源，并获取利润。这个词最早起源于20世纪20年代的美国，当时芝加哥黑手党的一个金融专家购买一台投币式洗衣机开设了一家洗衣店，在每晚结算当天的收人时，他逐步把自己非法所得的赃款加人到洗衣收人中并申报纳税，扣去应缴税款外，剩下的非法钱财就成了他的合法收人。
从广义上看，无论采取何种手法，只要是出于隐瞒资金来源的目的，并将非法、犯罪活动的收人穿插于银行及经纪行等金融或其他机构的户口，以达到蒙混转移之目的，就是洗钱。洗钱是不法分子把非法所得转变为“合法财产”的一系列过程的总和。一方面，通过洗钱，有组织犯罪分子或集团掩盖了其犯罪活动踪迹，得以“正当的享受”犯罪所得;另一方面，洗钱为犯罪集团介人合法企业提供了资金，使其能够以“合法掩护非法”， 不断扩大犯罪收益和势力。
洗钱方式分为传统方式和现代方式，传统方式包括：一、走私携带；二、利用“掩体”洗钱；三、利用金融系统和其他公共服务系统洗钱；四、利用地下银行、收买勾结金融机构工作人员进行洗钱等。现代方式包括：一、利用互联网，主要是网上银行和网上。犯罪分子利用网上银行可以方便的将资金从一个账户划转到另一个账户；二、利用电子货币。犯罪分子利用电子货币能够匿名进行重要的交易，并且完全地脱离银行系统，使洗钱者避开了银行关于现金和金融机构预防措施的制度的隐蔽性，轻松的将资金转移和消费。尽管洗钱行为方式异常繁多，但所有形式都有一个相对简单的结构，这就是“洗钱者”寻求一个金融市场，几乎所有金融机构或服务都有可能被洗钱者利用。
洗钱的规模也空前增长。国际组织和研究机构估计，全球每年洗钱数额或称“全球犯罪生产总额”约占世界总产值的2一5%之间，即介于8000-20000亿美元之间。洗钱犯罪给全世界造成了极大的危害，掩盖并助长了犯罪、为腐败提供了温床、并影响了国际金融体系的稳定。因此，全世界都加大了对洗钱的控制和预防。
2 我国反洗钱工作存在的问题
随着洗钱活动的逐渐猖獗，中国也认识到洗钱犯罪的危害，在反洗钱方面做出了很多努力，并加强了同国际社会的合作。2003年1月13-15日，中国人民银行公布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。2003年3月，国家外汇管理局成立了反洗钱工作专门机构，以加大对跨境“洗钱”和“地下钱庄”的打击力度。2004年中国人民银行成立了中国反洗钱监测分析中心,负责收集分析大额和可疑资金交易报告。2005年1月，中国成为“金融行动特别工作组”(FATF)的观察员。同年10月，欧亚反洗钱与反恐融资小组(EAG)在莫斯科成立，中国为创始成员国，中国同国际社会反洗钱的合作进一步加强。2006年10月31日，十届全国人大常委会第二十四次会议通过了《中华人民共和国反洗钱法》，自2007年1月1日起施行。
但是，我国的反洗钱工作依然存在很多问题，主要表现在：
（1）法律方面：反洗钱法律制度过于粗犷，缺乏可操作性；责权上不够明晰；执行上不够到位。“一个规定、两个办法”和 “反洗钱法”都是从大框架下约束了反洗钱工作的目标、任务和处理办法，涉及金融机构，特别是银行部门的具体操作没有一本规范的操作手册以供前台业务人员及后台监测人员学习参照。部分金融机构把反洗钱的任务落实在保卫部门，而反洗钱的日常监测却在业务经营部门，造成部门之间职责不清、相互推诿。
（2）制度方面：反洗钱工作协调机制运行尚无具体制度保障。反洗钱工作是政府动用立法、司法力量、调动有关的组织和商业机构对可能的洗钱予以识别，对有关款项予以处置，对相关机构和人员予以处罚，从而达到阻止犯罪活动目的的一项系统工程。因此，对待洗钱犯罪，相关行业应该紧密合作，从而形成一个有效的反洗钱网络。就目前而言，侦查部门对洗钱犯罪行为的侦查亟需财政、税务、工商、海关、公安、外汇管理、金融机构等共同参与和支持。如今，我国只在外汇领域形成了银行、国家外汇管理局、公安部三位一体的反洗钱机制。多个部门的合作还存在着一定的难度，许多部门常常基于自己的利益决定各自所能采取的对策。
（3）思想方面：金融机构对洗钱犯罪的认识普遍不足，思想上不够重视。 部分金融机构为拉拢客户，放松资信调查，违规为企业多头开户，甚至主动为企业和个人提供虚假的开户证明。少数金融机构高级管理人员对洗钱风险的认识也只停留在强调大额和可疑支付交易报告的及时性上，对可疑支付交易的甄别缺乏足够重视。
（4）人力资源方面：金融机构从业人员素质普遍不高。现在洗钱犯罪正向职业化方向发展，很多精英人士参与其中，其中多数身为律师，精于钻法律漏洞；也有税收和金融方面的专家，从中捞取巨额回扣；还有不择手段拉生意的银行家。相比之下，我国金融机构对从业人员资格审查不严，机构人员素质良莠不齐，很多人缺乏扎实的专业知识和技能，因此缺乏同洗钱犯罪作斗争的能力。同时，很多金融机构只注重效益，而忽视对员工的道德教育，致使一些员工有章不循，甚至自己也参与到洗钱犯罪中去。
（5）金融机构自身条件方面：反洗钱手段科技含量较低，反洗钱防线薄弱，银行机构内控制度不够完善。目前虽然已经建立了大额交易和可疑支付交易管理系统，但数据的采集、加工、处理能力较差，商业银行的数据采集、加工，实际上仍然停留在手工操作和经验判断上，人民银行虽然与辖内金融机构通过网络传输接口接收相关数据，但仍需要基层人民银行反洗钱专职人员进行经验判断和筛选。按照可疑支付交易报告标准比较原则，可疑报告完全依赖于临柜人员的审查，没有任何技术支持。
（6）监管方面：缺乏实时、有效的金融监管。虽然金融机构成立了相应的事后监督检查部门，但在监督工作中往往仅局限于内部业务的合规性和风险性上，没有真正把反洗钱工作纳入其事后监督的范畴。事后监督只重视业务的录入，忽视对客户身份的审查；只重视凭证要素审核，忽视对资金对转关系的甄别；只重视账对表平余额核对，忽视账户性质与资金性质相关性分析。反洗钱工作监督深入基层行检查少，工作不连续，反洗钱工作中存在的问题得不到及时发现。金融机构内部对反洗钱工作落实情况的查处力度不够，奖罚措施不严，屡查屡犯现象严重。
3 对策及建议
3.1 国家应加强反洗钱制度建设
（1）进行信息披露。制定信息披露主要是政府针对信息不对称而采取的措施。首先，信息披露增加了洗钱的成本和难度，是预防洗钱犯罪的主要措施之一。银行实施信息披露后，银行负有对特定交易保持高度警惕的法定义务，洗钱者则在利用银行洗钱时会产生畏惧心理。而罪犯只有在预期的收益超过预期的成本才实施犯罪，当得不偿失时自然会放弃。其次，信息披露有利于获悉洗钱信息，收集证据，打击犯罪。另外，由于当前洗钱犯罪大多进行跨国运作，而各国国内法和司法管辖权存在差异，从而使反洗钱工作的开展十分困难，信息披露有利于各国间的沟通与合作，能有效地打击洗钱活动并遏制其他犯罪。
（2）加强组织保障。到目前为止，我国己经明确了中国人民银行对全国反洗钱工作的组织、指导、部署、协调和领导责任，设立了作为我国最高层次的也是最重要的反洗钱协调机构一一反洗钱工作部际联席会议制度，建立了公安部、中国人民银行、国家外汇管理局、中国反洗钱监测分析中心之间的反洗钱协调会商机制。但是，反洗钱监管组织不健全、监管执法薄弱、法律保障不力的问题依然存在。因此，要进一步强化中国反洗钱监测分析中心在反洗钱体系中的核心地位和反洗钱工作部际联席会议作为最高决策机构的权威地位。
（3）构筑全社会反洗钱体系。反洗钱工作是一项宏大的社会系统工程，需要动员全社会各个层面共同参与、协同合作才能取得实效。在我国破获的各种犯罪中，绝大部分来自社会举报、检举的线索，所以，反洗钱工作也要激励全体公民普遍参与进来，使之成为一切组织、机构和个人的义务，而不限于某些行业和部门的“专利”。金融机构、行政管理部门、执法机关、司法机关更应该密切配合，协同作战。
3.2 完善反洗钱法律法规
首先，在立法的内容方面：密切关注国际上洗钱发展趋势和反洗钱立法动态，积极参加联合国、国际货币基金组织、世界银行、国际刑警组织等机构的国际性和区域性反洗钱公约、条约、协定、协议，以之作为我国反洗钱立法的指南。同时，把洗钱的上游犯罪和下游犯罪拓展到一切罪，加大对作为独立犯罪和从属犯罪的洗钱活动的打击力度。其次，在立法的侧重点方面：从反洗钱事后侦查、打击向事前监控、防范的转变，注重事前防范与事后追踪监督。最后，在立法的可操作性方面：根据实际情况，详细规范和明确反洗钱工作的具体操作方式，做到有章可依。
3.3 完善金融机构内控机制
（1）组织方面：在银行内部设置专门的反洗钱官和反洗钱团队，从而做到权责分明。
（2）制度方面：严肃银行开户审核制度。洗钱犯罪分子最惯用的手法是用匿名身份或假身份开户，或成立空壳公司开户，他们之所以能得逞，是由于我国商业银行的开户审核很不严肃。谨慎的做法应该是：前台作为非专业人员仅接受客户的申请，交由后台分析审核，审核通过后再邮寄给申请人，确保申请人的通讯地址的准确、可靠，给洗钱犯罪分子抬高门槛，降低通过银行转账、交易等洗钱活动的数量。
（3）人力资源方面：加快培养金融机构反洗钱专业人才，定期对员工进行反洗钱知识的培训，加强从业人员对洗钱犯罪的甄别能力。同时，加强对员工的思想道德教育，强调洗钱犯罪的危害，普及法律知识，提高员工对洗钱犯罪的警惕性以及自律程度。
3.4 扩大反洗钱领域的国际合作
摘要：在社会主义市场经济环境下，教育大学生树立正确的金钱观，是高校思想政治工作的重要课题。教育、引导大学生树立正确的金钱观是个系统工程，必须由教师、学校、社会三方面齐心协力、齐抓共管。就教师而言，必须加强和改进思想政治理论课教学，发挥大学生金钱观教育的主渠道、主阵地作用；就学校而言，必须加强人文知识教育，为大学生金钱观教育提供道德支撑；就社会而言，必须优化社会环境，为大学生金钱观教育提供良好的外部条件。
随着改革的深入和社会主义市场经济的发展，人们在强调竞争、效率、利润和物质利益的同时，也更加重视金钱在社会生活中的作用。虽然金钱作为商品交换的媒介和一般等价物，只是一种价值符号，本身是中性的，无所谓善恶。但是，不管在哪里，它都获得了特定的含义，被赋予了特定的功能。在社会主义市场经济环境下，教育大学生树立正确的金钱观，已成为高校思想政治工作的重大课题。
一、必须对大学生进行正确的金钱观教育
首先，从大学生的学习、生活环境看，正确的金钱观教育是大学生的必修课。随着高等教育体制的改革，大学教育已不再是免费教育。特别是高校实行扩招后，学生上学交费、住宿交费、水电交费、考证考级交费，学生一日三餐和基本生活、学习用品都需要金钱。不少学生利用课余时间以打零工、做家教、勤工助学等方式获取金钱。学校通过发放奖学金、助学金和各种专项奖励基金等方式激发学生的学习积极性，通过发放助学贷款帮助家庭经济困难学生。父母都望子成龙，即使自己节衣缩食，东拼西凑，也要拿出足够的钱来供养孩子读大学。正确地认识金钱，合理地支配和使用金钱，已经成为当代大学生的必修课。
其次，从金钱观对大学生的影响看，对大学生进行正确的金钱观教育是大学生思想政治教育的应有之义。金钱观归属于价值观，有什么样的价值观，就有什么样的金钱观。但金钱观并不是消极存在的，而是积极地、能动地作用于价值观。从这个意义上可以说，树立什么样的金钱观，就会有什么样的价值观导向。不仅如此，金钱观对大学生的认知、情感和行为产生举足轻重的影响。大学生具有什么样的金钱观影响他们对事物和问题的认识和评价，引起大学生情感的起伏，影响到大学生的学习、消费、交往，金钱观已成为影响大学生认知、情感和行为的一个重要动因。
第三，从大学校园的现状看，必须对大学生进行正确的金钱观教育。实用型、功利型金钱观在校园悄无声息地流行。在学习方面，不少大学生对实用性、功利性较强的课程表现出浓厚的兴趣，而对基础性、理论性较强的课程则仅仅为了拿学分；在生活消费方面，部分大学生的消费意识超前，“上半月吃荤，下半月吃素”，出手阔绰，及时行乐，甚至欠费、欠债。在职业选择上，很多大学生不管自己的专业方向，不愿意到艰苦的、边远的地方，不愿意到基层，一心想落脚于大城市，跻身于高薪部门。一些大学生寄望于婚姻，“大学毕业就嫁人，要嫁就嫁有钱人”“嫁个有钱人，少奋斗20年”这样的口头禅在高校校园日趋流行。因此，必须对大学生进行教育，帮助他们树立正确的金钱观。
二、当代大学生正确金钱观教育的基本内容
1.钱为何物——金钱本身的知识教育
金钱几乎已经渗透到生活的每一个角落，人人都在感受着金钱的魔力。然而，并不是所有人都清楚钱为何物，假如对金钱没有基本的认识，很容易陷入对金钱的盲目崇拜。因此，高校思想政治教育理应将金钱本身的知识教育作为一项基本内容，使大学生能够认识金钱、了解金钱，进而把握金钱、使用好金钱，形成正确的金钱观。当然，还必须对错误的金钱观念进行批判，使学生走出“金钱万能”“有钱能使鬼推磨”“金钱是万恶之源”等极端观点的认识误区，树立起符合社会主义初级阶段实际的正确金钱观。
2.钱有何用——金钱作用的认识教育
一味地进行知识性教育，不仅会使学生感到乏味，甚至由于现实社会生活的冲击，使知识教育的功效大打折扣。因此，必须在教育过程中注重让学生在实践中正确认识金钱。比如，对于贫困大学生应当集中培养他们认识金钱的作用，使他们了解到父母的钱来之不易，养成节约、不浪费的习惯；对家庭富裕的学生，要让他们了解金钱本身没有意志和感情，它可以为好人服务，也会为坏人效劳，关键是怎样用。对社会的攀比消费现象进行积极疏导、教育，展开课堂讨论，教育学生正确处理金钱和财富、职业、爱情、婚姻的关系，实现个体价值与社会价值的统一。
3.怎样赚钱——金钱获取途径教育
“君子爱财，取之有道”,是我国的传统美德，包含如下几层含义：一是要通过自己的诚实劳动和合法经营赚取正当钱财，而不是搞歪门邪道或违法经营。二是应该做到自己赚钱不以损害别人利益为前提，要认识到靠损人来利己，既不道德也将最终损害自己。三是要讲求互利，在自己赚钱的同时，也要尽可能使别人有利可图。四是在赚钱过程中要讲诚信，诚实守信既是市场经济的精神支柱，也是任何一个市场主体应该具备的基本素质。五是使自己的赚钱行为有利于国家和社会，必要时，能够不惜牺牲个人利益去维护国家和社会的利益。“一切向钱看”之所以遭到谴责，就是因为这种赚钱行为既不道德，也不利于他人、社会，甚至有害于他人和社会。
4.如何花钱——金钱使用方式教育
现实生活常见的有三种金钱使用方式。一是纵欲主义的享乐倾向，表现在穷奢极欲，挥霍浪费。加上某些新闻媒体不负责任地渲染，“款爷”的做派一度成为一些大学生仿效的楷模。二是苦行僧般的禁欲主义倾向。他们过分刻薄吝惜，舍不得吃、穿，也不放心存银行，更说不上扶贫济困。三是正确的金钱使用方式，适度消费，扩大生产，扶贫济困，利国利民。“适度消费”强调在提高自身物质生活及精神生活水平的同时，要避免不必要的奢侈和浪费；“扩大生产”指人们有了钱之后，要把它用到经营事业和发展实业上去，用到积累和扩大再生产上去；“扶贫济困”指当别人有困难需要帮助时，要慷慨解囊，体现中华民族助人为乐的传统美德；“利国利民”指先富裕起来的群体要支持祖国的科技、教育以及社会公益事业，特别是当国家和人民面对突发性的灾难时，要积极资助。
三、大学生正确金钱观的教育、引导策略
1.微观层面——就教师而言，必须加强和改进思想政治理论课教学，发挥大学生金钱观教育的主渠道、主阵地作用
目前，思政课教学对大学生的金钱观念和行为方式不够重视，课程设置上与世界观、人生观、价值观、爱情观、法制观等紧密相关的金钱观的专题教育也没有在教育体系中充分展开，尚未明确提出具体的金钱观教育策略，只停留在理想、道德和人生价值等抽象的层次，因此教师可以通过以下两种教学途径弥补这种缺憾。一是开展专题教学。例如，可以把金钱观教育与理财教育结合起来，帮助学生明确人生价值定位，正确处理个人利益与集体利益的关系，正确处理义与利的关系，正确处理创造与享受的关系，让学生认清金钱是促进人和社会发展的手段而不是人生目的。二是通过实践教学使大学生增强金钱意识的现实感知和理性思考，突出金钱观教育的实效性。比如，开展有关金钱问题的讨论并作出有说服力的分析和教育，既肯定他们对金钱的合理追求，又使他们明白“君子爱财，取之有道”的道理，通过自身的勤奋学习和努力奋斗将所掌握的知识转化为财富，实现回报父母、回报社会的远大目标，明确人生价值不单单是通过金钱的获取来实现，更重要的是发挥自己的聪明才智为社会作贡献。
2.中观层面——就学校而言，必须加强人文知识教育，为大学生金钱观教育提供道德支撑
英国哲学家培根在《论求知》中写道：“读史使人明智，读诗使人聪慧，演算使人精密，哲理使人深刻，伦理学使人有修养，逻辑修辞使人善辩。”大量无可辩驳的事实表明，良好的人文教育氛围，可以提高人的知识水平和道德境界。近年来，随着各项改革的深化，不少人把高等教育单纯地作为一个产业来看待，教育上的种种行为转化为直接或间接的经济行为，教师与学生的关系也转变成了简单的商品关系，教育的灵魂被扭曲，教育成了经济的附庸。学校是全人教育的主阵地，如果丢失这块阵地，就失去了青年的未来乃至国家的前途。在当前市场经济的潮流中，学校不能以钱为本，而应以育人为本，要坚持人文主义价值理念、淡化功利，明确教育除了传授知识、技能外，还有完善人格、培养理想信念的功能。因此，要加强对大学生的人文知识教育，在办学理念、专业培养方案、课程设置体系和教学实施体系等不同层次都要渗透和体现“文理融合”的精神，对大学生进行基础的人文知识教育，给予学生更多的人文关怀，使学生真正领悟到金钱是人自身全面发展的手段而并非目的，认识人生的意义和生命的价值，从而在努力掌握人文知识的同时具有良好的品德修养，在金钱和利益的各种诱惑面前坚守自己的思想和道德底线。
3.宏观层面——就社会而言，必须优化社会环境，为大学生金钱观教育提供良好的外部条件
大学生正确金钱观的形成与社会环境（包括社会政策导向、社会舆论导向和社会风气三个方面）的优化是分不开的。首先，要坚定不移地坚持和贯彻物质文明和精神文明两手抓、两手都要硬的方针。要通过教育向大学生宣传助人为乐、无私奉献等传统美德，使他们在人生价值观养成的关键时期扎下正确金钱观的根基。要大力进行爱国主义、集体主义、社会公德和社会主义道德观的教育，为大学生树立正确的金钱观夯实思想基础。其次，把握正确的舆论导向，充分发挥社会舆论在金钱观教育中的作用。就金钱观教育而言，一方面各主流媒体应充分认识到自身在金钱观教育上的重要角色，以高度的社会责任感尽可能缩小、冲减功利主义、拜金主义思潮的负面效应，弘扬正气，树立正确对待金钱的典型。第三，要动员全社会的力量促进社会风气的根本好转，综合运用政治、法律手段、道德教化和思想政治工作，扭转近年来出现的片面追求个人利益，为追求金钱而不择手段等不良社会风气，促使在校大学生形成正确的金钱观。
总之，对大学生进行正确的金钱观教育，就是要教育、引导他们学会以一种客观的、正常的、积极的心态对待金钱，既认识到金钱只是一种价值符号，又充分肯定金钱对个人、对国家乃至社会的价值，既积极地通过诚实劳动和合法经营获取金钱，又能在观念上超越金钱，使获得的金钱利己利人、利国利民，从而使金钱的拥有者实现超越于金钱之外的人生价值。
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无论从国际还是国内来看，洗钱的定义仍是形式多样的。《新帕尔格雷夫金融大辞典》把洗钱定义为“将非法活动收入转变为其来源可有效地不受执法者和社会注意的房地产和金融资产”，“是所有与永久隐藏各种形式的犯罪分子的收入的非法来源有关的活动”。2006年6月，在我国《反洗钱法》草案中，洗钱是指通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的活动。抛开犯罪与非犯罪的法律定义，从抽象的金融学意义上考察洗钱行为，可将它视为一种将风险和收益推向极致的金融行为。
洗钱不仅损害了金融体系的安全和信誉，而且对于正常的经济秩序、社会风气等各方面都具有极大的破坏作用。
1.损害金融机构的信誉和效益。洗钱主要通过金融机构进行，大多数情况下，洗钱行为侵犯了国家对金融活动的监管制度，使金融机构在客户中的信誉和安全感受损，进而也影响了金融机构的市场份额，甚至发生挤兑。同时金融业又与工商企业、流通企业等社会经济体系各环节密切相关，一个金融机构的不良行为很可能会产生“多米诺骨牌”效应，极大地干扰社会正常的经济秩序，严重地影响经济和社会发展。
2.削弱宏观经济调控政策的效果。洗钱活动不遵循资金流向最有效益领域的基本经济规律，破坏了资源的合理配置，客观上干扰了国家宏观经济调控的政策效果，损害经济稳定和可持续增长。
3.引发经济扭曲和不稳定。洗钱造成资本外逃，导致社会财富流失。且由于洗钱把资金转移到不易被注意的低质量投资领域，经济增长可能因此受到消极影响。例如，房地产行业的火爆，并不一定是需求过旺所致，其很大部分原因是洗钱者的行为引起。当这些行业不再是洗钱的目标时，撤离资金会造成产业的不稳定状态，引发整体衰退，而整个社会经济也因此受影响。
4.损害公平公正的经济秩序。洗钱往往利用起掩护作用的前台公司把非法所得和合法所得混在一起，从而隐藏非法所得。这些前台公司往往有大量的资金补贴，可以提供低于成本价的产品和服务，形成很明显的竞争优势，进而可能把合法企业排挤出市场。
二、反洗钱中存在的问题
我国反洗钱工作虽已取得了不小的成绩，但是问题依然是不可忽视的。
1.反洗钱监测技术手段落后。例如，人民币和外汇可疑资金的报表，尚没有开发出相应的程序对其进行筛选和采集，仅依靠银行工作人员识别后手工摘录、上报。不仅工作效率低下，而且识别可疑资金能力低，落后的监测技术使人民银行尤其是业务量巨大的大中城市人民银行反洗钱统计数据和分析报告难以做到及时、准确和全面。
2.商业银行反洗钱积极性不高。由于商业银行之间业务竞争日趋激烈，强化反洗钱可能会造成市场份额减少、客户和存款流失，加之反洗钱活动具有较多成本(制度成本、雇员成本、检查成本、档案管理成本、技术投入成本)，部分商业银行因此故意放松执行，反洗钱组织机构和内控制度停留在表面。个别银行反洗钱专门机构在组织和推动反洗钱工作方面缺乏实质性的内容，大部分内部控制制度未将反洗钱工作的开展情况作为考核指标和岗位任职资格的参考指标，也没有将其纳入内部稽核的业务范围。
现金账户监管薄弱，银行有关部门未给与足够重视，且监管技术落后，影响反洗钱的有效性。
3.反洗钱专业人才缺乏，甄别和分析可疑交易的能力不足，很难适应严峻的反洗钱形势和任务。
4.地方利益保护严重。在中国经济发展的大环境下，区域竞争日益激烈，各地均纷纷许诺以种种优惠条件向外来资金示好，以投资为名的洗钱行为无疑将肆无忌惮地进驻。政府对于“黑钱”视而不见也无法抵制，阻碍了反洗钱的有利执行。
三、对策
对应反洗钱工作中的困难和问题，我们认为未来的反洗钱应该在如下方面有所突破：
1.加强建立高科技高技术的反洗钱系统建设。当今的洗钱犯罪已成为典型的高智商和高科技犯罪，具有隐蔽性和复杂性的特点。因此，在现代反洗钱工作中，监管跟监督都必须依靠先进的计算机系统和分析软件。报送机构要开发自身合规系统以综合所有数据，进行初步的甄别和分析，通过电子形式报送金融情报机构。金融情报机构则利用自己的数据库和分析系统，将交易报告经过整理、筛选和分析，在浩繁的数据中发现可疑交易信息，再通过政府部门间网络移送执法机关和相关机构。在此方面，我们可以适当参照国外的成功例子。澳大利亚金融情报机构将年预算2000万澳币的40%以上投入系统建设。2004年，美国金融情报机构FinCEN与德州EDS公司签订了6年1850万美元的合同，以建立和运行以网络为基础的系统BSADirect，来管理基于银行保密法收集到的信息。通过该系统，FinCEN将授权执法部门和监管机构通过网络直接从FinCEN的数据库中抽取数据。该系统计划在2005年10月开始全面运作，从而进一步提高数据收集、分析和移送的质量与效率。
另外，改进手段，切实减轻金融机构反洗钱工作中的负担，尽可能规避金融机构执行反洗钱工作中的道德风险；创新技术，提高数据甄别和分析的高科技和智能化程度，尽快提升金融机构大额和可疑资金交易报告数据分析结果对反洗钱工作的指导作用。
2.开拓结算工具，拓宽结算渠道。英国反洗钱专家奈杰尔·莫里斯·科特里尔在参加中国银行反洗钱及合规工作会议时曾表示，中国人少用现金将有助于金融系统防范洗黑钱的行为。银行卡和支票等与银行发生联系的支付方式便于银行监控资金流动并发现违法行为。因此，一是发展个人支票，建立个人储蓄转账业务，由于个人储蓄未开展支票转账业务，因而金融机构在个人转账结算方面进一步拓展，对信用度高的政府公务员和社会名人士推广个人支票，对储蓄户可推广个人汇款业务。二是发展银行卡等电子货币，拓展银行卡消费结算领域。目前银行卡消费只在有限的特约厂商，需要扩大消费面，同时不断完善银行卡技术，方便广大群众结算消费，减少客户消费。加快金融电子化步伐，大力推广信用卡等现代结算方式。三是发展电子货币，实行个人收入电子化，对于企业事业单位和私人支付给个人的报酬实行以卡代收，最终使个人收入阳光化。3.加强对资金流动特别是跨境资金流动的监测。目前，我国反洗钱信息监测中心已正式成立，并初步建立了反洗钱监测分析系统。但这个系统目前还只是处于初级阶段，今后应不断加强和完善其功能，做到不仅要和各大金融机构联网，还要逐步实现与各金融监管部门、执法部门，以及税务、海关等与反洗钱相关部门的联网。
4.加强现金和账户管理，完善反洗钱处罚机制。“了解你的客户”是世界金融行动小组向其成员国推荐的一种反洗钱制度，这一制度对发现和追查犯罪有重要的作用，但我国的法律还没有要求金融机构承担这一义务。为了打击洗钱犯罪，有必要借鉴“了解你的客户”制度，要求银行职员承担一定的义务，违犯者将承担法律责任。因而就需要制定出金融机构违反反洗钱规定的处罚细则，分责任和后果的大小不同给予处罚。
5.针对洗钱多利用先进技术和设备的特点，我国应该建立一个专门的部门用先进的电脑网络技术打击和防范洗钱犯罪，同时密切关注中国乃至全球的巨额资金流动情况，及时发现线索，提前预防。美国财政部1990年建立的“打击金融犯罪网络”就是一个联合了财政、银行、税收、司法部门，用先进的技术打击和防范洗钱的专门机构。
6.进一步加强反洗钱国际合作。我们要积极争取加入反洗钱国际组织，并要与世界各主要国家和地区反洗钱工作部门建立反洗钱双边合作关系，相互间开展反洗钱信息交流、情报互换、合作培训、协助调查、追回财产并引渡外逃犯罪嫌疑人等工作。
7.加强公安部门与银行的合作。双方联合监督，合作研究情报，共同研究开发反洗钱的新技术手段和装备，另外，公安机关应对案件办理中发现的反洗钱监督监管领域存在的问题及时通报人行，提出完善反洗钱监管、防范洗钱风险的建议，充分发挥职能。
8.加大对反洗钱知识的宣传与普及，使人们能够认识到洗钱带给我们的巨大危害，从而积极自觉地投身于反洗钱活动中，扩大反洗钱活动的范围，是我们的反洗钱活动更加有效地进行。
9.建立全国各机构、各地方政府协同开展反洗钱的体制。积极培养反洗钱专门人才，全力贯彻反洗钱规章制度，协同监视洗钱活动，积极上报等等。
中国的反洗钱工作仍旧任重而道远，为此我们要尽快与国际反洗钱接轨，努力完善我国的反洗钱体系与机构，为我国经济的快速发展披上反洗钱防弹衣，让中国的经济之龙稳步腾飞。
【摘要】目前，洗钱已经成为国际上一个备受关注的话题，而中国的反洗钱进程刚刚起步，面临着严峻的形势，存在诸多的问题。本文将从宏观经济的角度透视这一问题，先简要介绍洗钱的定义和危害，剖析我国反洗钱存在的主要问题，并提出与之相应的对策。
【关键词】洗钱反洗钱金融机构对策
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[6]赵琳，于文灿.中国“反洗钱”在行动.
[关键词] 金融机构 反洗钱 科技应对能力
一、当前金融机构反洗钱工作中存在的问题
1.反洗钱工作机制缺位。我国现行的人民银行对商业银行、商业银行基层行的反洗钱工作监督、检查机制都不很完善，在反洗钱内控制度落实上也有不到位的地方。首先，银行在客户尽职调查中制度落实不到位，对客户的调查仅限于一般情况，资金的真实来源和去向等与反洗钱密切相关的信息调查有许多缺失。其次，反洗钱协调机制的作用还没有充分发挥出来。对一些客户提供的假身份证、假工商税务登记证，银行人员难以鉴别，也不能得到相关部门在鉴别这些假证方面的帮助和支持，难以获取真实完备的客户信息。此外，人民币和外币反洗钱缺乏信息互通和有效联动，工作相对独立，步调不一，不利于对跨境洗钱犯罪的全程跟踪。
2.反洗钱工作的技术手段比较落后。由于金融机构还没有开发和建立一套反洗钱的软件和系统，尚未建成与支付清算系统对应的支付交易监测系统，不能对大额和可疑交易及时进行监测、记录，这给反洗钱工作带来了很大困难。另外，随着电子商务等新兴网络工具的发展，以及随之产生的多种网上支付方式以及在线媒介，使得利用网络洗钱的风险性较之传统洗钱大为减小，越来越多的网络洗钱出现了。由于我国信息网络建设相对滞后，整体信息化水平不高，对网络洗钱的监控更未涉足。
3.一线员工识别分析可疑交易的能力较弱。一线金融人员甄别和分析可疑交易的能力明显不足，我们缺乏高素质的反洗钱工作人员。从整体上说我国对金融业工作人员的反洗钱教育还不够深入，金融工作人员反洗钱意识缺乏，法制观念和政策水平低，不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，缺少良好的经验积累，其综合素质同当前的反洗钱工作现实需要还有相当的差距。
二、有效提高打击洗钱犯罪科技应对能力
国际反洗钱经验证明，改善金融机构反洗钱的技术条件是打击洗钱犯罪的有力保障，针对当前洗钱犯罪出现的新特点和新动向，我国应大力提高对洗钱犯罪的科技应对能力。
1.健全金融机构反洗钱协调机制。金融监管部门要督促金融机构履行反洗钱职责，监管机构通过执法检查，不仅可以发现金融机构执行政策规定中存在的问题，还能够对政策本身进行审视，有针对性地提出有效的反洗钱措施，加大对大额外汇收付和无交易背景的大额人民币支付的监测，完善收支预警系统，提高监测的灵敏性。此外，金融机构要正确处理好反洗钱内控制度和内部经营管理制度的关系，金融机构要根据自身的特点，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到具体的管理和业务流程中，做到与内部经营管理制度同布置、同检查、同考核，并监督所管理的分支机构制定严格有效的反洗钱措施。
2.大力提高反洗钱的科技监控能力。关注可疑交易报告是发现洗钱线索的关键，根据我国《反洗钱法》规定，商业银行应将其客户账户内所发生的大额和可疑支付交易情况及时向有关监管机关报告。其中，大额交易报告是从定量方面界定交易信息报告的内容，凡是交易金额在规定限度以上的交易，不论是否可疑，都要报告。而可疑交易报告则是从定性方面界定了交易报告的内容，即针对金额、频率、流向、用途及性质等有异常情况的交易。这样可以提高反洗钱工作的效率，并加强对网络银行、电子货币、银行卡等新兴业务的反洗钱监控。
3.改善反洗钱的技术条件。澳大利亚反洗钱工作处于世界领先地位的一个重要原因，就是拥有一个先进的反洗钱信息管理系统，采用了先进的网络、数据库、数据计算等技术。我国应结合工作实际加速科技进程，提高反洗钱工作的技术手段，加速研发网络互联的大额和可疑支付交易监测报告系统，完善反洗钱软硬件条件，推行完整、规范和真实的电子化数据采集方式，不断完善数据筛选和分析工作，提高数据筛选的准确性和分析报告质量，增强反洗钱监测的及时性和有效性。同时，统一全国的金融网络，建立有效监控和管理资金账户系统，改进银行账户管理手段，在对洗钱犯罪的监控、取证、防范等方面都采用先进的科学技术手段。
4.全面提升一线人员业务技术水平。一些发达国家反洗钱的经验表明，建立一支高素质的反洗钱工作队伍至关重要，大力抓好一线反洗钱专业队伍的建设，促进反洗钱工作人员专业水平的提高。首先，认真选配工作人员，将一些文化程度较高、专业知识对口、具有良好的计算机操作水平、外语交流能力强、熟悉经济金融及法律等方面知识的青年同志充实到反洗钱工作岗位上来，逐步充实反洗钱工作岗位。其次，有组织地开展业务培训，举办面对银行系统的国内反洗钱业务培训和有关的业务研讨活动，讲授反洗钱的工作要求和操作规定；注意学习和借鉴国际反洗钱的先进经验，“走出去”接受境外培训，掌握先进国家在反洗钱立法、金融情报中心的运作模式、反洗钱信息系统开发建设、金融交易报告信息的分析和跨境异常资金流动监测分析技巧等方面的知识和经验。
参考文献：
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