作者:张成健地方法人金融机构信用风险宏观压力测试
摘要:本文以不良贷款率作为评估地方法人金融机构信用风险的指标,以商洛市X联社为例,选取X联社的不良贷款率和X县的宏观经济变量,进行多元回归构建宏观压力测试模型,结果显示,CPI、GDP增长率和房价指数是影响X联社信用风险的主要因素。然后设定宏观压力情景,估算在宏观经济轻度、中度和重度冲击情景下,X联社的不良贷款率,进而分析判断X联社计提的贷款损失准备金额是否能够抵御三种情景模式的冲击,结果表明,在中度和重度压力测试事件下X联社的贷款损失准备余额已不能覆盖压力事件的损失,存在风险敞口,需要动用资本金来冲减损失。
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