作者：付文杰中小企业融资问题企业信用观念法人治理结构内部管理制度银行贷款商业银行风险程度信息透明度自身缺陷
摘要：中小企业融资难的主要原因：（一）企业自身缺陷是导致融资难的根本原因。一是多数中小企业尚未形成按现代企业制度要求构建的法人治理结构，企业规模小，内部管理制度不健全，企业组织散乱，人员素质低，财务管理不规范，信息透明度较低，使得商业银行很难了解到企业的真实财务情况，无法准确判断对其贷款的收益率和风险程度，降低了银行对企业的可信度，给银行贷款带来较大风险。二是企业信用观念淡薄，信用环境欠佳。部分中小企业信用观念淡薄，法律意识不强，资金使用混乱，监控难度大，挤占挪用严重，银行贷款无法按时足额收回，逾期贷款和欠息较多。
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