作者：赵述; 宋刚所有权英国金融行动特别工作组透明度规则经验监管控制结构不法分子
摘要：挖掘受益所有人（Beneficial Owner,BO）,提高法人透明度,是防止不法分子利用复杂所有权和控制结构的企业从事洗钱、逃税、腐败和恐怖融资等非法活动的重要手段。受益所有权的认定不仅是反洗钱金融行动特别工作组（Financial Action Task Force on Money Laundering,FATF）第四轮互评估和G20高度关注的重点,也是公认的难点。英国率先将法人透明度纳入国际议程,在2013年8月八国集团峰会上,与其他各国达成《厄恩湖宣言》,确定了法人透明度规则。
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