作者:莫萍审计案例erp环境物资采购sap系统石化公司资金管理物料管理2007年
摘要:[案例背景] 某大型石化公司于2007年开始实施SAP系统管理,已上线的SAP模块有:FI/CO/TR(财务会计/成本控制/资金管理)、MM(物料管理)、PP(生产计划),SD(销售分销)、PM(工厂维护)、MRO(物流集成)、PS(项目管理)等。该公司内部审计部f42011年对MRO模块所属的物料采购业务进行了审计,发现超需求重复采购现象,造成大量物资积压,该模块的主要关联模块为PM及FI/CO模块。
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