时间：2022-05-15 22:57:10
银行综合柜员试用期工作总结范文一
作为一名新员工，我在过去的一年里在奉天支行领导的指导下，在全体同事的共同帮助下，在各个方面取得了比较大的进步，从一名刚刚大学毕业，几乎没有银行实际工作经验的学生成长为目前可以独立进行储蓄柜员业务业务操作的前台柜员，我感触颇深。
俗话说：兵熊熊一个，将熊熊一窝，我现在只是一个兵，一个刚刚踏上社会的小兵，来到广发奉天，我面对的是一个全新的世界，我看到的是一张张朝气蓬勃，积极向上的面孔。我看到了行领导的工作态度和工作热情，这深深的感染了我，也让我对银行工作有了崭新的认识。银行不是过去那种养大爷的地方，再也没有银行工作的铁饭碗，所以我第一时间改变自己，使自己适应现代银行工作的需要。
我积极投身银行各种产品的营销，今年2、3月份，我跟着何斌和丛东宁等客户经理到银行附近的社区宣传薪加薪产品和基金定投理财，达到了很好的效果，同时加强理财业务知识的学习，掌握了我行各种产品的不同特点，也自觉学习理财的话术，以高标准严格要求自己，在基本掌握理财业务后，我跟随李强学习了个人贷款有关业务，丛个贷客户资料的收集，个贷资料的整理，做卷，送个贷管理中心审批，以及送房地产大厦登记备案都有了明确的认识和理解。期间，我多次随李强到楼盘实地学习相关知识，看到了不同客户在我们初审的不同表现，从中基本可以判断该客户是否符合我行放款标准。
随后，在行领导的安排下，我结束了理财和个贷的学习，开始了营业室柜员业务的学习。我之前认为的柜台业务就是基本的存取款，但是到了工作的第一线，我才看到了工作的多样性和复杂性，我首先在康智文的指导下，跟随路海霞学习一些基本的业务知识，同时加强业务技能的练习，努力在各个方面提高自己，在参加了市行组织的新员工培训后，我通过了反假货币考试，取得了会计上岗资格，便跟着常丰开始了真正的操作，这对我来说是一个考验，前台业务是整天与钱打交道，需要非常细心的工作态度和精益求精的工作能力，在各位师傅的共同帮助下，我现在已经可以独立开始办理业务了。
虽然我这一年的工作取得了一定成绩，但是我的各项能力和技能和老员工比还有很大差距，这些我会在今后的工作中，努力向老员工学习，刻苦钻研业务，早日成为独当一面的员工。
下面，我从以下几个方面具体做一下总结：
1. 在道德品质方面，我自认为没有问题。
2. 在考勤制度方面，从刚入行的第一天开始，我便全身心的投入到工作中，到目前为止，没有迟到早退的现象，能够利用休息时间为银行的各项指标的完成做出一定贡献。
3. 个人业绩方面，从7月1日起到目前，我的日均储蓄存款150余万元，时点存款200余万元，保险卖出了期缴3000元，趸缴30000元，信用卡超额完成任务。
4. 业务能力方面，我认为自己还是有差距的，这与我工作时间有关，但这不是理由，有些业务我很少接触还很陌生，有的甚至是从来没有听说过的，这方面我还需要加强学习，争取达到更高的标准。
我认为在优服工作上我也有必要总结一下，从总体看，我能够用我的真心对待客户，能够微笑服务，办理业务也能偶热情主动，积极为客户解决问题，我欠缺的是在全天任何情况下这种优质服务的保持。有的时候业务紧张，看到大厅很多客户排队，不由自主就降低了服务质量，这种情况我本人一直在努力改进，相信在未来不久的日子里能够大有改观。银行柜员个人工作总结作为一名新人，我以加入奉天的团队而感到骄傲和自豪，我会在未来的工作中，时刻以客户为本，加强自身学习，成长为一名合格优秀的员工。
银行综合柜员试用期工作总结范文二
时光荏苒，光阴似箭，来到农行深圳X支行工作已经半年了，在这半年实习工作期间，我完成了两个方面的转变，一是基本完成了由象牙塔到社会大课堂的转变，所扮演的角色从一个以书本为中心的学生到能够独立完成所在岗位的本职工作的银行工作人员，二是学习方法和方式的转变，在学校的学习生活中更多的是以理论学习为主，在现实工作中更多的是强调学习的实用性，更加偏向理论与实践联系的紧密性。我很庆幸在支行领导和同事的关心和照顾下，基本完成了以上的转变，在半年的时间里，我对X银行的日常运作以及相关岗位的操作规则有了十分深刻的了解，在业务技能上，我也取得了巨大的收获，但也存在不足之处，现总结如下：
一、业务技能方面。
在这半年的时间里，我的绝大部分时间的都花在储蓄柜台工作上，深刻地理解了储蓄业务的重要性，可以说储蓄业务是银行最基本最重要的业务，它是其他一切业务的基础，为银行的其他业务提供强有力的支撑，在这半年里，我从最开始对个人储蓄业务的一无所知到现在已经能够独立完成操作，我努力熟悉业务流程，积极主动地与老柜员交流沟通，并虚心向他们学习，深刻领悟到每一笔业务须注意的地方以及可能存在的风险，基本做到了业务无差错，无客户投诉。在工作之余，我不断的学习农行专业英语知识，在听说读写方面努力提高自己的英语水平，做到了与外国顾客交流无障碍，从工作的第一天起，我就高标准严格的给自己定下了一个工作目标：严格要求自己，不断提高自己的业务技能，不断扩充拓展自己的业务知识面，亲切高效的为每一个顾客服务，成为一名基本功扎实、业务知识全面、服务规范从容的多面手。虽然现在的水平离这个目标还相差甚远，但我会坚持不懈、毫不放弃地朝着这个目标奋斗。
二、在服务态度方面。
牢牢把握爱我农行，追求卓越的精神，深刻理解到银行金融服务业的竞争已经不再仅仅停留在硬件设备的竞争上，更重要的是在服务意识和服务态度上的竞争，这种软实力之间的竞争往往更能体现出一个银行的核心竞争力，在这半年的平凡工作中，我不仅对工作满腔热情，更有颗追求完美的心，坚持不懈、韧劲十足的不断提高自己的专业技能和服务水平，以求真务实、一丝不苟的态度处理每一笔业务，以自然豁达、和善宽容的心境接待每一位顾客，以团结互助、平和谦逊的态度与领导和同事一起为X银行发展贡献自己的一份力量，从中我深刻的领略到了服务的魅力，体会到了什么叫着以客服为中心的真正内涵以及做到顾客就是上帝的重要性，因此，在平日的工作中，我始终把服务质量贯穿到日常的工作中去，牢牢记住柜员七步曲的要求，规范服务礼仪，在具体服务过程中加强与客户的沟通，做到了顾客零投诉;我始终以发自内心的微笑为每一个顾客热情的服务，以真诚自然地微笑让他们倍感亲切。
三、在团队合作方面。
这半年虽然主要从事银行个人储蓄柜台的业务，但是遍及金卡、银卡和普通区，无论在那一个区，我都深刻感受到团队合作的重要性，只有团队有效合作才能把最有效率的把工作做好，例如在金卡区，金卡区的业务繁多，个人业务、对公业务以及地方财政等业务都在这一区办理，每天工作量大并且每次交易的金额都比较大，在日常的工作中，我们金卡的三个柜员都分好了相关的责任和工作，在独立完成自己本职工作的情况，更强调工作的协同性，如对外与对内的明确分工，即保证了工作速度，也提高了我们的工作效率。
四、在工作生活方面。
在这半年的工作生活中，我深切地感受到了集体的温暖和力量。初来这个城市我，不免有点生疏感，刚离开美好校园的我，也难免有点失落感，是领导和同事给予了我莫大的鼓励，是他们的热情温暖了我，是他们的信任感动了我，是他们的支持激励了我，是他们给予的很多机会锻炼了我，在我们这个集体中，业余生活丰富多彩，极大地增进了我与同行人员的交流、沟通和学习，在此，我真诚的感谢他们。同时，我也感受到了人际交往的重要性，在生活上和同事互帮互助，和谐共处。
当然,我也存在工作上的不足之处,一是由于听不懂粤语，跟一些客户的沟通有些障碍，尽管在工作之余我努力地学习粤语，但由于学习时间过短再加上以前从未接触过，到现在只能听懂一些简单的日常用语，以后还须加紧学习;二是对产品营销的不到位，由于对产品本身没有深刻的认识以及缺乏相关的营销经验导致理财产品的营销不理想，这也将是我下一步努力工作的方向。
展望201x，新的一年新的开始，在不断夯实业务技能的前提下，重点要做好以下几方面工作：
一是思考好自己未来的岗位方向，入行近半年，对银行的各个岗位也有了一定的认识，由于我们现在还在实习期未定岗，因此要结合自己的性格和知识结构等思考好未来的定岗的岗位方向，这样在日常工作之余就可以多学习相关岗位的知识，以便以后定岗后能在自己的岗位上尽快上手。
二是继续提高风险意识，银行本质上是一个经营风险的特殊的机构，同时面临着市场风险、利率风险、操作风险和声誉风险等风险，因此在实际的工作中一定要继续提高风险意识，加强对风险的把控能力，在具体操作中，应按照相关操作守则规范操作，多检查多核对，确保操作规范正确。
三是不断加强自己的学习能力，银行业处在金融业的核心地位，而金融业的知识更新换代的速度是非常迅速的，期货期权以及其他金融衍生品的流行使得金融业丰富多彩的同时，也提出了对从业人员更高的要求，因此我们只有不断的学习和创新，才能跟得上时代脚步，做一个合格的银行从业人员。
总之，在这半年的工作中，我学到了很多知识，工作能力有所提高，具备了一定的独立操作业务的能力，但业务知识还不够全面扎实，在今后的工作当中，我会努力克服缺点，发挥自身的优势，为取得更好的工作成绩而努力。
银行综合柜员试用期工作总结范文三
现在试用期已接近尾声，我回顾了自己的这半年的学习工作，有很多值得回味和深思的东西。从最初入住白龙潭集中培训的对银行工作的总体勾画、在财贸学校对的银行技能初体验、来到首体支行的懵懂无知，在首体支行第一天正式上柜时候的谨慎小心，再到如今在能柜台上对常规业务的熟练操作。一路走来，我始终保持着良好的工作状态，以一名合格的农商行员工的标准要求自己。立足本职工作，认真学习业务技能，希望自己能更快的融入到这个岗位中。作为一名刚刚毕业的大学生，几年的专业知识学习，养成了对于实践的东西接触的少，对于许多实际应用问题不了解。面对这种情况，在近一段时间里，我在师傅的教导下，柜台经理的带领下，在首体支行各位领导的关心和全体同事们的帮助下，在实践中学习，不断提高工作能力，一步步提高自己，完善自己，使自己在业务技能和个人素质等方面都能够胜任这个岗位。现将这一年的学习和工作情况总结如下：
(一)养成良好的品德素质和职业道德是重中之重
作为一名银行柜员，每天与金钱打交道，因此对员工品德修养以及职业道德上面的要求更高。需要我们有足够的自制力，能遵纪守法，忠于职守、廉洁奉公、遵守职业道德和社会公德。因此我对自己这方面的业务知识和工作能力方面。在目前的工作岗位上，能够不断的去学习，积累经验，要求很高，坚决不做违反员工守则要求的事。
(二)要认真学习专业技能知识，在工作上争创佳绩
要成为一名优秀的员工，首要条件就是成为业务技能上的骨干。对于刚刚走出大学校门参加工作的我来说，当前的首要任务就是要努力学习、熟练掌握专业知识，始终以积极的工作态度、高度的责任感和只争朝夕的精神投入到工作中，因此，在目前的工作岗位上，我不断的跟老员工学习业务知识，积累经验，经过自己的努力，具备了一定的工作能力，能够从容的接待客户，应对柜面上面的一般业务。在业务技能、综合分析能力、协调办事能力、文字语言表达能力等方面，都有了很大的提高。因为我知道只有加强自己的业务技能水平，我们才能在工作中得心应手，更好的为广大客户提供方便、快捷、准确的服务。在工作中，我是
忠于职守，尽力而为的，银行属于服务行业，工作使我每天要面对众多的客户，为此，我常常提醒自己善待别人，便是善待自己，在繁忙的工作中，我仍然坚持做好微笑服务，耐心细致的解答客户的问题，遇到蛮不讲理的客户，我也试着去包容和理解他，最终也得到了客户的理解和尊重。我始终以客户满意、业务发展为目标，搞好服务，树立热忱服务的良好窗口形象，做到来有迎声，问有答声，走有送声，让每个顾客都高兴而来满意而归。
(三)要扬长避短，不断完善自己
作为一名新员工，我们的短处是业务技能上的经验不足，但我会在工作态度和勤奋敬业方面发挥自己的长处。热爱自己的本职工作，正确，认真的去对待每一项工作任务，在工作中能够采取积极主动，能够积极参加单位组织的各项业务培训和营销任务。经过近一年的不懈努力，我的工作水平有了一定的进步，并且相信自己能为首体支行做出更多的贡献。
关键词：建设银行；基层网点；“三综合”建设模式
第一章 建设银行基层网点“三综合”建设模式必要性分析
近几年来，国内银行业不断对基层网点进行综合性改革，以实现基层网点的工作效率得以提升，但是从整体情况来看，取得的效果不是很大，所以很多银行开始进行基层网点“三综合”建设模式的建设，主要是指对基层网点进行综合性建设，对柜员制定综合管理制度，根据基层网点的实际情况进行综合营销队伍的建设，建设银行对于这种模式的建设也有所涉及。
建设银行成立于1954年，作为我国的五大商业银行之一，对于基层网点进行三综合建设模式工作的完成力度还是比较好的，通过进行基层网点三综合建设，基层网点的柜台服务质量产生了质的改变，客户在基层网点进行业务办理的速度也加快了，对柜员进行综合性管理，促使他们对自身业务熟悉水平进行了提升，所以不管在什么窗口都可以对基本业务进行办理，在很大程度上降低了客户的等待时间，服务效率有很大的提升。另外对基层网点进行综合营销队伍的建设，基本实现了一个人可以胜任很多的岗位，操作流程也已经实现一体化发展，不存在岗位差别。并且通过岗位劳动组合，使得基层网点的柜员可以有其他的时间为客户提供其他服务，对建设银行的服务质量有很大程度的提升，使得客户对建设银行的服务态度很满意，对建设银行未来发展非常有利，所以建设银行对基层网点进行三综合模式的建设是相当有必要的。
第二章 建设银行基层网点“三综合”建设模式实现措施分析
2.1对网点功能进行整合，提升网点有效资源的全面利用
银行网点功能主要是对银行业务进行办理，对客户所需要的服务进行实现，所以建设银行应该针对客户的需求进行网点功能整合，对网点内部以及外部的所有有效资源进行全面利用，给予客户更为完整高效的服务。
建设银行作为我国五大商业银行之一，其客户量是相当庞大的，所以可以在基层网点进行客户需求调查，然后将客户需求进行分类，针对各种需求对网点工作人员进行业务培训，实现工作无区别的模式，客户可以根据自己的需求向任何工作人员进行咨询，这样就避免服务窗口化的不利情境，也减少了客户等待的时间，在保证业务办理效率的同时，还可以提升业务办理质量，对建设银行未来发展有很大的促进作用。
2.2加大综合柜员制推广力度，促使网点经营综合化
建设银行可以根据网点工作需要，对银行业务进行合理安排，消除公私业务的办理模式，对柜员工作人员进行培训，消除柜员业务限制，可以很大程度上减少客户排队等待时间。建设银行基层网点领导还应该对综合柜员制进行高度重视，对基层网点综合柜员制实现进行亲自主持，对于推广过程中出现的各种问题进行对应解决措施的制定。在进行综合柜员制推广的过程中，建设银行基层网点领导还应该根据实际情况进行稳妥推进，对基层网点的柜员进行综合化规划，对于业务种类不能够进行综合柜员制改革就不应该进行强制改革，避免因为改革措施制定不完善，出现不必要的损失。
另外还需要制定配套的管理制度，对推广综合柜员制所配套的技术以及制度进行同步制定，在推广过程中必须遵守“规范、高效、安全、可靠”原则，对岗位进行科学合理的分配，还需要进行软件研发，以避免理论知识和实际情况脱轨的局面出现。
2.3对网点营销队伍进行技能加强，提升市场竞争能力
决定一个银行网点市场竞争能力高低最为基本的因素就是营销队伍素质的高低，所以建设银行想要对基层网点市场竞争能力进行提升，就必须对网点的营销队伍继续拧技能加强，提升综合营销能力，才能从根本上对市场竞争能力进行提升。
首先，建设银行必须对营销队伍的工作流程进行统一规定，对营销重点进行明确化规定，营销队伍应该根据营销对象的各种需求制定详细全面的营销技术，并且在事宜的时间段进行营销，然后可以通过对相关工作技能进行提升，为营销对象提供完善的营销技术，在后期的营销售后服务过程中对客户的各种疑虑进行全方位的保障服务。其次，基层网点应该定期或者不定期对营销人员进行工作生涯规划，对营销人员的各种福利制度进行完善，以此来提升营销人员的归属感。最后建设银行基层网点应该对营销人员进行技能培训，规定营销人员一年之内必须进行3次或者更多的营销知识的培训，并且将培训次数和绩效考核进行挂钩，在每次培训结束之后还必须要求培训人员撰写培训总结。
2.4提高网点领导的营销认识
营销人员的素质以及服务高低完全取决于领导对于营销知识的认识以及了解程度，所以建设银行在对营销队伍进行技能加强之后，还必须对网点领导进行营销认识的提升，只有上司认识清楚，才能够使得各项提升营销人员素质的措施才能够全面彻底的实现。
建设银行基层网点领导一般学历都是本科以上，所以自学能力以及理解能力都不差，所以就需要督促领导在平时工作中对于营销知识进行了解，并且每个月进行营销知识考试，聘请专业营销人员进行知识讲解，对于营销知识对网点运行的有利方面进行介绍，使得建设银行基层网点领导对于营销知识能够有所强化，这样就可以对领导人的营销认识进行提升，为网点营销人员技能提升的各项措施的开展给予支持。
结论
随着社会经济的不断发展，商业银行之间的竞争越来越激烈，建设银行作为五大商业之一，所面临的竞争压力是非常巨大的，所以建设银行应该对三综合建设模式进行正确认识，对基层网点进行综合性建设、柜员制定综合管理制度、营销队伍建设进行加强，对基层网点进行功能整合，提升网点有效资源的利用程度，加大综合柜员制的推广力度，对基层网点营销人员进行技能加强，对网点领导人进行营销知识的普及教育，只有这样才能够提升建设银行基层网点的市场竞争能力，为将来的发展给予支持。鉴于本人学识有限，在本文撰写过程中存在不足之处，望各位同仁能够及时指出，以便日后及时做出修正。
参考文献
[1]秦波.提升建设银行基层网点综合竞争力的几点思考[J].经济师，2013.
[2]李品山.推进和完善建设银行的综合柜员制[J]. 四川会计，2003，06：56.
[3]李大春.基层网点实行综合柜员制设想[J]. 济南金融，2000，11：59-60.
【关键词】 会计电算化； 综合柜员制； 基本核算方法
一、会计电算化对银行会计核算的影响
（一）全面实现了会计业务处理自动化
我国银行会计信息化建设起步于20世纪80年代中期，90年代进入全面开发应用阶段。目前，计算机、通讯技术已在银行柜面业务、清算业务、经营管理和信息服务等领域全面应用，已初步建立起较完善的网络体系和基础平台，全面实现了会计业务处理自动化。以建设银行为例，会计核算系统从最原始的手工记账，到单机版（1986年）、城市综合网络系统（1990年），到全国数据大集中（2005年），再到建立全行统一、完整的总账系统（2007）。总账系统建立后，各营业网点只负责对会计凭证要素的录入和复核工作，总行负责对整个银行的经济业务进行明细核算和综合核算。各营业网点将发生的每一笔业务输送到总行后，以集成的方式在总行层面自动生成报表，然后对下层层，杜绝了人工干预，提高了全行会计数据管理水平。又如中国工商银行在2005年将财务集中在城市分行和二级分行后，2007年又实现了将财务集中到一级分行和直属分行，并且细化了会计核算单位，会计核算单位由原来的3 000多个增加到26 000多个，改革后中国工商银行统一了会计核算方式和会计核算流程，37家一级（直属）分行按照统一的凭证、统一的标准，对同类支出采用统一的科目进行核算，提高了会计核算的精细度及风险控制水平。以工行广东省分行为例，改革前只可以对271个单位进行会计核算，而财务集中后可以直接对1 988个考核对象设置账务进行核算和考核，其他银行也经历过类似的发展过程。科技的进步使现代银行会计面临一个崭新的工作环境，它不仅使银行会计工作形式发生了很大变化，而且对我国传统的银行会计核算体系带来前所未有的冲击，一些传统的银行会计核算方法及会计理论，在电算化条件下已不适应，会计电算化对银行会计理论和实务都提出了新的课题。
（二）广泛实行综合柜员制度
在手工操作下，银行对柜面服务人员的分工是固定的，他们受理各自分管的开户单位业务，控制账面存款、登记账簿，柜员间的信息是封闭的。在电算化条件下，各家银行对各自的业务系统进行了改造，开发出能处理各种柜面业务的综合业务系统，即综合柜员制。所谓综合柜员制，就是在银行柜面业务高度电子化的基础上，前台人员打破业务分工界限，单人临柜综合处理单位和个人的存款、取款、转账结算等业务的一种劳动组合模式。在这种方式下，前台柜面人员只须知道业务的交易代码，在系统的提示下完成业务的处理，但是柜员的整个业务操作必须在监视器的监控下进行，超限额业务及特殊的业务还必须经后台授权，而授权是通过刷卡实现的。这种新型的银行柜员制具有操作业务直观、处理业务快捷、经营责任明确、劳动组合优化等优点。它已在西方商业银行得到普遍推行，并被实践证明是科学有效的会计核算管理模式。因此，它也被国内越来越多的银行采用和推广。
二、取消《银行会计学》课程对基本核算方法单设一章的做法
银行会计基本核算方法包括设置会计科目、记账方法、会计凭证、账务组织与账务处理等内容，在电算化条件下，它们已和《会计学原理》所论述的内容相差无几，为了减少课程内容重复，提高学习效率，取消《银行会计学》课程对基本核算方法单设一章的做法势在必行。
（一）取消单式记账法，表内、表外科目均使用复式记账法
在手工操作下，银行对表内科目使用复式记账法，表外科目则采用单式记账法，而其他企业一般只使用复式记账法。采用单式记账法一方面是为了简化会计核算手续；另一方面是由于传统商业银行的表外业务不发达，单式记账法主要是对一些重要空白凭证和有价证券进行备查登记。目前，商业银行吸收存款、发放贷款、办理结算等传统业务以外的其他业务（特别是业务）发展非常迅速，名目繁多的衍生金融工具在银行中的应用越来越普遍，这类业务一般同时涉及或有资产与或有负债。例如，期权业务，可能会引起应收款项与应付款项的增加，如果仍然运用单式记账法反映，就无法全面反映会计信息，不能及时披露或有事项，特别是或有负债，这对银行风险防范是不利的。因此，新《企业会计准则》规定将衍生金融工具纳入表内科目反映，（《企业会计准则》除已在上市公司和大型央企中实行外，银监会又出台了金融机构全面执行新准则的时间表）。其次，在电算化条件下，将表外科目纳入复式记账框架，不会增加业务人员的工作量，而且便于电脑对输入数据进行逻辑性校验，如会计科目逻辑性校验、借贷发生额平衡校验等，以保证业务处理的正确性。在实际工作中，国际、国内主要商业银行（如工行和中行等）、中资海外分行对表外科目已采用复式记账法登记。
（二）取消单式记账凭证，统一使用复式记账凭证
在手工操作下，银行主要使用单式记账凭证，这是因为银行处理一笔业务可能涉及几个柜台，甚至几个行处，采用单式记账凭证一是便于凭证传递和分工记账；二是便于正确编制科目日结单，编制科目日结单需要计算每个会计科目每天的发生额合计，如采用单式记账凭证，每张凭证只需用一次，而复式记账凭证至少要重复二次，很容易造成重记或漏记。因此，银行一直广泛采用单式记账凭证。但在电算化条件下，打破了按科目、按账户分工处理会计事项的传统习惯，银行普遍采取了综合柜员制，任何一笔业务都可以由一人同时记载收付款双方的账户。在这种情况下单式记账凭证的“优点”已经丧失，如果继续采用单式记账凭证将不利于财会工作质量的提高。这是因为在电算化条件下，账簿登记、报表编制都是由电脑自动完成的，会计核算质量取决于凭证要素输入的正确性。在基层银行，日常会计工作主要是凭证要素输入和“勾流水”。如采用单式记账凭证，对一笔业务既要审核借方凭证还要审核贷方凭证，相对于复式记账凭证来讲，单式记账凭证重复审查的内容多，联次多，时间长，这不但会增加“勾流水”的工作量，还会导致会计差错率的提高，影响会计工作质量。同时，现在银行的记账凭证一般都是电脑打印的，如采用单式记账凭证一笔业务要打印两张以上凭证，显然是没必要的。在实际工作中，银行已采用复式凭证。
（三）银行十大基本凭证已丧失存在基础
在手工操作下，银行会计凭证按照格式和用途不同分为基本凭证和特定凭证，基本凭证按照性质不同分为现金收入传票和现金付出传票、转账借方传票和转账贷方传票、特种转账借方传票和特种转账贷方传票、外汇买卖借方传票和外汇买卖贷方传票、表外科目收入传票和表外科目付出传票等十大类。在电算化条件下，银行十大基本凭证已丧失存在基础。因为记账凭证主要来自四个方面：手工输入业务电脑打印的凭证；其他业务子系统在对业务处理后自动生成的凭证；账务处理系统自身产生的固定凭证；客户提交的凭证。上述前三类记账凭证都是由电脑打印，并不许更改。也就是说，银行根据原始凭证或业务事实自行编制的具有通用格式和用途的基本凭证已不存在。由于受技术与电脑容量的限制，机制凭证与手工凭证的格式出入较大，机制凭证一般是打印在几乎只标明凭证名称的空白凭证上，传统意义上的基本凭证格式不复存在。同时，由于银行已采用复式记账凭证，就没有必要再分借方传票与贷方传票了。至于特种转账借方传票和特种转账贷方传票的使用原理在工商企业也存在，例如，辅助生产车间分配费用时，也需要使用“代收款通知单”和“代付款通知单”。
（四）商业银行特有的账务组织已消亡
在手工操作下，业务发生时由柜员根据凭证登记分户账（包括甲种账、乙种账、丙种账、丁种账四种格式），若为现金业务还要登记现金收付日记簿，表外业务则在登记簿中进行记载，营业终了根椐分户账抄制余额表；后台综合人员则根据凭证编制科目日结单，登记总账，编制日计表，并通过总分核对以保证账务处理的准确性。
在电算化条件下，柜员办理业务只要按照系统提示的画面和有关规定在计算机中录入必要的原始信息，系统就会自动将有关数据过渡到相应的会计科目上，并生成账簿。整个账务处理都是由系统自动完成的，柜员只是在上班、下班、中途交接班时打印柜员重要凭证日结表、柜员现金收付日结表，营业结束时打印交易流水和汇总传票（类似科目汇总表而非科目日结单）。不必再用现金收付日记簿，科目日结单，而且电脑程序也没有设定先出科目日结单；然后出总账；最后才出日计表这一综合核算系统的固定模式。至于其他账簿，在实际工作中并不打印或集中由省分行打印。受技术与电脑容量的限制，打印的账表也非传统意义上的账表。由于是电脑计息，也没有使用乙种账和余额表，寄给客户的对账单也是普通的三栏式账页。也就是说银行特有的由两大系统组成的核算模式已不复存在，银行会计总分核算原理与会计原理所述相同。因此，在电算化条件下，完全可以取消具有明显行业特色的分户账（甲种账、乙种账、丙种账、丁种账）、现金收付日记簿、余额表、科目日结单等账表形式。
三、对《银行会计学》基本核算方法的整合
在电算化条件下，虽然银行会计与工商企业会计的核算原理基本相同，但银行毕竟是经营货币的特殊经济组织，该行业的业务特点、职能和作用与其他行业相比有明显的区别，银行会计基本核算方法这一章取消后，应对银行一些较独特的会计核算方法进行整合。
（一）在《银行会计学》总论中增加的内容
1.银行业会计科目
虽然《企业会计准则应用指南》中规范的科目体系涵盖了工商企业、银行、证券、保险、租赁等各类企业的各种交易或事项，但银行业的经济业务及科目设置毕竟与工商企业存在着有较大差异，而会计原理只讲授工商企业一些常用会计科目的运用，为了使学生在学习银行各项业务的会计处理之前，对银行业会计科目有一个较完整的了解，有必要在《银行会计学》总论中增加介绍银行业会计科目这一内容。
2.借贷记账法在银行业的应用
商业银行的主要业务是办理吸收存款、发放贷款、办理结算等，而存款、贷款科目的属性与工商企业完全相反，如存款科目在工商企业为资产，而在银行则为负债，这对于刚学完《会计学原理》、《财务会计》的学生来说很不习惯，为了使学生掌握这一特性，也可以在总论中增加借贷记账法在银行业的应用。
上述内容可以在《银行会计学》总论中作为银行会计的特点来介绍。
（二）在《会计学原理》有关章节中增加的内容
1.会计科目代号及账号
工商企业特别是金融企业已普遍使用电子计算机处理会计业务。为了提高会计工作的效率，在实务中，大都使用科目代号及账号代替科目的中文名称来处理经济业务，在金融企业，其凭证、账簿、内部报表上牵涉到的会计科目都是用代号及账号来体现的，没有记住科目代号及账号几乎是会计上的文盲，而工商企业的会计人员也要知道银行账号的编制方法，以避免办理结算时账号填写错误，因此，在《会计学原理》教学中要培养学生养成使用科目代号及账号的习惯，改变传统上只用会计科目中文名称处理会计业务的做法。科目代号的编制比较简单，而银行账号的编制则比较复杂，为了便于通存通兑，账号是由多位数字组成，如中国银行的会计账号结构为：系统标识（1位）+机构号（3位）+客户号（7位）+核算码（4位）+货币码（3位），其中前4位隐含在系统中，通常柜员及客户只需记住后14位。
2.会计账簿按格式分类中增加乙种账的格式
乙种账以前只在银行会计中出现，它是银行用来计算利息的。但计算利息，银行会计人员要知道，工商企业的会计人员也必须知道，以避免万一银行算错利息而工商企业不知道的困境。当然电脑计息出错的概率相当低，但也不是没发生过。至于是否叫乙种账还是叫其他什么名字可以进一步探讨。
3.会计电算化记账规则与错账的更正
在实际工作中已普遍使用电脑处理会计业务，由于手工会计与电算化会计的记账规则与错账更正方法差别较大，因此，《会计学原理》阐述记账规则与错账更正方法时，应增加电算化会计记账规则与错账更正的原理。目前，会计电算化系统的开发、维护都是各自为政的，如何对各单位开发的会计电算化系统的记账规则、错账冲正方法进行总结、提升值得进一步研究。
【参考文献】
[1] 周萃.金融时报[N].2008，3：（21）.
[2] 鲁可贵.建设银行会计管理情况介绍 [J].金融会计2007.11.
【关键词】国有商业银行 网点 竞争力
国有商业银行是我国金融体系的主体，其竞争力高低极大的影响着我国金融资源利用率的效率，而营业网点又是国有商业银行的最基本单位，位于市场竞争的最前沿阵地，是服务客户和展示银行形象的窗口，是国有商业银行竞争能力和可持续发展能力的最直接体现。多年来，国有商业银行在追求业务发展的过程中，主要精力放在经营网点数量增长和规模的扩张上，而忽视了对其结构进行改善和经营质量的提高，对金融产品和服务的开展及推广没有引起足够重视，导致国有商业银行营业网点普遍存在着经济结构单一、规模效率低下等问题。
一、国有商业银行网点竞争力现状及问题
根据中国银行业协会公布的《2012中国银行业改进服务情况报告》，截至2012年末，全国银行业金融机构网点总数达到20.51万家，邮政储蓄银行3.9万家，占比19%；四大国有股份制商业银行营业网点5.74万家，占比27.99%，其中工行13520家、农行19545家、中行10183家、建行14121家。从数量上看，国有商业银行营业网点依然占据举足轻重的位置，但随着银行竞争的日趋激烈、利率市场化改革的逐步推进、互联网金融的快速崛起、客户消费习惯的变化和银行盈利增速放缓等环境因素的变化影响，国有商业银行网点竞争力持续下降，网点效能和盈利能力不强普遍存在，影响国有商业银行营业网点竞争能力的体制机制因素仍然十分突出，不彻底加以改善或改变，网点的竞争能力势必难以有效提升。
（一）网点选址布局有待完善
国有商业银行网点优化布局速度明显滞后于城市经济发展变化速度。一是网点数量虽然在增加，网点布局还不够合理，部分网点位置不占优势，缺乏集团式、集群式客户对业务发展的支撑；二是城区网点与县域网点发展不平衡的问题依然存在，尤其是县域支行网点重点乡镇覆盖率不高，网均增存、人均增存水平不高。三是网点设置目标功能定位不明确，岗位设置、人员配置、考核评价等标准不够完善，不同网点间的运营管理差异较大。
（二）网点功能分区不够清晰
行际间、网点间发展不平衡问题比较突出。一是网点建设规范不完整，同一银行不同区域建设装修配置标准不统一，与目前的业务需求、机具配置要求不适应。二是按业务功能、服务对象进行分区设置不够明确。三是自助和电子渠道配备不足，自助设备功能未完全发挥，对柜面分流作用发挥不够。
（三）网点市场拓展动力不足
优质客户占比偏低、高附加值服务渗透不充分的情况日益突出。一是部分营业网点缺乏市场竞争意识，主动适应客观环境能力不足，被动等客上门的“坐商”意识未改。二是网点柜面分流主动意识不够，网点现金柜口开设过多，占用较多人力物力，市场营销人员严重不足。三是网点缺乏统一管理和指导，疲于应付上级行各部门的多头管理，网点一线人员绝大部分时间用于应付日常业务操作和风险控制，营销职能较难充分发挥。
（四）网点绩效考核体系不健全
一是经营目标与绩效工资的关联性不够，对机构的考核与对员工个人的考核没有很好的统一起来。二是网点绩效计量方法和技术手段比较落后，未掌握和发挥技术系统提供考核数据的强大作用，影响网点绩效考核的公平、公开、透明。三是对网点中后台员工考核缺乏指导依据，难以进行科学定量的考核办法，网点员工攀比不满经常存在。
（五）业务流程需进一步优化
网点运营岗位设置没有实现规范化、标准化。一是运行管理业务流程复杂，处理时间长，难以满足客户需求。二是网点柜口分工不清晰，复杂业务和简单业务混杂办理，影响业务办理效率。三是系统频繁升级，交易流程变化过快，导致许多业务不能熟练办理，影响业务处置效率。
（六）营销和有效服务人员不足
一是网点有效人员配备不足。网点员工年龄老化现象普遍存在，网点负责人和现场管理岗位明显偏多，能营销、会操作的业务人员紧缺。二是客户经理明显不足。相当数量的客户经理名不副实，多数有的将不能做事、不好安排人员纳入客户经理岗位。同时客户经理大多身兼数职，专职客户经理明显较少。三是未发挥金融理财师作用。部分网点因临柜人员紧张及内控管理相关规定，无法充实到理财经理队伍中，普遍存在金融理财师人才流失、人岗不匹配的状况。
二、提升网点综合竞争力的思考和建议
（一）加强网点的科学规划，优化网点布局
要根据区域经济发展、城镇化的推进、城市中心的转移、新农村建设等实际情况，不断加大渠道优化建设的工作力度，确保网点规划与区域经济发展相结合。在控制营业网点总量的前提下，综合考虑各地区的经济总量、金融环境、人口规模、收入水平和发展潜力等因素的基础上，对发展潜力较大的区域重点关注、加大投入。网点规划管理应紧跟城市规划，及时掌握城市发展新动向，保持网点布局的适应性，在新建商务商业区、新建中高端居民区、新建商贸物流区、城镇新区以及地铁、高铁、机场和车站等交通枢纽周边提前规划。把握同业竞争优势大局，关注重点区域和发展潜力较大区域的同业竞争状况，保持银行在该类区域网点数量的同业竞争和领先优势。通过加强对银行机构网点建设的长远考虑和统筹规划，着力完善网点布局，持续推进网点经营转型，不断提高网点软实力。
（二）加强网点资源统筹管理，合理分布网点业态
网点选址布局既要整体考虑本区域目标客户特点，又要兼顾区域内各业态渠道的数量和配置资源，通过对网点布局、业务流程、人员岗位的优化调整，整合区域内营业网点的经营资源，实现突出重点、分类营销、定向服务。按经营定位、营销模式、服务对象、业务范围等划分为全功能、综合和一般网点三类业态。建立以全功能网点为圆心，以综合网点为辐射半径，以一般网点和自助银行为补充延伸的卫星式渠道服务模式，同时在私人银行客户相对集中、经济发达的大中城市建立私人银行会所，高效利用各类网点资源。
（三）加强网点功能分区规划，提供差异化服务
统一设计营业网点的分区布局及装修配置标准，按照专属服务区、普通业务区和自助服务区进行区位配置。一是全功能网点要设置独立专属服务区、普通服务区和自助服务区，作为中高端个人和对公客户营销服务和业务处理的主要渠道，突出“尊贵体验、人文关怀、财富顾问、综合服务”的功能特点。二是综合网点设置贵宾理财区、普通服务区和自助服务区，作为普通客户提品营销服务的主渠道和业务处理的辅助渠道，为普通客户提品体验和营销服务。三是一般网点设置普通服务区和自助服务区，突出“快收快付、操作简便、自助服务”的业务特点，降低单个客户的服务成本和交易成本，实现网点效益最大化。
（四）加大离行式自助银行建设，延伸服务渠道
当前国有商业银行业务发展与渠道资源配置不足的矛盾比较突出，尤其县域地区更加明显，加快离行式自助银行建设，延伸拓展国有商业银行的服务渠道，与物理网点形成相互依托、优势互补的服务网络，是促进客户服务水平的有效途径。要结合营业网点数量，客户规模、发卡量、自动设备交易情况等因素，统筹考虑离行式自助银行发展策略与资源配置。在以下区域重点规划建设：一是人流聚集区域。核心商业区、重要公共服务场所、重点商品交易市场、大型居住社区、机场、地铁等人流聚集区域。二是新兴大型区域。新兴经济区域、大型工业园区、产业园区等区域，前瞻性的规划网点和自助银行布局，通过购置或租赁场地等方式建设离行式自助银行，提高在新兴经济区域的服务竞争力。三是合作单位内部。通过开展公私联动等方式，加强客户资源开发，通过在合作单位办公楼、写字楼、学校、医院、部队大院内部设立离行式自助银行等方式，增强对目标客户的维护能力和服务水平。四是重点县域。以现有网点为依托，选择县域主要街道、金融机构聚集区域、大型居民居住区域、重点乡镇中心区域、重点商品交易市场建设离行式自助银行，形成“网点+自助银行”的服务网络，强化渠道服务的综合竞争力。五是空白县域。可尝试通过与第三方机构，如保险公司分支机构、中石化（油）加油站、移动电信营业厅、公共事业单位营业厅等合作设立自助银行或布放自助设备等方式，延伸国有商业银行服务渠道。
（五）加大自助设备的布放力度，提高业务分流率
随着信息化银行的建设，银行将致力于物理渠道的功能转型和结构调整，网点功能设置要“少高柜、多设备”，加大低柜的设置，扩大自助设备的配备，推动物理网点从过去的交易中心向客户服务中心转型，从操作性业务为主向营销推介功能过渡，由“柜台型”向“自主型”调整。一是要按照网点业态统一规范设备机具的布放标准，合理增设配置自助设备。可综合考虑市场环境、人口规模、客户需求特征、银行卡发卡量、现金需求量、营业场所面积、同业竞争情况等因素，调整离行式自助银行内自助设备种类和数量。二是要加快新设备、新功能研发使用。对自动柜员机、个人转账终端等设备功能进行优化，对理财终端、快捷发卡机、3G移动终端等新型自助设备加快功能研发，创新整合营销渠道和服务资源，建造“集客户识别、产品营销、专业服务为一体”的网点营销服务体系。三是调整新投放设备考核，实施新投入自助设备宽限期考核，对于日均交易笔数等效率类考核指标，新投放自助设备可设置一定期限的宽限期，不并入考核体系，实施单独考核。
（六）加大电子银行渠道建设，促进经营转型
随着经济的快速增长、社会信息化水平的不断提高和客户金融需求的不断丰富，电子化渠道在业务办理、客户营销和客户服务中的重要性日益凸显，在稳定优质客户、分流柜面压力、促进经营转型、降低经营成本、拓展收入空间等方面发挥重要作用，成为银行营销和客户服务的重要渠道。在当前银行信息化向信息化银行转变过程中，一方面要推动网上银行、电话银行、手机银行的全面发展，将电子银行渠道发展成为与营业网点同等重要的服务渠道，不断提高多渠道综合应用水平，使电子银行从操作手段扩大到营销工具，成为竞争新客户、调整客户结构的重要手段，成为全行经营和服务模式转型的平台。另一方面要加强新型自助机具网点智能终端的研发和推广，加快对电商平台、微信银行、短信银行、在线客服、微博等新型线上服务模式的探索和使用，理顺渠道价格机制，健全柜面、自助机具、电话银行、手机银行和网银多渠道、差异化价格体系。
（七）强化网点队伍建设，提升经营管理能力
一是选对选好网点负责人。网点负责人对增强网点经营能力有决定性作用，要着眼于网点整体队伍能力提升，加强对网点一把手为核心的班子队伍建设，选对、用好德才兼备的网点负责人。网点负责人要进一步转变经营理念，时刻树立营销意识、战略意识和大局意识，全面了解所管理网点周边地区的资源分布，思考网点内外事务的平衡，科学设置岗位、组织外出营销团队，带头开展营销，努力提升网点市场综合竞争能力。二是配齐配强网点营销人员。网点人员配备应以提升综合服务营销能力为导向进行统筹配置。柜员配备以人均效率提升为着眼点，综合考虑人均标准业务量、业务总量和业务分流率等因素进行科学核定；重点是要根据网点的业态结构、存贷规模、客户数量、发展态势等配足配好网点营销人员，包含个人客户经理、对公客户经理、大堂经理。个人客户经理承担网点的营销职责，应综合考虑客户数量、金融资产规模、综合贡献度等因素进行合理确定；对公客户经理可根据网点业务特征及对公客户拓展与维护的实际经营需要进行合理选配；大堂经理可考虑大堂区域结构、业务量水平、市场开拓需要等因素进行合理配备。三是实现跨网点人力资源组合。结合网点物理条件、产品覆盖、客户拓展、人均业务规模、业务分流等指标，拟定网点资源配置的原则和标准，打破支行、网点区域划分，将合理的资源总量配备到相应的区域、相应的网点，将合适的人才配备到需要的岗位。要分层次、分进度解决客户经理在支行和网点间分布不均问题，把一部分能力强、素质高、善营销的员工及时充实到客户经理队伍中。
（八）强化绩效评价管理，完善激励约束机制
要建立健全科学合理、绩效匹配的考评体系，定期对网点进行综合考核评价，动态调整网点业态，采取硬件指标和软件指标相结合，定量指标和定性指标相结合方式。定量指标一方面从网点整体优化考评，包括效益贡献、经营发展和转型发展指标；另一方面从个人及对公专业类考评，如客户发展、产品销售、金融资产、业务量、可分流率等，专业类指标按照网点各指标的存量和增量折算后综合计分。定性指标从客户满意度、服务质量、风险管理以及网点协同服务能力等方面进行考核。考评结果与经营资源分配、人员岗位评价挂钩。一是在服务设施建设、营销宣传费用、理财产品等分配上按评价结果梯度分配资源。二是要与客户经理考核挂钩，结合客户经理个人绩效考核综合评定；三是要与网点负责人考核挂钩，建立营业网点经营业绩与网点负责人职业规划的联动机制，调动网点负责人工作积极性；四是要与综合柜员考核挂钩，在柜员等级评定上充分体现。
（九）优化业务处理流程，提高网点经营效率
一是进一步优化业务处理环节。简化重复授权和其他内部重复处理环节，优化业务处理及打印功能，减少或整合交易代码，实施业务流程综合改造，切实实现一次填单、一次输密、一次授权、一次打印，全面提高业务处理效率。二是进一步加快业务集中处理步伐。要逐步实行网点物流集中配送管理，解决网点在空白凭证领用、资料领取、机具配置上的工作压力，充分发挥后台服务支撑能力。三是因地制宜创新业务管理要求。适应网点岗位及人员优化配置要求，按照以客户为中心的原则，在满足风险控制的条件下，创新业务管理制度，适当允许网点员工内部兼职兼岗。
（十）完善教育培训体系，提升网点员工素质
年我继续负责综合监管的全面工作。为充分调动该股职员的整体工作积极性,实行规范化管理,，年初我就安排对综合监管人员进行重新组合,做到岗位到人,责任分工明确的工作管理体系,经常参加综合监管每周定期召开科务会,安排布置的各岗位工作，及时沟通情况。通过上述举措,年综合金融监管工作又有新起色,内控管理机制进一步完善,较好地解决了人员不稳定的问题。另外，我与监管股负责人按《金融监管责任制》和行内制定的《量化细化实施细责》，把每一个被监管专业、每一项监管责任真正分解落实到人。按时完成了监管责任的分解落实工作，从而明确了监管人员的具体分工和职责。做到了：人员落实、制度落实、责责落实、任务落实、检查落实。认真按季进行考核，将每个人员岗位责任与目标化管理结合，充分发挥了金融监管各岗位人员的职能作用。
一、银行监管与合作监管
1、组织监管人员认真学习各项政策规定和监管实务技能，不断提高综合素质
今年以来，我们监管部门定期和不定期组织人员开展了业务学习和实际检查技能的培训，积极树立新的监管理念，将各项政策规定和实务操作的要点融入在具体的工作中，从年起，我行银行业监管人员的培训重点从行政监管转向对银行业机构的非现场分析和预警上，监管人员必须作到对政策规定熟、实际现场检查技能高、非现场分析到位，围绕上述三个方面，我行监管人员在参加中心支行培训的同时，督促监管人员自学有关监管业务知识，在一定的时期内迅速提高监管人员的综合素质，以适应形势发展的需要。
2、认真贯彻和落实银行业监管现场会精神，加快监管电子化的步伐
按照年10月银行业现场会的要求，认真组织了监管人员对银行业监管文档、非现场监测数据系统、金融行政监管子系统等应用程序进行了逐项落实，切实保证了监管实务操作与计算机应用的全面落实。我行监管部门从年起严格按照电子化监管的要求，认真贯彻监管电子化和文本化管理相结合的原则，落实监管实务操作在计算机中的应用，保证了中心支行与我行之间的监管信息与实务操作的沟通，通过监管电子化的建设，切实提高了监管的各项基础工作水平。
3、继续严格加强对银行业行政监管、确保监管的合规性
（1）、年，对银行业高级管理人员任职资格审查工作，一是严格执行了任职前考试、谈话制度，分别对3名高级管理人员进行了任职前的考试、谈话，同时完成了对2名高级管理人员任职资格的审查。二是在年9月组织完成了辖内银行业高级管理人员的任职期间的考试及年度考核工作，并将考试及考核结果装入银行业高级管理人员档案存档。
（2）加强对机构准入和退出的监管，在积极支持银行机构改革的同时全年完成了银行机构退出4家、迁址1家、降格2家。
各家商业银行的机构撤并要在积极支持机构改革和调整的同时，按照机构撤并规定的要求作好审批工作，保证了银行业机构撤并所申报的资料完整、审批材料的合规，在一季度对年机构和人员上报的材料进行一次复审，凡不符合规定或要素不全的一律在一季度末之前进行了纠正，复审结果于年2月20日前上报到银行科。
真做好金融机构年检工作。按照呼盟中心支行的要求，我们早在年4月就开展了对银行业机构的年检工作，依照上年年检各项要求履行了手续，年检中没有走过场，现场检查面达100%。年检报告于6月20日前上报了银行科。
4、进一步落实监管责任制，切实履行了监管职责。2月底前，按照人行市中心支行《中国人民银行市中心支行合作金融监管责任制实施细则》等制度和办法，完成了支行与农村信用社联社签定监管责任状、支行主管行长与监管股长签定监管责任状和监管股长与监管员签定监管责任状，制定了监管A、B制，明确了监管职责、责任和目标，使各项监管责任制得到有效的贯彻和落实。
5、采取签定监管责任状和按月对新增贷款合规性进检查等措施，督促辖内农村信用社进一步端正服务方向，加大支农力度，全面推动农户小额联保贷款和农户小额信用贷款，进一步控制和压缩大额贷款的发放。全年我支行克服了全国普遍流行的“非典型性肺炎”疫情带来的影响，利用现场和非现场检查等手段对辖内4家农村信用社当年新增贷款的合规性进行按月检查，检查中发现的问题及处理意见及时反馈给联社和各社，并督促其及时改正。通过检查，辖内4家农村信用社当年新增贷款的50%以上投放于农牧业，投向总体上达到合规，但部分农村信用社存在当年新增贷款的大部分发放给国有企事业单位、发放垒大户大额单户贷款和贷款抵押担保手续不合规等情况。
6、高度重视清收不良贷款工作，进一步化解农村信用社贷款风险。今伊始，我支行把督促辖内农村信用社加强对沉欠贷款的清收力度，特别是要加大对风险贷款和呆滞、呆帐贷款的清收力度，进一步落实去年年底支行监管部门和联社共同制定的责任清收和岗位清收不良贷款工作当做首要工作来抓，截止11月末，我支行辖内4家农村信用社共收回风险贷款1,472万元，占全部风险贷款66.4%，取得较好的成效。
三、货币信贷与统计
一年来,我组织带领综合监管全体职工，对辖区国有商业银行和信用社货币政策执行情况实行严格的监管,按月对信贷资产质量、缴存准备金进行监控,为及时掌握辖内金融机构贷款投向,为货币监管提供依据,我们按月对商业银行和城乡信用社资金状况进行简析,按季进行综合分析。全年共上报经济金融形势分析12份,信贷资产质量分析三期；动态反应12期，调查报告12期，，按月及时上报工业企业景气调查报告及表12期。全年按时完成了利率管理现场检查、金融统计执法检查和信贷咨询系统登录情况检查工作,使我辖区违规问题明显减少。为支持信用社和地方经济，共为信用社申请再贷款2800万元（50为头寸贷款），至12月15日已收回1860万。此外，我还积极组织调查研究和信息调研工作，一年来由我审稿把关共向上级行上报“地区金融发展状况调查、下岗职工再就业贷款情况调查、地区助学贷款情况调查、生态环境趋势调查、商业银行不良资产损失率情况调查、中间业务调查、房地产业务发展情况调查金融支持地方经济情况调查、中小企业融资情况调查等12项指令性调查任务。
三、取得的成绩及收获
指导思想：坚持以科学发展观为指导，以转变经济发展方式、调整经济结构、承接产业转移、推进自主创新、保障和改善民生为目标，充分发挥政、银、企多方积极性，搭建多种形式的对接平台，降低融资门槛，合理配置信贷资源，为推进我市“6653”产业体系建设和“1255”城市发展战略，建设现代化大城市提供有力的金融支持。
基本原则：一是重点支持省“861”行动计划和市重点项目建设；二是面向基层，面向小企业，面向广大农户和个体工商户；三是银企合作与金融知识普及相结合。
二、活动组织
年全市银企综合性专场对接活动由市政府主办，市政府金融办、市发展改革委、市经信委、市人民银行和银监分局承办，市委宣传部、市农委、市商务局、市国土资源局、市住建委、市工商联等部门协办。
（一）成立市银企对接活动组委会。市政府副市长任组委会主任，市政府副秘书长，市政府金融办、市发展改革委、市经信委、市人民银行、银监分局主要负责人任副主任。各承办、协办单位和县区、开发区负责人为成员。组委会办公室设在市政府金融办。
（二）参加活动的金融机构。
1．我市金融机构：市农发行、工行、农行、中行、建行、交行、邮储银行、徽商银行、农商行、浦发银行、新华村镇银行等银行业金融机构和市国元担保有限责任公司、各小额贷款公司。
2．邀请上述银行的省级机构及省内其他金融机构参加活动。
三、年全市银企对接活动安排
年我市计划举办9场银企对接活动，年全市银企综合性对接活动举办1场，由市政府主办，市政府金融办具体承办。城市基础设施建设贷款专项对接活动由市住建委主办，新区、新区、南部承接产业转移新区建设指挥部协办。其他7场专项对接活动由各县区、开发区自行举办，时间、地点自定。
四、综合性专场对接活动举办方式、时间、地点
（一）举办方式。我市综合性专场银企对接活动采取自办方式，报省政府备案，请省政府领导及省相关部门和金融机构参加。
（二）活动地点：市
（三）活动时间：5月下旬。
（四）参加领导：邀请省政府领导率省组委会成员单位负责同志出席我市综合性对接活动；市委、市政府领导，市组委会成员单位负责同志参加。
五、综合性专场对接活动主要内容
（一）开幕式。
1．市领导致辞
2．相关单位发言
（1）市政府金融办介绍推进政银企合作的有关情况
（2）市人民银行介绍金融政策及金融特色产品
（3）市经信委介绍中小企业融资需求情况
3．举行中小企业金融服务网启动仪式
（1）银监分局介绍中小企业金融服务网有关情况
（2）省、市领导点击启动中小企业金融服务网
4．签约
5．省政府领导致辞
6．省、市领导巡展
（二）银企对接活动。
各金融机构设立展台，现场宣传金融知识、推介金融产品、服务项目，安排专业工作人员驻台咨询洽谈。金融机构、参会单位和企业进行互动对接。
（三）市省重点项目调度会（与银企对接活动同时开展）。
六、对接成果跟踪考核
（一）及时统计对接成果，报送省组委会办公室。
（二）建立对接项目贷款到位和履约情况月报制度。
七、宣传报道
（一）宣传重点。一是突出金融为重点项目、小企业、农户、个体工商户服务的总体情况和典型事例；二是加强金融项目创新，扩大信贷支持，为承接产业转移、推进我市“6653”产业体系建设和“1255”城市发展战略提供金融支持的情况；三是加强政银企合作，努力促进互利共赢的经验；四是推进重大项目建设的经验和做法。
（二）主要宣传形式。适时举行新闻，在市主要媒体宣传对接活动、对接成果等情况。加强沟通，积极做好向上级媒体供稿工作。在市政府门户网设立对接专栏，及时公布活动安排情况及相关信息。
八、参加对接活动有关单位主要任务
（一）市政府金融办：会同有关部门起草对接会活动方案；会同有关单位具体承办全市银企综合性对接活动；组织现场布展及签约工作；做好与省政府金融办对口衔接工作；统筹协调市金融机构工作；负责对接成果统计汇总上报工作。
（二）市发展改革委：负责汇总筛选推介项目并编印成册；通知入选项目报送单位参会；负责重点项目调度会整体安排。
（三）市经信委：负责汇总编印市工业项目投资导向计划册（含相关产业发展规划及促进政策）；介绍中小企业融资需求情况；组织部分有融资需求的企业参会；在政府门户网站开设专栏。
（四）市人民银行：负责组织各银行筛选、汇总签约项目；组织银行和企业到对接会现场签约；介绍金融政策。
（五）银监分局：负责邀请市外银行参会；负责中小企业金融服务网启动仪式有关工作。
（六）市委宣传部：负责对接活动宣传报道。
（七）市接待处：负责省政府领导及省级部门、金融机构接待工作。
（八）市政府办公室：负责邀请省政府领导；负责市领导活动统筹安排。
（九）市相关部门：负责对口邀请和接待省直有关部门。
（十）县区政府、开发区、指挥部，市住建委、市科技局、市农委、市商务局：负责申报推介项目参加综合性对接活动，并将项目简介送市发展改革委汇编成册；通知入选项目单位参会。在各专项对接活动中，负责组织推介项目和签约项目单位参会人员参加银企对接活动；组织相关企业做好同银行签约准备工作；负责统计对接活动成果，于活动当月报市政府金融办。
（十一）市各银行：负责收集汇总综合性对接活动签约项目报送市人民银行；准备现场宣传资料和展板制作资料（电子版）报市政府金融办；安排现场咨询人员；准备签约项目及签约文本，并联系签约企业参会。负责在各专项对接活动举办当月，将对接活动成果报市政府金融办。负责省对口金融机构领导接待工作。
（十二）市国元担保公司、各小额贷款公司：负责准备现场宣传资料和展板制作资料（电子版）报市政府金融办；安排现场咨询人员。
九、相关工作时间安排
（一）4月中旬召开专题工作会议，明确各相关单位工作任务，部署筹备工作。
（二）4月下旬，向省组委会申报我市对接会方案，并做好同省衔接工作。
（三）4月底，完成签约项目、推介项目筛选汇总，并编制成册。
（四）5月上旬，各金融机构将现场展板制作资料报送市政府金融办，开始会场展板制作。
随着全球经济一体化程度的加快，中国经济逐步融入全球化浪潮中。据海关总署统计，2013年我国货物进出口总额达4.16万亿美元，首次跃居世界第一货物贸易大国。中国对外贸易的发展意味着各类涉外人才需求加剧，其中，熟悉国际银行准则和掌握国际贸易知识的涉外银行人才需求量快速增长，此类人才的培养成为促进我国对外经济快速发展的一个重要因素。在这一背景下，承担银行人才培养任务的高等院校银行专业，要想取得进一步发展，必须了解涉外银行人员社会需求状况。因此，笔者就国内部分涉外银行人才市场对于涉外银行岗位关键能力素质的要求进行了调查和分析，探索涉外银行人才培养模式、专业开发和设置涉外银行课程提供依据。
二、调查情况说明
目前，网络招聘已经成为众多企业招聘人才的首选，具有成本低廉、受众面广和传播快速等特点。因此，从银行人才社会需求调查的可行性、时效性、数据的可信度以及网络招聘的规范性等方面考虑，笔者选定了知名招聘网站前程无忧网的涉外银行和外贸银行人才招聘信息，并加以归类分析。样本涉及行业范围广，具有一定的代表性。
笔者于2013年收集前程无忧网站不同时间段的涉外银行人才的招聘广告，选取整理出417家企业（其中外贸银行招聘信息301条；涉外银行招聘信息116条）的人才招聘信息加以分析。调查项目主要围绕用人单位对涉外银行人才提供的岗位、提出的任职条件、人才素质和技能需求等项目展开。
三、调查结果分析
（一）、用人企业规模及涉外银行岗位分布情况
按招聘企业的规模分类：在417家招聘涉外银行或者外贸银行的企业中，大型企业只占总数的19%；中小微企业为81%。
按企业提供的从业岗位分类：1.银行管理岗位（包括主管银行、银行总监、银行主管、成本主管、融资主管和税务主管等）为28.5%，2. 基本核算银行岗位（包括银行、出纳、银行助理等）占70.3%，3. 其他占1.2%。
本次调查主要选择全国各类企业作为调查对象，因此调查结果涉及的涉外银行人才社会需求具有一定的代表性。透过这些鲜活而生动的招聘信息，大致可以总结出国内企业对涉外银行人才需求及使用的基本特征。
（二）、涉外银行人才任职基本要求
1、学历要求
招聘单位对涉外银行人员的学历要求如下：
涉外银行：本科34.3%，专科57.1%，高中及中专学历4.8%，其他3.8%。
由此看出，用人单位对涉外银行人员学历要求并不高。强调拥有本科以上学历的单位主要集中在大中型行业企业。涉外银行岗位是一项更加重视实践经验的工作。在很多用人企业看来“简单的企业银行工作不需要研究生学历，甚至专科生就能胜任”。因此，专科以上学历足以满足相关岗位的任职条件，这将成为高职院校银行专业人才培养的选项之一。
2、专业背景
（1）、银行、财管专业知识是任职要件
结果显示，有265家招聘企业明确规定求职者需有银行、银行等专业背景。其中，包括73家企业也接受非银行类专业背景（如商务英语、审计、税务、经济、金融和国贸等）；还有152家企业没有提出银行相关专业背景的要求。
（2）、涉外银行专业缺乏认可
数据表明，417家招聘单位中，只有37家企业要求应聘人员具有涉外银行、外贸银行或者国际银行专业背景，其中仅有1家企业明确提到涉外银行证书。
与高达64%的银行专业知识的任职条件形成鲜明对比，这一结果是当前我国各类企业对于涉外银行岗位认识和聘用的真实反映：一是涉外银行是建立在银行银行基础之上，结合国际贸易并突出涉外银行处理能力的复合型专业知识岗位；二是担任涉外银行人才培养任务的高等院校银行专业的缺位，导致相应岗位人才培养的空档，这应当引起高校或者主管部门的反思。
3、职称、证书
招聘单位对涉外银行应聘者的职称、资格证书的要求情况为：152家提出要有银行证，26家要求持有初级银行证书，要求是中级银行的为41家，而强调是注册银行师的仅有13家，其对应的岗位多为银行主管等。就目前情况来说，涉外银行人员基本上供不应求，所以从业门槛不是特别高，持有从业资格证书是最基本的条件。
4、工作经验
数据显示，绝大多数企业需要求职者有银行银行岗位经验，一般要求拥有3年左右相关从业经验，最长则为10年左右。
有人说，银行是越老越吃香的行业。企业十分重视银行求职者已有的相同行业岗位工作年限，因为它代表了银行人才的经验、能力，更加值得信赖。而企业需求的“老”，并不是指年龄结构，而是指企业积累和专业层面。
与此同时，有近87.5%的企业看中求职者的外贸银行工作经验（包括外贸银行岗位、进出口公司、外资企业等工作经历）。
其中，针对外贸银行或者涉外银行的业务知识和能力方面：有163家需要求职者熟悉进、出口税务环节，尤其是熟悉出口退税的流程；在外汇业务方面：有125家企业要求求职者具备相应外汇业务能力；67家需要其系统掌握进出口贸易的知识、流程等；用人单位提出其他方面的业务能力：包括信用证业务21家，报关20家，国际结算55家，进出口核算21家，还有16家企业提出求职者电子口岸业务处理能力。
涉外银行人才社会需求的特点从侧面说明：由于高校没能及时培养出此类人才，所以企业的招聘只能从具备银行专业背景和具有涉外银行经验的银行人员中甄选。涉外银行工作经验成为此类人才求职的关键；同时，中小微企业银行一岗多能、身兼数职的趋势十分明显，这为高校建立新型人才培养目标提供了参考。
（三）、涉外银行人才素质、职业技能需求分析
1、职业素质
数据表明，65%企业对未来的涉外银行人员提出具体的职业素质要求。涉外银行人员的职业素质归根到底属于职业道德层面。银行工作既要参与组织单位的运作管理，还要做到与其它部门或个人配合、交流和协作。因此，加强涉外银行人员的职业道德教育，结合各项涉外银行职业活动引导其不断加强道德的自我修养，培养其良好的职业道德习惯和职业道德品质，可以促进涉外银行人员整体素质的不断提升。
2、职业技能
招聘企业对涉外银行人员的职业能力方面需求统计
职业能力 企业个数 比例
英语运用能力 227 54.5%
计算机和银行软件应用技能： 180 43.1%
良好的沟通协调能力 158 37.8%
独立执行力（办事干练） 69 16.5%
学习、接受能力 41 9.8%
逻辑思维能力 21 5%
创新能力 3 0.7%
与一般工作岗位的银行从业者相比，涉外银行人员的英语应用能力是用人单位最为看重的职业能力之一，所以多数企业提出英语的要求。其中，有68家单位明确提出求职者需通过CET-4/6；28家企业突出银行专业英语背景或将英语作为工作语言（英文银行报表、英文银行软件、外贸英语等）的能力。
另外，136家招聘企业针对涉外银行或外贸银行岗位提出熟练操作计算机、熟悉常用办公软件（Excel， word文字处理等）的求职要求，同时有120家要求掌握至少一种以上银行软件技能（包括金蝶k3、用友ERP系统、SAP系统以及易助ERP系统等）。
这表明随着银行电算化的推行，计算机已广泛运用在银行工作的各个环节。因此，办公软件是银行人员需要掌握的基本技能，银行软件则是银行人员重要的工作工具。
总之，涉外银行人才综合素质能力的培养是银行专业建设者应担负的责任。
四、银行人才需求与培养的启示
（一）、细分人才需求市场，培养“适销对路”的银行人才
各地高校应根据经济区域的特点以及自身的银行教育资源优势与特色，在银行人才培养市场上进行合理的分工与协作，满足全社会对不同类型、不同能力、不同层次银行人才的需求。各类高校需以时展和市场需求为导向，建立多样化的银行人才培养模式，针对不同层次的需求，制定不同的培养方案，培养出真正意义上的适应社会需要的合格银行人才。
（二）、创新教育理念，培养复合型涉外银行人才
现阶段，在低层次银行人员出现就业难的情况下，各类涉外银行人才却呈现需求上升的趋势。而涉外银行岗位的综合性与复合性要求银行人员除了能够对涉外业务进行正确的银行处理外，还应具备良好的英语能力，能够阅读与填制涉外业务所需的重要文件。高职院校银行专业应该根据涉外银行人才的需求现状和趋势，抓住机遇，在人才培养目标、培养模式和教学方法等方面做出调整。以便尽快培养出熟悉国内、国际银行准则，又能熟练运用英语的复合型外向型人才。
（三）、加强综合素质能力培养
随着经济全球一体化的加快，社会对涉外银行人员的能力素质要求也在不断变化。高职院校应转变教育理念，以培养综合能力和创新型银行人才为指导思想，培养学生具有坚实的专业技能、良好的沟通能力、团队合作能力、独立执行能力、银行信息处理能力以及终身学习能力等综合职业能力；以及具备适应社会发展和个人提升需求的良好的银行职业素质。
（四）、依据人才需求，构建新型课程体系
在办学理念上以社会需求为导向，以专业特色求发展，依托外经贸行业办学，工学结合，大力培养外向型的银行人才。按涉外银行人才应具备的能力素质对课程体系进行改革与创新，在课程的设置中应该把以培养学生专业知识结构和职业能力定位为课程设置的基本目标，将国际化银行人才所需的素质和能力有效地融入课程体系之中。按照涉外银行人才的标准，整合目前的课程，增加国贸类、涉外银行实务性课程、强化英语实际运用能力的要求。
以下是为大家准备的《银行新员工工作计划范文》，供您借鉴。希望对你们有帮助。
银行新员工工作计划范文新年新气象，在新的一年即将开始之际，我将立足自身实际，客观分析自身所存在的问题和不足，结合县联社和我社发展的实际情况，有目的、有针对性的解决自身存在的实际问题，重点做好以下几个方面的工作：
1、继续加强学习，不断提高自身的综合能力和业务技能，在__年里，我将结合自身工作开展的实际，有计划的报考银行从业资格证的相关科目考试，职称资格考试，针对自身进取不足的实际，自觉提高整体综合素质。
2、结合我社的服务创优工程开展实际情况，不断提升自身专业技能，继续狠抓勤练基本功不放松，不断提高自身综合技能、服务能力和营销能力，有效提升自己的整体综合素质。
3、结合岗位实际，不断探索岗位工作开展的方式、方法，立足实际，着力窗口接触点的“同位”思维，充分理解客户的心态，善于换位思考，积极探索客户维护和服务的方式、方法，并结合当前实际给予有效的开展落实，通过优质服务的开展，不断提升现有客户的忠诚度和诚信度。
4、熟练的掌握各种业务技能特别是计算机操作、财会业务等技能，努力适应时展需要，培养多方面技能，更好的实践为“三农”服务的宗旨，我将通过多看、多学、多练来不断的提高自己的各项业务技能。
我将努力克服自身的不足，在基社信用社领导的的带领下，我将立足自身实际，严格服从领导安排，积极开拓进取，不断提高自身综合素质，有效履行岗位职责，当好参谋助手，与全体信用社职工一起，团结一致，为我社经营效益的提高，为完成201_年的各项目标任务作出自己的努力。
银行新员工工作计划范文一、以客户为中心，做好结算服务工作。客户是我们的生存之源，作为营业部又是对外的窗口，服务的好坏直接影响到我行的信誉
1、我行一直提倡的“首问责任制”、“满时点服务”、“站立服务”、“三声服务”我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、bsp航空等结算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。
虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
4、以银行为课堂，明年我们将举办的银行结算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
二、强内控制度管理，防范风险，保证工作质量。随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求
1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约束力。
2、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理(确保我行开户单位的质量)和上门服务。
3、进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
4、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企结算资金的安全，进一步提高我行防范外来结算风险的手段。
5、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝结算事故。
6、切实履行对分理处的业务指导与检查。
7、做好会计核算质量的定期考核工作。
三、以人为本提高员工的全面素质。员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我营业部急需要有一支高素质的队伍
1、把好进人用人关。
银行业听着很美，其实充满竞争和风险，所以到我营业部需要有一定的心理素质和文化修养。在用人上以员工的能力且要能发挥员工潜能来确定适合的岗位，从而提高员工的积极性。
2、加强业务培训，这也是明年最紧迫的，现已将培训计划上报人事部门，准备对出纳制度、支付结算办法、综合业务系统会计制度、新会计科目等基础知识以及各种新兴业务进行培训。
3、在人员紧张的情况下仍要加强岗位练兵，除了参加明年的技术比武更为了提高员工的业务水平。
4、勤做员工的思想工作，关心鼓励员工，强化员工的心理素质。
5、有计划、有目的地进行岗位轮换，培养每一个员工从单一的操作向混合多能转变。
银行新员工工作计划范文1、继续加强学习，不断提高自身的综合能力和业务技能，在__年里，我将结合自身工作开展的实际，有计划的报考银行从业资格证的相关科目考试，职称资格考试，针对自身进取不足的实际，自觉提高整体综合素质。
2、结合我社的服务创优工程开展实际情况，不断提升自身专业技能，继续狠抓勤练基本功不放松，不断提高自身综合技能、服务能力和营销能力，有效提升自己的整体综合素质。
3、结合岗位实际，不断探索岗位工作开展的方式、方法，立足实际，着力窗口接触点的“同位”思维，充分理解客户的心态，善于换位思考，积极探索客户维护和服务的方式、方法，并结合当前实际给予有效的开展落实，通过优质服务的开展，不断提升现有客户的忠诚度和诚信度。
银行分理处客户经理个人工作总结
两年来我一直在中国xx银行___市xx分理处工作，今年7月份跟随分理处从xx支行转到区分行xx部，经历了不同的上级主管行领导；我也在领导的培养帮助、同志们的关心支持下，从最初的储蓄柜员成长成为___银行优秀的个人客户经理。两年来，无论作为普通的柜台人员还是客户经理，我都始终遵循为客户服务的原则，将客户的利益放在第一位，尽职尽责，无愧于自己。现将我这两年来的学习工作情况总结如下：
一、自觉加强理论学习，提高个人素质
首先，自觉加强政治理论学习，提高自身修养。我积极参加分支行党支部组织的各项学习活动，并注重自学，认真学习了七一重要讲话、十六届四中全会关于加强党的执政能力的决定等，进一步提高了自己的理论水平与政治素质，保证了自己在思想上和党保持一致性，强化了廉洁自律的自觉性。认真学习___银行新出台的各项政策，学习分、支行的经营分析会议，使自己在一线服务中更好的执行上级行的各项政策，提高了执行力。
其次，在业务学习方面，我不断的总结经验，并积极与身边的同事交流沟通，努力使自己在尽短的时间内熟悉新的工作环境和内容。同时，我还自觉学习商业银行营销策略、个人客户经理培训教材、金融案件分析与防范等与工作相关的政策、法律常识，积累自己的业务知识。
此外，根据分行安排我参加了个人理财师和个人客户经理的培训。在每周一次的培训中，丰富的课程学习使我的知识储备和层次得到了提高，并快速的进入了客户经理的角色。通过分行提出的“将xx银行打造成区域市场内客户首选银行”和“xx银行要成为大___市场份额第一”的目标学习，使我进一步理解了我行出台的各项方针和政策，看到了建行发展的巨大潜力，增加了我们业务发展的紧迫感。
二、脚踏实地，努力完成好各项业务工作。
在___银行xx分理处工作的两年中，通过领导和同事们的支持和帮助，我完成了从储蓄员到个人客户经理的转变，期间我具体参与的工作和取得的成绩主要包括以下几个方面:
第一，作好客户分流工作，完善排班制度。作为储蓄员期间，我针对分理处客户排队严重的现象，在当时还没有大堂经理和人员没有增加的情况下，我经过认真分析和对业务流水的统计，同时借鉴其他行的经验，在和领导沟通交流以后，提出了设立综合柜台，将对公业务和对私业务合理的联系和统一起来，提高了柜员办理业务的效率，也在一定程度上缓解了客户排队带来的压力。此后，这种成功排班经验被介绍给支行其他分理处，并在一定范围内推广。
第二，改进绩效考核办法，提高员工积极性。原来分理处为了员工的团结，提倡同工同酬，不鼓励拉大员工间的绩效收入，然而却挫伤了部分员工的积极性，使得储蓄柜员和会计柜员间，甚至储蓄柜员间也有一定矛盾。分理处领导对此很重视，为此我提出了___性的建议，就是要完善绩效考核办法，分理处提高二次绩效分配的比例，鼓励员工多营销，多办理业务。并实现单纯的服务型向服务营销型的转变。当时大家并不真正理解什么是服务营销，还表示一定的怀疑。但从今年区分行提出了要“将xx银行打造成区域内市场首选银行”，并明确表示网点要从传统的单纯服务型向服务营销型转变，大家才真正的理解。而我们琅西分理处已经实行有一年多了。分理处的中间业务收入和人均绩效子在支行的排名也从比较落后的名次，升到支行前列。
第三，锐意进取，创新营销新思路，为xx支行和xx分理处争得了荣誉。作为___银行个人客户经理，我代表xx支行参加xx银行广西区分行客户经理2006年前二季度的电子银行第一、第二届劳动竞赛，在全区1000多名客户经理中脱颖而出，两次均排名第一。并且每次积分都是比第二、第三名积分的总和还要高。我的经验总结《千淘万漉虽辛苦，吹尽黄沙始到金－谈电子银行营销》，发表在xx银行总行网站上，桃源支行专门为此开设“客户经理营销”专栏长达半年多。我多次作为优秀客户经理代表随区分行电子银行部的领导到建行xx支行、xx支行、xx支行、新城支行进行经验交流。同时在我担任客户期间，琅西分理处的保险营销更是突破了两年来保险营销零的记录，基金的销售也是在支行领先地位。一时我在xx银行内部声名赫起。根据支行办公室要求，xx支行七星西分理处的5位员工每人每天连续一个星期来和我跟班学习，并回去写成工作总结。付出总有回报，在第一届比赛中，我获得第一名，让我获得去香港学习考察机会；在第二届比赛中，我又获得第一名并作为唯一的特等奖获得者，获得一台价值xxxx元的笔记本电脑的奖励。我也在xx支行全行经营大会上登台领取支行额外给的专项奖励。
第四，坚持理论联系实际，勇于探索新理论、新问题。我习惯将平时工作中遇到的问题和一些成功的做法，记录在个人客户经历日志中，并定期整理，然后经过思考和讨论后，形成论文，先后在___银行内部网站发表《swot分析：中国商业银行客户经理制》、《中国xx银行客户经理制运行及研究》、《正确认识客户投诉提高服务竞争力》、《千淘万漉虽辛苦，吹尽黄沙始到金－谈电子银行营销》等论文。另外作为支行特约通讯员，我注意观察周围的人和事，并将其中的一些有代表性和重要性的事情，写成了多篇通讯报道。此外还写其他一些随笔，获得领导和同事们的广泛好评。
第五，努力与客户沟通，化解各类矛盾。客户经理是对外服务的窗口，是___银行对外的形象。个人素质的高低直接就反映建行的服务水平，因此我始终在努力完善自身的综合素质，给客户提供最优质的服务。然而难免也遇到蛮不讲理的客户，我也试着去包容和理解他，最终也得到了客户的理解和尊重。分理处也实现零有效投诉的目标。
此外，我积极参加支行组织的各项集体活动。如先后参加支行工会组织的气排球比赛，跟随支行团支部到横县参加植树活动，到朝阳广场参加学雷锋活动等等，为此我获得2005年“工会先进员工”称号。
今年7月份由于xx分理处被划分到区分行xx部，一个同事被调走，另一个同事因早产而请假四个月，分理处人员就显得特别的紧张，在新人还没有到位的情况下，我牺牲自己，无怨无悔的进柜台顶班了三个多月。以身作则，和同事们一起顶过了最艰难的时期，得到了区分行xx部领导的高度赞扬。
关键词:商业银行;效率;市场结构;企业组织结构
一、商业银行效率的基本概念
银行效率是指银行在业务活动中投入与产出或成本与收益之间的对比关系。从本质上讲,银行效率是银行对其资源的有效配置,是银行的市场竞争能力、投入产出能力和可持续发展能力的综合反映。
银行效率与银行效益既紧密关联,又有所区别。银行效益是指银行的资产和服务所带来的收益率;而银行效率是指银行在追求效益的同时,还要兼顾其可持续发展的能力,还要追求安全性和流动性,这就要求银行讲究运作效率。而且,有效益的金融交易未必有效率。可见,银行效益包含在银行效率的内涵之中,商业银行经营活动的核心是效率,而基础是效益。
二、中国商业银行效率的实证分析
本文实证分析运用了DEA(数据包络法)评价模型,采用中介法选择投入、产出变量。其中投入变量为营业费用、利息支出和员工人数;产出变量为利息收入、非利息收入和不良贷款率。由于不良贷款率不能直接用来作为产出指标,本文对不良贷款率指标进行调整后作为产出项之一。
以下选择2000—2004年4家国有银行和10家全国性股份制银行作为研究的样本虽然建行与中行相继完成股份制改造并已上市融资,但为分析方便,本文仍将工、农、中、建四家银行称为国有商业银行。。选择营业费用、利息支出、正式员工作为投入指标;非利息收入、利息收入、不良的相对绩效值作为产出指标数据来源于2001—2005《金融统计年鉴》。。运用DEAP2.1为分析软件,对上述样本进行效率评价。
从总体情况看,我国商业银行的综合效率在逐年改善,效率平均值由0.908上升到0.954(见上图)。随着金融对外开放程度的不断扩大,竞争的日益加剧,商业银行效率处于不断提升过程中。
从国有银行和股份制银行的比较看,股份制银行5年的平均效率值为0.936,高于四家国有银行的0.901,而且除2002年外,股份制银行的年平均效率也要高于国有银行。不过随着国有银行改革的不断深入,这种差异在逐步缩小。2000年国有银行与股份制银行的效率值差异为0.11,到2004年缩小为0.076,其中2002年随着工行、中行、建行改革成效的不断显现,国有银行平均效率值超过了股份制银行。
三、中国商业银行效率的影响因素
影响银行效率的因素主要有两个方面:一是外部影响因素,即银行业的市场结构。二是内部影响因素,即商业银行自身的组织结构。
(一)市场结构对商业银行效率影响的分析
1.“结构—行为—绩效”分析框架。产业组织理论的奠基人贝恩1959年在其《产业组织》一书中提出,市场结构、市场行为和市场绩效三者之间的关系是:市场结构决定市场行为,市场行为决定市场绩效,其中市场结构是最重要的因素。同时SCP理论认为,市场的垄断程度与竞争效率是负相关的。
2.中国银行业垄断与效率实证分析。对银行业市场垄断程度的研究主要测定CR4指数值,即测定中国银行业前4家最大的国有商业银行在相应测定项目中所占的市场份额。
2000-2004年中国商业银行集中度CR4指标
从上表可以看出,自2000-2004年中国银行业的总资产、资本(所有者权益)、存款资产、贷款、员工数目等五项指标CR4的平均值都在0.8左右,因此可以初步判定中国银行业市场是一个高度集中的市场。而从净利润集中度与其他五项指标的集中度CR4变动看,2004年总资产等五项指标集中度均比2000年有所下降,而净利润集中度则得到极大的提升,并且2004年以前的利润集中度明显弱于市场集中度,因此可以认为四大国有银行存在高度垄断但绩效差的现实;随着商业银行改革的推进,国有银行的市场集中度下降而利润集中度开始提高。
3.垄断市场结构导致低效率的原因。根据SCP理论,居于市场垄断地位的国有商业银行,正是其行为特征促成了自身效率的相对低下。Hick(1935)的“安定生活”假说(quiet-lifehypothesis)认为:在集中度较高的市场中,由于竞争程度较小,拥有较大市场份额的厂商没有动力去实现成本最小化,从而造成效率下降及成本上升。由于历史的原因,我国四大国有银行在市场中处于绝对垄断地位,市场竞争压力相对较小;另一方面,在央行对存贷款利率管制的情况下,银行提高服务质量实际上是在价格不变的情况下使顾客享受更好的服务,这部分提高服务质量所花费的成本要从银行利润中支出,显然银行缺乏提高服务质量和效率的积极性,结果导致银行低效率的产生。
(二)企业组织结构对商业银行效率的影响
在既定的银行业市场结构下,商业银行自身的组织体系是否科学合理对银行效率的改善起着非常重要的作用。
1.新制度经济学的企业理论认为,企业存在着最优规模边界。同时该理论认为,企业规模不能无限扩张。随着企业规模的扩大,管理幅度逐渐加大,员工监督的成本也越来越大,当规模经济产生的边际收益等于扩大规模产生的边际成本时,企业规模达到最优。
2.商业银行组织规模与效率的实证分析。下面,以商业银行综合效率(EE)作为银行效率指标,以组织机构数目(ORG)、银行人员数(PERSON)作为解释变量,增加总资产的自然对数(LNASSET)作为控制变量,考察商业银行效率和组织规模的相关性。
回归模型如下所示:
EE=a+bORG+cPERSON+dLNASSET+ε
利用2000—2004年15家商业银行数据,通过SPSS.11得到回归结果如下表。可以看出,在控制了总资产规模后,商业银行效率与银行人员数存在显著的负相关,这表明中国商业银行的人员对银行绩效产生负面影响,过多的人员降低了银行的效率。
商业银行综合效率与组织规模回归结果
注:***表示在1%显著性水平下显著
另外,相关性实证结果表明,银行规模效率(SE)与银行规模存在显著负相关性,这说明中国商业银行确实存在规模不经济和低效率现象,随着银行规模的扩张,银行效率并没有得到提高。
3.商业银行组织结构导致低效率的原因。四大国有银行建立伊始即按行政区划进行分支机构设置,形成“三级管理,一级经营”组织结构,使委托链条过长。同时,改革初期的国有银行主要通过机构和人员的迅速扩张来实现自身发展,但由于缺乏成本约束,机构、员工数都大大超过了规模经济要求的企业边界。
四、中国商业银行效率提升的战略路径
(一)优化产权结构,推进国有商业银行产权制度改革
2006年，作为银行人员的我在党组的领导下，在金管、计统、农金等监管专业同志们的大力支持下，协助行长较好地完成了所承担的工作任务，履行了自己在分管金融监管综合岗位的职责。总结回顾一年工作现作银行个人工作总结如下：
2006年我继续负责综合监管的全面工作。为充分调动该股职员的整体工作积极性,实行规范化管理,，年初我就安排对综合监管人员进行重新组合,做到岗位到人,责任分工明确的工作管理体系,经常参加综合监管每周定期召开科务会,安排布置的各岗位工作，及时沟通情况。通过上述举措,2006年综合金融监管工作又有新起色,内控管理机制进一步完善,较好地解决了人员不稳定的问题。另外，我与监管股负责人按《金融监管责任制》和行内制定的《量化细化实施细责》，把每一个被监管专业、每一项监管责任真正分解落实到人。按时完成了监管责任的分解落实工作，从而明确了监管人员的具体分工和职责。做到了：人员落实、制度落实、责责落实、任务落实、检查落实。认真按季进行考核，将每个人员岗位责任与目标化管理结合，充分发挥了金融监管各岗位人员的职能作用。
一、银行监管与合作监管
1、组织监管人员认真学习各项政策规定和监管实务技能，不断提高综合素质
今年以来，我们监管部门定期和不定期组织人员开展了业务学习和实际检查技能的培训，积极树立新的监管理念，将各项政策规定和实务操作的要点融入在具体的工作中，从2006年起，我行银行业监管人员的培训重点从行政监管转向对银行业机构的非现场分析和预警上，监管人员必须作到对政策规定熟、实际现场检查技能高、非现场分析到位，围绕上述三个方面，我行监管人员在参加中心支行培训的同时，督促监管人员自学有关监管业务知识，在一定的时期内迅速提高监管人员的综合素质，以适应形势发展的需要。
2、认真贯彻和落实银行业监管现场会精神，加快监管电子化的步伐
按照2006年10月银行业现场会的要求，认真组织了监管人员对银行业监管文档、非现场监测数据系统、金融行政监管子系统等应用程序进行了逐项落实，切实保证了监管实务操作与计算机应用的全面落实。我行监管部门从2006年起严格按照电子化监管的要求，认真贯彻监管电子化和文本化管理相结合的原则，落实监管实务操作在计算机中的应用，保证了中心支行与我行之间的监管信息与实务操作的沟通，通过监管电子化的建设，切实提高了监管的各项基础工作水平。
3、继续严格加强对银行业行政监管、确保监管的合规性
（1）、2006年，对银行业高级管理人员任职资格审查工作，一是严格执行了任职前考试、谈话制度，分别对3名高级管理人员进行了任职前的考试、谈话，同时完成了对2名高级管理人员任职资格的审查。二是在2006年9月组织完成了辖内银行业高级管理人员的任职期间的考试及年度考核工作，并将考试及考核结果装入银行业高级管理人员档案存档。
（2）加强对机构准入和退出的监管，在积极支持银行机构改革的同时全年完成了银行机构退出4家、迁址1家、降格2家。
各家商业银行的机构撤并要在积极支持机构改革和调整的同时，按照机构撤并规定的要求作好审批工作，保证了银行业机构撤并所申报的资料完整、审批材料的合规，在一季度对2006年机构和人员上报的材料进行一次复审，凡不符合规定或要素不全的一律在一季度末之前进行了纠正，复审结果于2006年2月20日前上报到银行科。
真做好金融机构年检工作。按照呼盟中心支行的要求，我们早在2006年4月就开展了对银行业机构的年检工作，依照上年年检各项要求履行了手续，年检中没有走过场，现场检查面达100%。年检报告于6月20日前上报了银行科。
4、进一步落实监管责任制，切实履行了监管职责。2月底前，按照人行呼伦贝尔市中心支行《中国人民银行呼伦贝尔市中心支行合作金融监管责任制实施细则》等制度和办法，完成了支行与农村信用社联社签定监管责任状、支行主管行长与监管股长签定监管责任状和监管股长与监管员签定监管责任状，制定了监管a、b制，明确了监管职责、责任和目标，使各项监管责任制得到有效的贯彻和落实。
5、采取签定监管责任状和按月对新增贷款合规性进检查等措施，督促辖内农村信用社进一步端正服务方向，加大支农力度，全面推动农户小额联保贷款和农户小额信用贷款，进一步控制和压缩大额贷款的发放。全年我支行克服了全国普遍流行的“非典型性肺炎”疫情带来的影响，利用现场和非现场检查等手段对辖内4家农村信用社当年新增贷款的合规性进行按月检查，检查中发现的问题及处理意见及时反馈给联社和各社，并督促其及时改正。通过检查，辖内4家农村信用社当年新增贷款的50%以上投放于农牧业，投向总体上达到合规，但部分农村信用社存在当年新增贷款的大部分发放给国有企事业单位、发放垒大户大额单户贷款和贷款抵押担保手续不合规等情况。
6、高度重视清收不良贷款工作，进一步化解农村信用社贷款风险。今伊始，我支行把督促辖内农村信用社加强对沉欠贷款的清收力度，特别是要加大对风险贷款和呆滞、呆帐贷款的清收力度，进一步落实去年年底支行监管部门和联社共同制定的责任清收和岗位清收不良贷款工作当做首要工作来抓，截止11月末，我支行辖内4家农村信用社共收回风险贷款1,472万元，占全部风险贷款66.4%，取得较好的成效。
二、货币信贷与统计
一年来,我组织带领综合监管全体职工，对辖区国有商业银行和信用社货币政策执行情况实行严格的监管,按月对信贷资产质量、缴存准备金进行监控,为及时掌握辖内金融机构贷款投向,为货币监管提供依据,我们按月对商业银行和城乡信用社资金状况进行简析,按季进行综合分析。全年共上报经济金融形势分析12份,信贷资产质量分析三期；动态反应12期，调查报告12期，，按月及时上报工业企业景气调查报告及表12期。全年按时完成了利率管理现场检查、金融统计执法检查和信贷咨询系统登录情况检查工作,使我辖区违规问题明显减少。为支持信用社和地方经济，共为信用社申请再贷款2800万元（50为头寸贷款），至12月15日已收回1860万。此外，我还积极组织调查研究和信息调研工作，一年来由我审稿把关共向上级行上报“地区金融发展状况调查、下岗职工再就业贷款情况调查、地区助学贷款情况调查、生态环境趋势调查、商业银行不良资产损失率情况调查、中间业务调查、房地产业务发展情况调查金融支持地方经济情况调查、中小企业融资情况调查等12项指令性调查任务。
三、取得的成绩及收获新晨
回顾历史，发达国家金融业综合经营主要经历了几个阶段。20世纪30年代以前，各国没有明文限制金融业综合经营，在市场竞争推动下，自发形成了综合经营的局面。1929～1933年大萧条后，分业经营成为各国监管机构的共识，各国纷纷出台措施，严禁商业银行从事投资银行等高风险业务。美国1933年出台的《格拉斯—斯蒂格尔法案》标志着全球进入分业经营阶段，这一格局一直持续到20世纪80年代。此后，受金融自由化浪潮以及金融“脱媒”趋势的推动，各国相继放松了对综合经营的管制。20世纪80年代，英国撒切尔政府实行金融大变革，商业银行通过跨业并购开展综合性金融服务。1999年，美国颁布《金融服务现代化法案》，西方主要国家限制综合经营的最后一道藩篱被拆除。2008年国际金融危机爆发后，国际金融机构进行了一系列的重组和调整，各国金融监管体制也做了相应调整和改变，但总体上全球金融业综合经营潮流没有改变，甚至出现高盛、摩根斯坦利等传统投资银行获得商业银行牌照的现象。
一是主要发达国家和相关国际金融组织改革强化了监管规则和标准，弥补监管漏洞。美国出台了《多德—弗兰克法案》，其中一个重要内容就是加强对金融控股公司和金融业并购的监管，包括完善资本充足性管理、限制可能造成集中度过高的大型金融兼并活动、对关联交易和内部交易进行限制、提出“沃尔克规则”（the Volcker Rule）、禁止银行从事自营性质的投资业务（Proprietary Trading）、对银行投资对冲基金和私募股权基金的规模进行限制。欧洲议会通过了新的金融监管法案，欧盟委员会下设的银行业结构改革高级专家团建议在银行集团内部由相互独立的“交易实体”和“存款银行”分别开展特定的高风险交易业务和存贷款业务。英国政府于2010年6月成立独立银行业委员会（ICB），该委员会于2011年9月最终改革方案建议报告，提出了“围栏”（Ring fencing）法则等结构性改革措施，要求隔离零售银行业务与投行业务，增强银行吸收损失能力，将大银行及零售银行最低资本充足率提高至10%等。
二是金融控股公司逐步回归核心业务。2008年国际金融危机使金融控股公司遭受沉重打击。为摆脱困境，一些大型金融集团重新审视发展战略，逐步剥离非战略性的业务单元，业务重心开始向符合自身竞争优势的核心业务回归。例如，英国主要金融控股集团将现有业务分为核心业务和非核心业务两类，其中核心业务包括零售和公司银行业务、财富管理业务、全球银行和市场业务以及保险业务等，其他全部为非核心业务。今后将重点发展核心业务，对于非核心业务，将在控制风险的前提下，通过出售等方式逐步进行处置。
三是金融监管体制重新调整，中央银行的审慎监管作用进一步增强。英国分拆了金融服务局的监管职能，金融稳定和监管职能由新设立的金融政策委员会、审慎监管局、金融行为局三个机构承担，其中审慎监管局成为英格兰银行的子机构，主要职责是审批存款类机构、保险公司以及指定的投资公司的业务和相应的审慎监管，英国政府还将进一步增强审慎监管局对金融控股公司的监管。美国设立了金融稳定监督委员会，负责识别和防范系统性金融风险，明确了美联储在系统性风险监管中的核心地位。
欧盟改革后的新的监管框架包括两个欧盟层面的金融管理机构。欧洲系统风险理事会负责金融稳定和宏观审慎监管。欧洲金融监管体系包括欧洲银行管理局、证券及市场管理局、保险和职业养老金管理局等，负责与各国监管机构配合，从事机构层面的微观审慎监管并履行金融消费者保护职责。2013年9月12日，欧洲议会通过“单一监管机制”，银行监管机制将由欧洲中央银行、各国银行监管机构和欧洲银行管理局共同组成，形成一个三层监管框架。欧洲中央银行将主要负责监管具有系统重要性的银行业金融机构以及在必要时接管全部银行的监管。部分中小银行的监管将由各成员国银行监管机构独立执行。欧洲银行管理局则负责制定具体的监管规则，解决监管争议等。
总的看来，各国对监管体制进行了调整，审慎监管与行为监管分离开来，监管部门协调得以加强，中央银行重新获得金融机构监管权，其宏观审慎监管作用进一步增强。监管改革还进一步严格了大型金融机构的监管标准，完善跨业经营的风险隔离和防火墙机制，并表监管更加健全，监管协调更为有效，提高了综合经营模式的活力。
中国金融业综合经营格局
早在上世纪八九十年代，我国金融业曾经历了多元化经营发展阶段，当时由于规则缺失、内控不健全、会计准则不完善、监管不到位，造成金融秩序的混乱。在这一特定的历史背景下，1993年，党的十四届三中全会通过《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》，要求“证券业和银行业实行分业管理”。1995年颁布的《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》以及1998年颁布的《中华人民共和国证券法》等法律，进一步明确了金融业实行分业经营、分业监管的原则。随着证监会、保监会、银监会相继设立，“一行三会”的分业监管体制逐步得以确立。
进入21世纪以来，我国加入世贸组织，经济金融的对外开放程度不断提高，金融业综合经营的要求和动力日益增强。2006年和2011年，国家“十一五”“十二五”规划相继提出“稳步”和“积极稳妥”推进金融业综合经营试点。2012年第四次全国金融工作会议再次强调“总结经验，建章立制，加强监管，防范风险，积极稳妥推进金融业综合经营试点工作”。
金融机构出于商业目的积极推动综合化经营。2005年，商业银行设立基金公司试点工作正式启动。2006年，保险机构可以投资商业银行股权。2008年，国务院原则同意银行入股保险公司。2013年，保险机构可以试点投资设立基金管理公司。在相关政策和市场力量的共同作用下，中国金融业综合经营开始蓬勃发展。
目前，中国金融业综合经营呈现出以下格局：
一是金融机构跨业投资步伐加快。到目前，共有9家商业银行设立基金管理公司，7家商业银行投资保险公司， 11家商业银行设立或投资金融租赁公司，3家商业银行投资信托公司，3家商业银行设立消费金融公司，6家商业银行持有境外投资银行牌照，2家商业银行持有境内投资银行牌照，4家资产管理公司投资控股了银行业、证券业、保险业机构。有3家证券公司持有3家商业银行股权，1家证券公司投资信托公司，44家证券公司参控股基金公司，66家证券公司参控股期货公司。共有4家保险集团投资控股了商业银行、信托公司、证券和基金管理公司等。
二是不同形式的金融控股公司逐步形成。经过多年发展，中信集团、光大集团、平安集团等大型集团已逐步发展成为金融控股公司。一些地方政府主导的管理地方国有金融资产的公司相继组建，如上海国际集团等，也成为具有代表性的金融控股公司。此外，一些民营企业入股多类金融机构并形成实质控制，也具有金融控股公司的特点。
三是产融结合型集团日益增多。到目前，有近60家央企共投资、控股了约160家金融子公司，涉及银行、财务公司、信托、金融租赁、证券、保险等领域。约有10家央企在集团内部设立了专门管理金融业务的公司。
四是以理财产品为代表的各类交叉性金融产品蓬勃发展。银行、信托公司和证券公司发行的各类理财产品存量规模达到十余万亿元。
五是互联网金融快速发展促进了综合经营。以移动互联网、大数据、云计算等为代表的信息技术迅猛发展，逐步重塑传统金融的经营模式，银行、证券、保险等行业的相互交叉和融合更为便捷。同时，阿里巴巴、腾讯、百度等互联网企业陆续进入传统的金融业务领域，在支付结算、小微贷款、销售渠道等方面取得进展，其中有些企业的业务已经涉及银行、证券和保险领域，实现了底层综合化经营。传统的金融机构在相互竞争的同时又面临互联网金融企业的挑战。
我国金融业综合经营之所以获得较快发展，是市场力量驱动的结果。首先，综合经营满足了新形势下金融业开展一站式金融服务的需要。客户的金融需求不局限于存、贷、汇等传统业务，而是包括投资银行、保险业务在内的全面金融解决方案。和分业经营相比，综合经营可提供全方位、多方面的综合金融服务，更便捷地满足顾客需求。其次，综合经营是金融机构拓展多元化收入的需要。对金融机构而言，综合化经营具有规模经济和范围经济的优势，可以实现协同效应、降低成本。随着利率市场化改革的逐步深入，商业银行难以继续依赖传统的存贷利差盈利模式，迫切需要开展多样化业务获得新的收入来源，提升抗风险能力。最后，我国金融业综合经营的快速发展，顺应了全球化背景下金融业综合经营的总体趋势。国际上大型金融机构一般都以不同的形式实现综合化经营，在营销客户、提供服务时具有更强的竞争力和品牌优势。为确保本国金融机构具有更强的竞争力，各国监管部门竞相放松管制，成为推动综合经营发展的重要力量。
积极稳妥推进金融业综合经营
我国推进金融业综合经营试点已近十年，综合经营已成为金融体系格局中的现实存在，目前来看发展良好、风险可控，也积累了监管经验。中国人民银行、银监会、证监会、保监会、财政部等部门陆续了《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》《信贷资产证券化试点管理办法》《银行并表监管指引》《保险集团公司管理办法》等规章。为了适应综合化经营现状，加强金融监管协调，按照国务院要求，2013年8月中国人民银行会同银监会、证监会、保监会、外汇局建立了金融监管协调部际联席会议制度。
当前，在深入贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的历史条件下，金融业承担支持实体经济发展的重大任务。同时也要看到国际上主要金融机构已经逐步从危机影响中走出来，竞争力得以恢复。面对新形势新任务，我们要总结前期试点工作、广泛吸收国际先进经验，积极稳妥地推进金融业综合经营工作。
一要借鉴国际经验，在风险可控的前提下，鼓励金融机构根据自身优势和特点选择市场定位和经营模式。依据核心组织结构和股权结构的差别，世界上金融机构综合经营有三种基本模式：一是全能银行模式（Universal Bank），其特点是在一个公司实体内实现各种金融业务的完全整合，在德国的金融机构中较为普遍；二是纯粹型控股集团（Financial Holding Company）模式，即金融控股公司模式，在美国的金融机构中较为普遍；三是经营型控股集团（Operating Holding Company）模式，母公司既从事股权控制又从事实际业务经营，即金融集团模式，在英国的金融机构中较为普遍。经营模式的形成，与一国法律制度、公司文化等背景密切相关，这些模式可为我国金融业开展综合经营提供借鉴。
二要抓紧制定综合经营的法律法规，梳理现有的部门规章，增强法规的系统性。目前综合化经营已经形成一定规模、出现了许多新的业态，迫切需要有法可依和依法监管。要加快金融控股公司立法进程，明确对金融控股公司和交叉性金融业务的监管职责和规则，还要加快相关配套法律法规的修订。
