金融衍生品案例研究：高盛金融欺诈案

作者：李欣婷 闫妍 薛欣高盛

摘要：高盛集团因金融欺诈被美国证券交易委员会起诉，原因是高盛集团在销售一款合成担保债务凭证ABACUS2007-AC1时有误导性陈述，导致投资者巨额亏损。本文重点对案例中涉及的金融衍生品——RMBS、CDS和CDO的结构和风险特征进行分析，并结合CDO定价公式，对ABACUS2007-AC1的价值下跌进行定量的分析。

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