作者：何杰 王果上市公司违规行为上市公司治理机制证券市场监管
摘要：采用中国证券市场1992～2010年沪深两市上市公司的全样本数据及各地区市场及历史数据，考察企业各类违规行为的分布特点、变化趋势及其基于中国特殊情形的原因和影响机制。研究结果表明：终极控制人所有权一控制权的分离将明显弱化终极控制人所有权比例对上市公司经营层违规概率的显著负向影响．至少在终极控制人所有权比例大于10％的情况下，终极控制人控制权一所有权分离度与企业股东违规概率显著正相关，而终极控制人所有权比例的作用则并不显著；终极控制性股东的“国有”或“非国有”的性质并不重要，而竞争性的市场机制是企业治理机制产生作用的前提；社会普遍的契约意识是影响企业治理机制发挥作用的重要因素。
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