作者：姜婧会计管理工作重要空白凭证操作制度计算机管理相互制约有价单证事后监督制度约束
摘要：一、强化内控手段，真正做到有章可循、违章必纠。一是坚持“双人经办、双线控制、相互制约”的原则以及印、押、证三分管制度。二是建立健全重要岗位人员的约束机制。三是经常进行查库，检查有价单证等重要空白凭证的领用、保管和使用情况．全面实行事后监督。四是针对各行在计算机管理中存在的薄弱环节，加强电脑操作制度的健全和完善，做到操作定型、处理规范、人员固定、密码注册、责任分明。二、强化制度约束。
注：因版权方要求，不能公开全文，如需全文，请咨询杂志社
