作者：陈怀东操作风险贝叶斯网络内部欺诈外部欺诈
摘要：本文依据我国商业银行的实际操作风险案例数据构建贝叶斯网络模型,并利用Hugin Lite软件实证分析表明:我国商业银行操作风险中由交易管理引起操作风险损失的概率最高,其次是外部欺诈、内部欺诈因素,从损失额来看大额损失多是由内部欺诈造成,由此可知内外勾结能造成更大的损失。随后构建防范员工实施内部欺诈的贝叶斯网络模型,实证分析表明:防范内部欺诈操作风险的关键点在于采取恰当而合适的反应措施,通过加强核查并进而对举报及时、有效反馈及予以调整,才能降低损失。
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