作者：胡斐身份识别金融机构受益所有人实际受益人控制权交易记录保存自然人
摘要：一、受益所有人身份识别的难点(一)非自然人客户态度消极,不愿配合。在FATF《新40项建议》中,将受益所有人定义为最终拥有或控制某个客户的一个或多个自然人。在《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中虽未直接用受益所有人这一词,但是间接用实际控制客户的自然人和交易的实际受益人来取而代之,以便易于理解。在《235号文》中则将受益所有人定义为掌握控制权或者获取收益的自然人。
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