内部审计在证券公司治理和风险控制中的作用

作者：施恩证券公司风险控制公司治理内部审计业务资格违规事件监管要求营业许可

摘要：由于对证券公司治理标准和风险指标的监管要求非常严格，一项风险指标的不达标或出现一个违规事项，证券公司的某项业务就会被停止，或某项业务资格被取消，甚至取销营业许可。因此，在证券公司的治理、风险控制方面，内部审计可以充分发挥其职业优势，运用专业知识和技能及时提出有价值的管理建议，规避和防止违规事件的发生，保证证券公司各项业务的正常进行和健康发展。

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